财务汇报检查情况报告

1、财务汇报检查情况报告整改报告青岛总部检查组xx年1月28日对我公司财务工作进行了检查，针对检查情况我单位对检查中涉及到的问题进 行了认真的整改和完善。现将整改情况汇报如下:一、部门经理高度重视组织学习有关财务文件，提高认识。要求财务人员, 掌握财务制度，查找问题，认真反思，找差距，寻原因。 使财务工作做到精、准、细、严。二、存在的问题及原因这次总部财务检查发现的错误，是因为xx年4月至5月保监局检查报表太多，同时和各保险公司核对数据工作 量大疏忽大意导致报销单漏报。三、针对这次检查情况结合工作实际，特做如下整改措施：、杜绝报销费用无审批无明细，正确进行会计核算， 严格控制费用和三项期间费用，严

2、禁不属于正常经营业务 范围的各种开支。严格报销手续，所有报销单必须经过总 部审批后方可报销，避免领导未签字而支出现金。所有报 销单必须四方签字后方可报销，四方签字是指经办人签字、 财务会计签字、分管经理签字和总部领导签字，四方签字 缺一不可。保证凭证的真实合理有效。、加强资金往来的核算和管理，严格资金往来审批和控制，明确谁经手、谁负责；谁批准、谁负责，实行责任 追究制度，做到有办法、有措施、上手段、决不手软，确保资金的安全。、对本部门工作要进行定期和不定期的自查，发生失误和错误争取在第一时间弥补、挽回和改正。使记账人员 和财务审核审批人员相互制约、权责明确。严防在工作中 出现纱匕漏。总之，通过

3、此次财务检查指导，使我们受益匪浅，对公司存在的问题进行了深刻剖析和反思，并进行了认真整 改，今后我们一定按照会计法的要求，不断完善财务 工作。做到合理合法、严谨认真、不岀差错。并及时自查, 认真审核，明确责任抓好落实，加强与总部的联系，不断 提高依法规范运作的水平从而保证今后单位财务工作的顺 利进行。东营泓和保险代理有限公司xx年2月2日关于对部分乡镇财务综合检查情况汇报为进一步贯彻落实梁山县人民政府关于印发梁山县乡镇财政工作管理办法的通知文件精神，全面了解和指导乡镇财政工作开展情况，促进乡镇进一步完善管理制度，提高 财政管理工作水平，根据梁山县财政局关于乡镇财政财 务综合检查工作实施方案文件

4、要求，由艾桂秋局长带领 检查组于xx年10月27日至11月5日对我县寿张集乡、大 路口乡、梁山镇等7个乡镇xx年1月至x x年9月间的财 政预算执行、政府非税收入管理、专项资金管理、车辆保 险及中小学教育经费管理、国有资产管理、政府采购、会 计信息质量等方面的工作情况进行了督导检查。现将检查 情况汇报如下：一、基本情况：通过检查发现，大部分乡镇能够较好的贯彻执行国家的各项财政经济政策，财务管理职责分明，经济活动基本合规合 法，内控制度比较健全有效。对7个乡镇财政所及派出所的库存现金进行了现场盘各乡镇库存现金均与账面相符，未发现账实不符、公 款私存及账外资金的现象。但个别乡镇存在大量借据抵顶 现

5、金库存的情 况。，不合规票据支出问题每个乡镇都存在。涉及金额xx年万元，xx年1-9月份达万元。不合格票据主要有：使 用领款证明单列支一些大额的工程支出、支付劳务费、租 赁车辆支出；使用一般收款收据列支一些物品的购买支出；接 受一些过期财政票据支出赞助、摊派等，支付黄灌、湖灌 处的水费等。收取的社会抚养费。7个乡镇xx年共收取社会抚养费 万元，缴存县级财政专户万元，尚有万元未纳入财政专户 管理，这些未专户的资金有的乡镇是使用过期的财政性票 据入账，有的是通过凭证后附缴费明细单入账，还有的是 用往来结算票据以村为单位汇总入账。xx年1 -9月份收取 社会抚养费万元，缴存县级专户万元，黑虎庙乡尚有

6、万元 未交，除大路口乡、杨营镇未收外，其他四个乡镇已全部 缴存财政专户。耕地占用稅的征收情况。从7个乡镇统计的情况来看 xx年共应征收耕地占用税万元，已征收万元，应征未征万 元；xx年应征万元，已征收万元，应征未征万元。除梁山 镇、杨营镇全部征收外，其他乡镇都有应征未征现象。救灾专项资金。大部分乡镇都按实发放，未滞留、挤 占挪用现象。政府采购及车辆保险方面。7个乡镇除杨营镇政府釆购 总体执行较好以外，其余乡镇均未通过政府采购办理购置 及保险业务。部分乡镇车辆及保险均以以个人名义办理， 还有的乡镇挂公安牌照，且大都未入单位固定资产账。会计信息质量方面各乡镇会计基础基本较好，个别乡 镇尚存在固定资

7、产明细账设置不健全、账簿、记账凭证基 本信息填写不完整等情况。二、存在的问题：寿张集乡：1、不合规票据支出615433元。2、xx年 使用过期票据收取社会抚养费418 0000元，未缴存县级财 政。3、应征未征耕地占用税元。4、滞留救灾专款xx年 元，xx年14100元。5、乡政府公用车辆四辆均未经过政府 采购参加保险，其中两辆为鲁0公安牌照，未入单位固定资 产账，另两辆以个人名义购买。xx年购置办公设备2443 9 元，车辆保险元；x x年购车一辆4124 7元，车辆保险元均 未通过政府采购。违反了政府采购法的有关规定。6、 会计信息质量存在账簿、凭证中记账、制单等未盖章，部 分会计信息填写

8、不完全，记账凭证未详细填写二级科目等。大路口乡：1、不合格票据支出：xx年度196 500元， xx年1至9月165400元。2、招待费支出：xx年339462元, xx年1至9月4289 07元，支出数额较大。3、派出所使用 过期票据进行往来结算45 600元。4、乡财政收取承包金 23333 8元，未使用税务发票，未纳入县级财政专户管理。5、应征未征耕地占用税：xx年18 5906元，xx年5 70285 元6、办公设备及车辆均未按照政府采购目录执行，其 中xx年22000元，xxi年1至9月25000元。7、会计信息质量存在账簿、记账凭证、制单未盖章，部分信息填制不完全的情况。建议往来

9、账目由多栏式账簿改按三栏式账簿登记核算。小路口镇：1、接受过期往来票据收取水费17000元。2、xx年度未使用正规票据收取社会抚养费43 90000元， 未缴存县级财政管理。3、x x年应征未征耕地占用税 468269元。4、镇政府公用车6辆，均未通过政府采购参 加保险，其中四辆以个人名义购买；除xx年一辆车经过政 府采购购置外，其余车辆及办公设施均未按照政府采购目 录执行：xx年购买车辆249441元，车辆保险元；xx年1 至9月购买办公设备23 148元，车辆保险元。5、会计信息基础工作较好，各项信息填写规范。预算 外收支未列明细科目，建议单列明细科目登记核算。黑虎庙乡：1、不合规票据支出

10、：xx年元，xx年1至9 月2 22612元。2、以领款单发放村干部浮动工资xx年 42391 6元，xx年1至9月122410元。3、xx年用往来结算 票据收取社会抚养费539 2000元，期初暂存社会抚养费 43697 76元，缴存县级财政637900元，累计社会抚养费 91238 76元，未纳入县级财政管理。xx年应缴未缴社会抚 养费1403 000元。4、耕地占用税xx年应征未征1 830000 元。5、乡政府3辆公用车均未经政府采购办理购置及保险, 其中两辆以个人名义购买，设备购置未按照政府采购目录 执行，办公楼新购设施尚未入账，其他采购xx年65000元, xx年1至9月份元。6、

11、会计信息质量存在基础会计信息填 写不完整，账簿、凭证摘要栏未填写，固定资产明细账不 健全，其他支出科目未设置明细科目进行核算。赵固堆乡：1、不合规票据支出：xx年1134760元，xx 年1至9月份354 360元。2、社会抚养费xx年收取189 9300元，未纳入县级财政管理。3、应征未征耕地占用税 xx年106560元，xx年599400元。4、乡政府有公用车四 辆，其中三辆购置未通过政府采购，两辆保险未通过政府 釆购办理。办公设施均未按照政府采购目录执行，其中xx 年13340元，车辆92000元，xx年67610元。5、会计信息 质量方面存在部分信息资料填写不完整，未设置固定资产 明细

12、账。杨营镇：1、不合规票据列支：xx年250360元，xx年 158360元。2、招待费支出：xx年元，xx年1至9月支出 元。3、xx年收取社会抚养费5909 500元，缴存220 0000 元，尚有37 09500元未纳入县级财政管理。4、xx年医疗 设备购置200 00元未通过政府采购执行。5、会计信息质量 存在账簿、凭证等基本信息填写不完整，预算外收支均在 “暂存款”科目中核算。梁山镇：1、不合格票据支岀工程款元。2、镇政府有公务车辆4辆，其中2辆以个人名义购买，均未通过政府 采购办理购置及保险；办公设施等亦未按照政府采购目录 执行，其中车辆购置247800元，其他购置16610元。3

13、、处理车辆500元未通过审批程序。4、会计信息基础工作很 好，账务健全，信息填写规范详细。处理依据及建议xx年医院财务会计工作检查自查报告xxx财政局:根据中华人民共和国会计法、医院财务制度、医院会计制度和行政事业单位内部控制规范的有关规定，并参照财政局关于开展xx年度会计监督检查工作的通知要求，结合医院内部审计及外部审计检查实际情况,对本单位的财务情况进行了认真的自查, 现就自查情况报告如下: 一、组织领导为确保此次自查工作顺利进行，x x年5月5日收到xxx财政局通知后，医院及时成立了以总会计师为组长的自查自纠清查小组，积极开展 自查自纠工作。二、自查时间xx年5月5日至5月15日。自查方

14、式自查小组成员参照财政局关于开展xx年度会计监督检查工作的通知逐条对照, 取账簿报表查阅和单据抽查等方式。四、自查结果按照州财政局关于开展xx年度会计监督检查工作的通知的要求，医院对本单位年度财务会计报告质量、财务收支、财务管理、预算执行情况进行核查，对本单位执行财经纪律及有关政策的情况以及内部财务管理制度的建立健全和执行情况进行了自查。财务收支和财务管理方面1、医院所有财政资金均按预算用途使用，支岀真实合规。无违规以虚假发票报销获取费 用。2、严格专项资金管理，做到专款专用，无截留、挤占 和挪用的行为。3、非税收入征收合法合规，无乱收费、乱罚款和截留 非税收入的行为。4、认真执行收支两条线的

15、政策，无以支抵收和坐收坐 支的现象。5、认真执行规范津补贴政策，无在政策规定之外发放奖金、补贴的行为。6、国有资产帐实相符，核算规范，无违规处銘国有资产、截留处路收入的行为。7、医院资金全部集中统一管理和核算，无“账外账” 和“小金库”。会计核算和会计报告方面我单位依法建立账簿，不存 在账外账，不存在私设小金库行为，一直以来按照适用统的医院会计制度进行核算。会计凭证的编制符合会 计基础工作规范的要求，签字齐全，定期装订，专人保管，原始单据完整合法，不存在造 假行为；发生经济业务时及时入账，做到日清月结；由专人负责编制会计报表，财务报告符 合要求，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。内部

16、控制和档案管理方面财务人员具有明确的岗位职 责，岗位职责清晰，授权明确合理，不相容职务相互分离,相互制约。会计档案的保管由专人保管，有专门的会 计档案柜，会计档案按年度，分别存放 在不同的文件柜当中，并加锁确保安全。单位内部控制制度建立和执行情况根据本单位工作实 际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中，制定了 xx xx医院内部控制制度。建立和完善各项制度的同时，相关人员 在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真 实性、完整性以及单位财产的安全，加强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏 洞的发生，达到了以下四点要求：1、明确了记账人员与审批人员

17、、经办人员的职责权限, 使其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任， 规范了各项资金的使用，提高了资金使用效益。3、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措 施控制经费开支，杜绝了浪费现象的发生。4 .明确账务处理程序，根据医院会计制度的规定，确 定单位会计科目和明细科目的设路和使用范围；确定本单位会计凭证格式、填制要求、 审核要求、传递程序、保管要求等；确定本单位的总账、明细账、现金日记账、银行存款日 记账、各种辅助账等的设路、格式、登记、对账、结算、改错等要求，确保会计核算准确无误。固定资产管理和使用情况为了加

18、强固定资产管理和使 用，在固定资产购路时，严格按照政府采购程序进行采 购，并根据有关规定,建立了账簿、款项和实物核查制度,通过建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计 算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致;另一 方面通过账簿记录和记账凭证，原始凭证的核对，保证账账相符。无固定资产不入账，公物私用及其他违规问题。存在问题通过自查，医院在财务管理和财务工作过程中还存在 一些不足，在实施内部监督制度和内部控制制度时，还未能完全达到会计法所规定 的要求，预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的

19、制度，实行更有力的措施，力求将这方 面的工作做得更好。xxxxx医院x x年5月15日篇二：财务自查报告范文三篇财务自查报告范文三篇财务自查报告范文三篇一、整改活动开展情况公司根据贵局下发的xxxx 109 号关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知要求，以及调查问卷、常见问题中对相关具体问题的描述，我司xxxx年11月20日前开 展了第一阶段的自查工作，认真分析了自查中发现的问题，确定了具体整改期限，明确整 改责任人，财务自查报告怎么写。对深圳证监局走访过程中提出的问题，我们已严格按照要 求整改。在对相关问题整改中我们咨询了公司外聘会计师事务所的意见、建议。本次整

20、改以会议、邮件、现场检查等形式督促、跟进整改进度,落实整改情况。二、自查发现的问题及整改情况根据通知的目标和要求，各公司的财务会计基础工作应达到以下要求:各公司应当建立符合规定和适应公司自身发展的财务管理组织架构，做到岗位职责清晰，授权明确合理，不相容职务相互分离，相互制约；财务会计人员具备相关专业知识和专业技能，具备会计从业资格；公司对财务会计人员后续教育有制度性安排。各公司应当根据相关法律法规的规定，建立健全符合 公司自身经营特点的财务管理和会计核算制度体系并不断 予以完善，明确制度的制定和修订流程以及应当履行的决策程序。制度中应包含责任追 究条款，对需要进行责任追究的范围、责任认定的具体

21、标准、处罚措施以及责任追究机构和 程序等做出明确的规定，责任追究应与绩效考核挂钩。各公司应当建立财务会计相关负责人管理制度，对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等做出规定。财务会计相关负责人管理制度应经公司董事会审议批准。各公司应加强财务信息系统的建设和管理，保证财务 信息系统的独立性，不得与控股股东、实际控制人共用财务信息系统，也不得向控股股东、实际控制人提供任何能够查询、修改公司财务信息系统的权限；公司的财务信息 系统应当符合会计电算化相关规定的要求，满足公司的实际需要；公司应加强对财务信息系 统用户及其权限的管理。各公司应当加强会计核算基础工作的规范性，凭证填制符合要

22、求，会计档案归档及时、保管安全；应当切实提高会计核算和财务信息 披露水平，能独立编制合并财务报表和报表附注；应当根据企业会计准则及相关规定， 结合公司所处行业特征和自身生产经营特点，制定明确、恰当的会计政策，并在财务报表附 注中详细披露，不得以企业会计准则中的原则性规定代替公司的会计政策。根据上述通知要求，我们在自查中依托财务管理组织架构，明确了各岗 位职责、优化了工作流程，根据各岗位业务变化，及时进行了修订更新；对集团内各公司会计人员基本情况进行统计，了解会计人员是否具备从业资格；在x xxx年12月份公司组织安排了 “财务部门xx年度教育训练计划”。根据上述通知要求，自查中公司根据深圳证券

23、交易所股票上市规则、中华人民共和国会计法、企业会计准则、会计基础工作规范、会计电算化管理办法、会计档案管理办法、企业内部控制基本规范等相关法律法规及公司章程的规定，具体制定了公司内部相关制度、具体业务实施细则，女口：财务负责人制度等。此次整改中又补充完善了会计人员继续教育管理制度、会计档案管理办法等制度。根据上述通知要求，自查中公司规模急速发 展，经营模式的不断创新，流程操作更新加快，在财务信息系统方面已加强建设和管理，公 司erp系统已升级至用友版本，人员操作权限由信息部严格控制，职责分明。为适应 公司发展需要，公司已增加了费用预算模块，采用用友软件中的集团预算应用模式，包括深 圳、苏州、南

24、昌的预算与业务报销都使用了该模式进行管理，从预算管理设定、预算表的编 制、预算的控制与分析，以及日常报销的业务均按照集团模式统一进行。这种模式有利于集 团的集中管控，并能够独立部署预算与报销的it系统，利于进行日常维护和风险的管理。合同管理模块，主要为设备、工程、维修、租赁等大型资产合同从签订到付款等全部流程都在erp系统中管理，固定资产请购单采用系统打印代替手工单据，极大方便了公司资产合同的管理。网上报销、委外加工、人力资源工资系统、供应商管理平台等模块，这些模块已陆续投入使用。针对在自查中发现问题及具体整改情况如下:1 财务人员和机构设置基本情况存在的问题：财务部 分人员暂未取得会计从业资

25、格证。整改措施：根据会计 法、深圳市会计条例中对会计人员资格的相关规定，按照深圳市会计条例中第十条：“取得会计从业资格证书的人员，方可从事会计工作”要求，公司对集团内各公司会计人员基本情况进行统计，审查各会计人员的从业资格，通知未取得会计证人员在最近一个周期考取，人事部门将此作为后续 财务人员招聘录用条件之一。整改结果：未取得会计证人 员将在xx年6月份深圳财政局会计证资格考试报名期间内考取，12月参加财会电算化考试，预计年底可取得 会计从业资格证书。2会计核算基础工作规范性情况存在的问题：对合并范围往来定期对账，每月一次明细账核对，只是核对正确, 未对结果签字确认。整改措施：进一步明确、规范

26、各会计人员岗位职责，完善各往来对账手续，从此次财务会计基础工作自查之日起销售会计已按月及时与苏州、南昌子公司往来对账，在次月10号前完成对账工作，由双方签章确认，现已遵照执行。整改结果：从xx xx年11月起销售会计已对内部往来对账双方签章确认，后续持续监督执行。3. 资金管理和控制情况存在问题：.出纳人员获取部分银行未实施快递派送的银行对帐 单；.部分银行存款余额调节表未复核。整改措施：明确出纳岗位工作职责，加强出纳工作管理，更换由 其他会计人员从银行索取银行对帐单，做到相互牵制，明确责任；.监督检查银行存款余额调节表签批手续完整,并且指定专人复核，在每一账户银行存款余额调节表完成后，对银行

27、存款余额调节表统一填制汇总表，核对银行存款明细科目, 以防相关表档遗漏。整改结果:出纳人员从银行获取银行对账单，已整改安排由财务 部会计人员从银行索取银行对 帐单。部分银行存款余额调节表未有专人复核，已整改由资金部负责人复核，并且签名确 认。4、企业财务管理制度建设和执行情况存在问题：公司 财务制度体系建设不完善，相关制度没有更新，存在部分 已在执行的工作流程，没有形成书面制度文件。整改措施：公司依 据企业会计制度，企业会计准则，企业内部控制基本规范等相关法律法规，结合公司业务特点，完善相关财务管理制度， 并将已经实际执行的制度书面固化。根据公司业务发展变化，及时修订更新相关制度。整改 结果：

28、现已补充部分制度：如会计人员继续教育管理制 度、会计档案管理办法等。后续据实补充修订，进一步完善公司制度建设，并严格遵照执行。5、母公司对子公司财务管理和控制情况存在问题：公司对子公司的资金情况进行不定期的财务、审计专项检查,财务、审计检查资料尚未形成明确、固定的制度控制。整改措施:发布公司相关审计、财务检查工作规范制度，后续对子公 司检查结果形成书面报告材料。对子公司财务人员的录用、晋升、调动均通过母公司集团财务中心审核，报母公司总经理批准后执行。子公司经营支出须经母公司进行审批。由子公司填写申请审批后转深圳财务中心进行审批，最后经董事长批准。母公司资金部负责人对子公司日常资金进行监控及管理

29、，子公司每日发银行、现金日报表到母公司资金部负责人，负责人根据资金申请情况邮件指令补充收付款所需资金。整改结果：公司制 定发布内部审计制度，对子公司专项检查结果出具了书 面的内部审计、检查报告材料。通过整改，进一步加强巡检工作管理，规范人员招聘流程、切实履行好资金审批权限，不断提升财务、审计检查工作效率,保证公司资产安全。三、证监局走访提出问题及整改情况深圳证监局于xxxx年12月份对我公司现场走访检查了有关财务制度、资金管理、财务核算、内部控制、信息系统等相关方面问题，针对证 监局提出的问题，我公司按照要求已全部整改并取得良好的效果，现就整改情况报告如下：1关于票据管理问题存在问题：支票管理登记、领用 记录不齐全、规范。只有领用记录，未有登记购买记录。整改措施：建立票据管理登记台账，严格登记购买支票日 期、数量及支票号码、签收人、单位等票据信息。整改结果：票据管理在整改中已按要求改正。严格票据管理，完善了台账登记内容，并 遵照执行。2现金日记账、银行日记账登记问