信用证和国际保理ppt课件

1、信誉证支付与国信誉证支付与国 际保理的比较际保理的比较 国经国经0801班班 信誉证(Letter of Credit，LC) ，是指开证银行应恳求人的要求并按其指示向第三方开立的载有一定金额的，在一定的期限内凭符合规定的单据付款的书面保证文件。信誉证是国际贸易中最主要、最常用的支付方式。 国际保理International Factoring又称为承购应收账款。指在以商业信誉出口货物时如以DA作为 付款方式，出口商交货后把应收账款的发票和装运单据转让给保理商，即可获得应收取的大部分贷款，日后一旦发生进口商不付或逾期付款，那么由保理商承当付款责任，在保理业务中，保理商承当第一付款责任。 信誉证

2、的特点： 1.信誉证支付不是商业信誉，而是一种银行信誉。 2. 信誉证是独立于买卖合同的契约。 3. 信誉证是一种单据的买卖。国际保理的特点：国际保理的特点：1.保理机构承当了信贷风险保理机构承当了信贷风险,降低了出口商的出口收汇风险降低了出口商的出口收汇风险 2.保理机构承当综合效力保理机构承当综合效力,有利于出口商获取有关信息有利于出口商获取有关信息,加强加强竞争力竞争力 3.预支货款提高了出口商资金运用效益预支货款提高了出口商资金运用效益 4.资金融通是保理业务的又一显著特点资金融通是保理业务的又一显著特点,当出口商资金紧张当出口商资金紧张时时,在其出卖出口单据后在其出卖出口单据后,可以

3、立刻从保理机构那里获得融资可以立刻从保理机构那里获得融资款款 国际保理与信誉证的一样特点国际保理与信誉证的一样特点 ：1.银行信誉银行信誉 2.融资融资 国际保理与信誉证的不同特点国际保理与信誉证的不同特点 ：1.两者的手续及资金负担不同。两者的手续及资金负担不同。 2.两者与合同的关系不同。两者与合同的关系不同。 3.两者付款的根据不同。两者付款的根据不同。 4.两者的功能不同。两者的功能不同。 5.两者适用的惯例不同。两者适用的惯例不同。 信誉证的优点和缺陷：信誉证的优点和缺陷：1信信 用用 证证 结算处理了贸易双方互不信任的矛盾。结算处理了贸易双方互不信任的矛盾。 2保保 证证 出出 口

4、商平安收汇，保证进口商平安提货。口商平安收汇，保证进口商平安提货。 3进进 出出 口口 双方均可在信誉证项下获得资金融通。双方均可在信誉证项下获得资金融通。 1风风 险险 并并 没有完全排除。没有完全排除。2在在 信信 用用 证业务中，只需交单相符，开证行就会付款。证业务中，只需交单相符，开证行就会付款。3结结 算算 手手 续复杂、费用较高，添加了贸易结算本钱。续复杂、费用较高，添加了贸易结算本钱。 国际保理业务的优点：国际保理业务的优点：1.进口保理商在进口商所在国为出口商提供专家效力，这在大问题发生进口保理商在进口商所在国为出口商提供专家效力，这在大问题发生时，显得尤为重要。时，显得尤为重

5、要。2.跟进口商打交道时，用的是其所在国的言语，时间，遵照的是当地的跟进口商打交道时，用的是其所在国的言语，时间，遵照的是当地的惯例。惯例。3.进口保理商在本地市场寻觅信誉资讯，并根据其对本国进口商阅历来进口保理商在本地市场寻觅信誉资讯，并根据其对本国进口商阅历来管理信誉风险。管理信誉风险。4.出口商在确认可以有效控制收款和债务人信誉风险的前提下，向进口出口商在确认可以有效控制收款和债务人信誉风险的前提下，向进口商提供赊销的付款条件。商提供赊销的付款条件。5.有一个完善的保理商网络，并能在一个先进的技术平台上进展业务沟有一个完善的保理商网络，并能在一个先进的技术平台上进展业务沟通和往来计算机联

6、络采用通和往来计算机联络采用EDIFACToring。6.进口保理商可以和当地的销售代理商协作，使代理商能不为财务问题进口保理商可以和当地的销售代理商协作，使代理商能不为财务问题所困扰，集中精神开辟销售市场。所困扰，集中精神开辟销售市场。7.FCI提供保理业务的培训和研讨会等，协助大家提高技术和沟通的才提供保理业务的培训和研讨会等，协助大家提高技术和沟通的才干。干。8.进口保理商会提供其所在国的市场信息。进口保理商会提供其所在国的市场信息。9.进口保理商会在争议处理的过程中为出口商提供有价值的协助。进口保理商会在争议处理的过程中为出口商提供有价值的协助。10.FCI正积极地在全球范围拓展网络。

7、正积极地在全球范围拓展网络。11.本地进口商之间是竞争关系这就是开放式组织的优势。本地进口商之间是竞争关系这就是开放式组织的优势。国际保理业务的缺陷：国际保理业务的缺陷：1.我们的保理商网络在全球的开展还不平衡，许多的国家还我们的保理商网络在全球的开展还不平衡，许多的国家还没有没有FCI的会员。的会员。2.进口保理商在核定保理额度时显得比较保守，保理额度经进口保理商在核定保理额度时显得比较保守，保理额度经常不能满足需求。常不能满足需求。3.由于对当地根底设备的依赖度比较高，评价和同意保理额由于对当地根底设备的依赖度比较高，评价和同意保理额度的方法在国与国之间，保理商与保理商之间有较大差别。度的

8、方法在国与国之间，保理商与保理商之间有较大差别。保理额度恳求的回答速度还比较慢。保理额度恳求的回答速度还比较慢。4.一些付款，不能做到及时到账，要在途假设干天。一些付款，不能做到及时到账，要在途假设干天。5.不能保证效力程度的衔接性和一致性。不能保证效力程度的衔接性和一致性。 2007年 随着我国参与WTO和全球经济的开展，我国的对外贸易面临极大的机遇与挑战。信誉证作为国际贸易中最重要的支付方式，由于其本身的一些缺陷以及我国外贸企业和银行方面的专业人员的缺乏，使得这种支付方式不能更好地为我国外贸的开展效力。同时，信誉证诈骗的不断发生还严重的影响了我国经济的开展，扰乱了正常的金融次序，我国的信誉证欺诈非常严重，自我国银行1987年8月1开场，在一切开出的信誉证上加上“按照国际商会第400号跟单信誉证一致惯例的条款开立以接受UCP以来，以后的数年间就曾经发生过数起数额宏大震惊中外的信誉证诈骗案。近来的相关报道说近年来信誉证欺诈案件涉及的数额越来越大，超越1亿元人民币的欺诈案也不在少数。国际保理业务相比较而言,对买方来