卫生巾项目设计方案（参考范文）

1、泓域咨询 /卫生巾项目设计方案目录一、 市场分析4二、 公司基本信息5三、 项目名称及投资人6四、 项目建设背景6五、 结论分析7六、 建设规模及主要建设内容8七、 项目工程设计总体要求8八、 监事10九、 保障措施11十、 项目节能措施13十一、 项目运营期原辅材料供应及质量管理14主要原辅材料一览表14十二、 项目实施保障措施15十三、 环境保护综述15十四、 建设投资估算15建设投资估算表16十五、 建设期利息17建设期利息估算表17十六、 流动资金18流动资金估算表19十七、 项目总投资20总投资及构成一览表20十八、 资金筹措与投资计划21项目投资计划与资金筹措一览表21十九、 经济

2、评价财务测算22营业收入、税金及附加和增值税估算表22综合总成本费用估算表24利润及利润分配表25二十、 项目盈利能力分析26项目投资现金流量表28二十一、 财务生存能力分析29二十二、 偿债能力分析29借款还本付息计划表30二十三、 经济评价结论31二十四、 招标组织方式31二十五、 总结35二十六、 附表35主要经济指标一览表35建设投资估算表37建设期利息估算表37固定资产投资估算表38流动资金估算表39总投资及构成一览表40项目投资计划与资金筹措一览表41营业收入、税金及附加和增值税估算表42综合总成本费用估算表42利润及利润分配表43项目投资现金流量表44借款还本付息计划表46一、

3、市场分析卫生巾分为面层、吸收芯、底层三层，生产所用的材料主要是棉、不织布、纸浆、复合高分子聚合物、热熔胶等。2019年，我国女性人口数量占比为49%，随着女性群体消费能力不断增强、健康意识不断提升，我国卫生巾市场渗透率不断提高，带动卫生巾市场规模持续增长。20世纪20年代，美国率先进入卫生巾商业化阶段，我国卫生巾行业于20世纪80年代开始发展，起步较晚。随着我国女性对卫生巾的认知度不断提高、对生理期卫生的重视度日益增强，我国卫生巾市场快速增长。现阶段，我国卫生巾市场已经进入成熟期，女性群体卫生巾消费习惯已经养成，卫生巾成为女性日常生活中必不可少的卫生用品。2013-2019年，我国卫生巾市场规

4、模由354亿元增长至621亿元，年均复合增长率为9.8%，卫生巾市场保持稳定增长态势。预计未来5年，我国卫生巾市场仍将保持上升状态，到2024年，市场规模将达到900亿元以上，行业发展前景良好。我国卫生巾市场中，排名前十的品牌国产品牌占据六位，恒安（七度空间）、尤妮佳（苏菲）、宝洁（护舒宝）和景兴（abc）是市场份额占比最大的四个品牌，合计占比为32%。我国消费者对卫生巾品牌的关注度不断提高，使得我国卫生巾行业集中度不断提升，但与美国、日本等国家相比，行业集中度仍较低，未来还有较大提升空间。从产品来看，按照面层材料来划分，我国卫生巾可以分为干爽网面型卫生巾（主要原料是聚乙烯）、绵柔型卫生巾（主

5、要原料是聚丙烯）、纯棉型卫生巾（主要原料是纯棉无纺布）三大类，其中，绵柔型卫生巾是主要产品类型。从销售渠道来看，我国卫生巾销售渠道主要是商超、便利店、小卖部、电商、自动售卖机等，其中，商超是我国卫生巾主要销售渠道，随着电商市场蓬勃发展，电商渠道销售份额占比逐步攀升。我国人口老龄化持续加深，出生率有所下滑，适龄女性人口有所减少，对我国卫生巾行业发展造成一定影响；同时，我国经期裤与卫生棉条市场份额开始攀升，也对我国卫生巾行业发展产生一定冲击。我国消费者消费观念不断进步，女性群体对卫生巾的品牌、品质、舒适性、功能性等要求不断提高，中高端卫生巾消费比例不断提升，有利于我国卫生巾行业调整产品结构，提高产

6、品附加值，以此抵消行业发展的负面影响，带动行业长期健康发展。二、 公司基本信息1、公司名称：xx投资管理公司2、法定代表人：史xx3、注册资本：500万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2015-3-277、营业期限：2015-3-27至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx9、经营范围：从事卫生巾相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）三、 项目名称及投资人（一）项目名称卫生巾项目（二）项目投资人xx投资管

7、理公司（三）建设地点本期项目选址位于xxx（以选址意见书为准）。四、 项目建设背景综合判断，在经济发展新常态下，我区发展机遇与挑战并存，机遇大于挑战，发展形势总体向好有利，将通过全面的调整、转型、升级，步入发展的新阶段。知识经济、服务经济、消费经济将成为经济增长的主要特征，中心城区的集聚、辐射和创新功能不断强化，产业发展进入新阶段。五、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xxx（以选址意见书为准），占地面积约10.00亩。（二）建设规模与产品方案项目正常运营后，可形成年产xxxundefined卫生巾的生产能力。（三）项目实施进度本期项目建设期限规划12个月。（四）投资估算本期项目总投资包

8、括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资4637.52万元，其中：建设投资3699.28万元，占项目总投资的79.77%；建设期利息41.26万元，占项目总投资的0.89%；流动资金896.98万元，占项目总投资的19.34%。（五）资金筹措项目总投资4637.52万元，根据资金筹措方案，xx投资管理公司计划自筹资金（资本金）2953.64万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额1683.88万元。（六）经济评价1、项目达产年预期营业收入（sp）：9900.00万元。2、年综合总成本费用（tc）：7574.49万元。3、项目达产年净利润（np）：1703.39

9、万元。4、财务内部收益率（firr）：28.88%。5、全部投资回收期（pt）：4.84年（含建设期12个月）。6、达产年盈亏平衡点（bep）：3220.78万元（产值）。六、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积6667.00（折合约10.00亩），预计场区规划总建筑面积12362.16。（二）产能规模根据国内外市场需求和xx投资管理公司建设能力分析，建设规模确定达产年产xxx卫生巾，预计年营业收入9900.00万元。七、 项目工程设计总体要求（一）总图布置原则1、强调“以人为本”的设计思想，处理好人与建筑、人与环境、人与交通、人与空间以及人与人之间的关系。从总体上统筹考

10、虑建筑、道路、绿化空间之间的和谐，创造一个宜于生产的环境空间。2、合理配置自然资源，优化用地结构，配套建设各项目设施。3、工程内容、建筑面积和建筑结构应适应工艺布置要求，满足生产使用功能要求。4、因地制宜，充分利用地形地质条件，合理改造利用地形，减少土石方工程量，重视保护生态环境，增强景观效果。5、工程方案在满足使用功能、确保质量的前提下，力求降低造价，节约建设资金。6、建筑风格与区域建筑风格吻合，与周边各建筑色彩协调一致。7、贯彻环保、安全、卫生、绿化、消防、节能、节约用地的设计原则。（二）总体规划原则1、总平面布置的指导原则是合理布局，节约用地，适当预留发展余地。厂区布置工艺物料流向顺畅，

11、道路、管网连接顺畅。建筑物布局按建筑设计防火规范进行，满足生产、交通、防火的各种要求。2、本项目总图布置按功能分区，分为生产区、动力区和办公生活区。既满足生产工艺要求，又能美化环境。3、按照厂区整体规划，厂区围墙采用铁艺围墙。全厂设计两个出入口，厂区道路为环形，主干道宽度为9m，次干道宽度为6m，联系各出入口形成顺畅的运输和消防通道。4、本项目在厂区内道路两旁，建（构）筑物周围充分进行绿化，并在厂区空地及入口处重点绿化，种植适宜生长的树木和花卉，创造文明生产环境。八、 监事1、公司设监事会，监事会应对公司全体股东负责，维护公司及股东的合法权益。监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名。监事会

12、设主席1名。监事会主席由全体监事过半数选举产生。监事会主席召集和主持监事会会议；监事会主席不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上监事共同推举一名监事召集和主持监事会会议。2、监事会每6个月至少召开一次会议。监事可以提议召开临时监事会会议。召开监事会会议定期会议或临时会议应分别至少提前10日和2日将监事会会议的通知以传真、邮件方式或由专人送达全体监事。因公司遭遇危机等特殊或紧急情况，可以不提前通知的情况下召开监事会临时会议，但召集人应当在会议上做出说明。监事会会议对所议事项的表决，可采用书面、举手、传签监事会决议等方式，每名监事有一票表决权。监事会决议应当经半数以上监事通过。3、监事会制定监事

13、会议事规则，明确监事会的议事方式和表决程序，以确保监事会的工作效率和科学决策。监事会议事规则规定监事会的召开和表决程序。监事会议事规则应列入本章程或作为章程的附件，由监事会拟定，股东大会批准。4、监事会应当将所议事项的决定做成会议记录，出席会议的监事应当在会议记录上签名。监事有权要求在记录上对其在会议上的发言作出某种说明性记载。监事会会议记录作为公司档案由董事会秘书保存，保管期限为10年。九、 保障措施(一)强化政策指导贯彻执行相关产业政策，研究制定区域行业准入条件，严格设施区域制定的相关产业政策，加强产业政策与其他经济政策的系统配合，确保区域产业发展发挥国家产业政策的指导方向。(二)加强监测

14、评估加强规划实施的年度监测体系和制度建设，及时掌握规划指标的实现进度、任务部署和政策措施的落实情况。着力完善创新基础制度，加快建立报告制度和创新调查制度。建立健全规划动态调整机制，根据监测评估结果，结合技术新进展和社会需求的变化，及时对规划指标和重点任务进行调整。(三)扶持产业中小企业落实鼓励、支持和引导民营经济发展的一系列政策措施。推进中小企业公共服务平台网络建设，进一步减免或取消涉及小微企业的行政事业性收费，增加采购预算中面向小微企业的份额。健全中小微企业金融服务体系，加快各类特色融资超市建设。(四)加强宣传培训充分发挥媒体、行业协会、产业联盟等社会组织的积极作用，加大对产业的宣传。广泛开

15、展产业咨询服务和宣传。(五)人才培养持续支撑加强产业人才智库和人才教育培训师资力量建设；转变培训中心的职能，发挥院校和社会培训机构在产业培训方面的作用，大力推进产业职业教育；举办产业人才供需座谈会、洽谈会和招聘会，为企业和人才搭建双向选择平台；打造新媒体教学培训平台，推出全时在线视频教育和技能培训教学；进一步完善产业行业人员持证上岗机制，提高培训企业和人员的主动性；组织“产业大讲堂”活动，提高产业从业人员的业务能力和综合素质。(六)营造良好发展环境深化企业投资管理体制改革，促进民间资本投向产业领域。加大专利等知识产权保护力度，营造有利于产业发展的诚信、规范、公平的市场环境。倡导“工匠精神”，传

16、承和创新工业文化，为产业提供强大的精神动力，探索产学研用协同创新的组织形态和“产业+知识创造”的实践之路。广泛开展典型案例宣传，提高全社会对产业的认识，调动社会各方参与的主动性、积极性。十、 项目节能措施本项目建成投产后，其主要能耗为电力、水、汽等消耗，为此，本项目从选购设备开始，就注意选择低能耗、高效率的设备，并遵循以下原则：1、适应产品品种和质量要求。2、提高连续化自动化程度，降低劳动强度，提高劳动生产率。3、降低原材料、水、电、汽单耗，满足环境保护要求。4、立足国内市场，采购国内生产厂商制造的设备，力求经济性和合理性。5、设备生产技术成熟可靠，确保生产工艺和产品质量的要求。6、主要设备和

17、辅助设备之间相互配套。本项目所采用的设备均系能耗达标设备，而且短期内不会因能耗和环境污染问题而被淘汰。十一、 项目运营期原辅材料供应及质量管理（一）主要原材料供应本期工程项目原材料及辅助材料均在国内市场采购，xx投资管理公司拥有稳定的供应渠道并且和这些供应商建立了比较密切的上下游客户关系。（二）主要原材料及辅助材料管理1、所有原材料及辅助材料，在进厂前必须进行严格的质量检验，其质量必须符合国家有关标准的要求，为确保最终成品的质量，原辅料购入需进行各项指标的检测，并按标准程序进行验收、入库贮存。2、本期工程项目还可根据具体订单的特殊要求，按照顾客的不同期望采购不同的原辅材料，以确保产品质量和满足

18、用户需求。主要原辅材料一览表序号主要原辅材料单位年消耗量备注1.2.3.4.5.6.7.8.合计.十二、 项目实施保障措施为了使本项目尽早建成投产并发挥其社会效益和经济效益，应尽快委托有资质的设计单位进行工程设计并落实建设资金，同时，要积极做好设备考察和订货工作。为确保工程进度和投产后达到预期效益，应科学合理地安排工期，做好市场开发和人员培训工作。十三、 环境保护综述本项目平面布局紧凑，功能分区明显，艺流向顺畅。该厂区总图布置方案较为合理，是可行的。十四、 建设投资估算本期项目建设投资3699.28万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设

19、备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计3187.47万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为1542.37万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为1548.53万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为96.57万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为439.18万元。（三）预备费本期项目预备费为72.63万元。建设投资估算

20、表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用1542.371548.5396.573187.471.1建筑工程费1542.371542.371.2设备购置费1548.531548.531.3安装工程费96.5796.572其他费用439.18439.182.1土地出让金203.69203.693预备费72.6372.633.1基本预备费34.4534.453.2涨价预备费38.1838.184投资合计3699.28十五、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款1683.88万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息41.26万元。建设期利息估

21、算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息41.2641.260.001.1.1期初借款余额1683.881.1.2当期借款1683.881683.880.001.1.3当期应计利息41.2641.260.001.1.4期末借款余额1683.881683.881.2其他融资费用1.3小计41.2641.260.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计41.2641.260.00十六、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或

22、者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为896.98万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产4588.295353.006500.087647.151.1应收账款2064.732408.852925.043441.221.2存货1605.901873.552275.032676.501.2.1原辅材料481.77562.06682.51802

23、.951.2.2燃料动力24.0928.1034.1340.151.2.3在产品738.71861.831046.511231.191.2.4产成品361.33421.55511.88602.211.3现金367.06428.24520.00611.771.4预付账款550.60642.36780.01917.662流动负债4050.104725.125737.646750.172.1应付账款1458.041701.042065.552430.062.2预收账款2592.073024.083672.094320.113流动资金538.19627.89762.43896.984流动资金增加538

24、.1989.70134.55134.555铺底流动资金1376.481605.901950.022294.14十七、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资4637.52万元，其中：建设投资3699.28万元，占项目总投资的79.77%；建设期利息41.26万元，占项目总投资的0.89%；流动资金896.98万元，占项目总投资的19.34%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资4637.52100.00%1.1建设投资3699.2879.77%1.1.1工程费用3187.4768.73%1.1.1.1建筑工程费1542.

25、3733.26%1.1.1.2设备购置费1548.5333.39%1.1.1.3安装工程费96.572.08%1.1.2工程建设其他费用439.189.47%1.1.2.1土地出让金203.694.39%1.1.2.2其他前期费用235.495.08%1.2.3预备费72.631.57%1.2.3.1基本预备费34.450.74%1.2.3.2涨价预备费38.180.82%1.2建设期利息41.260.89%1.3流动资金896.9819.34%十八、 资金筹措与投资计划本期项目总投资4637.52万元，其中申请银行长期贷款1683.88万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单

26、位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资4637.52100.00%1.1建设投资3699.2879.77%1.2建设期利息41.260.89%1.3流动资金896.9819.34%2资金筹措4637.52100.00%2.1项目资本金2953.6463.69%2.1.1用于建设投资2015.4043.46%2.1.2用于建设期利息41.260.89%2.1.3用于流动资金896.9819.34%2.2债务资金1683.8836.31%2.2.1用于建设投资1683.8836.31%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十九、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项

27、目达产年预计每年可实现营业收入9900.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入5940.006930.008415.009900.002增值税251.49301.82377.30452.782.1销项税772.20900.901093.951287.002.2进项税520.71599.08716.65834.223税金及附加30.1736.2245.2854.333.1城建税17.6021.1326.4131.693.2教育费附加7.549.0511.3213.583.3地方教

28、育附加5.036.047.559.06（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=452.78万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用7574.49万元

29、，其中：可变成本6453.11万元，固定成本1121.38万元。达产年项目经营成本7293.86万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费3617.404220.305124.656029.002工资及福利费424.11424.11424.11424.113修理费141.10141.10141.10141.104其他费用699.65699.65699.65699.654.1其他制造费用47.5447.5447.5447.544.2其他管理费用50.1050.1050.1050.104.3其他营业费用602

30、.01602.01602.01602.015经营成本4882.265485.166389.517293.866折旧费194.05194.05194.05194.057摊销费4.074.074.074.078利息支出82.5182.5182.5182.519总成本费用5162.895765.796670.147574.499.1其中：固定成本1121.381121.381121.381121.389.2可变成本4041.514644.415548.766453.11（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加5

31、4.33万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（pfo）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=2271.18（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=2271.18×25.00%=567.79（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额2271.18万元，缴纳企业所得税567.79万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=2271.18-567.79=1703.39（万元）。利润及利润分配表单位：万

32、元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入5940.006930.008415.009900.002税金及附加30.1736.2245.2854.333总成本费用5162.895765.796670.147574.494利润总额746.941127.991699.582271.185应纳所得税额746.941127.991699.582271.186所得税186.74282.00424.89567.797净利润560.20845.991274.691703.398期初未分配利润0.00504.181215.152240.869可供分配的利润560.201350.172489.84394

33、4.2510法定盈余公积金56.02135.02248.98394.4211可供分配的利润504.181215.152240.863549.8212未分配利润504.181215.152240.863549.8213息税前利润1016.191492.502206.982921.48二十、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（firr），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（firr）=28.88%。本期项目投资财务内部收益率28.88%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大

34、于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（fnpv）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（fnpv）=3689.33（万元）。以上计算结果表明，财务净现值3689.33万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（pt）=4.8

35、4年。本期项目全部投资回收期4.84年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.005940.006930.008415.009900.001.1营业收入0.005940.006930.008415.009900.002现金流出3699.285450.625611.087107.527572.442.1建设投资3699.280.002.2流动资金538.1989.70672.73224.252.3经营成本4882.2654

36、85.166389.517293.862.4税金及附加30.1736.2245.2854.333所得税前净现金流量-3699.28489.381318.921307.482327.564累计所得税前净现金流量-3699.28-3209.90-1890.98-583.501744.065调整所得税254.05373.13551.75730.376所得税后净现金流量-3699.28302.641036.92882.591759.777累计所得税后净现金流量-3699.28-3396.64-2359.72-1477.13282.64计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：37.72%；2、项

37、目投资财务内部收益率（所得税后）：28.88%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=12%）：6044.89万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=12%）：3689.33万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.25年；6、项目投资回收期（所得税后）：4.84年。二十一、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十二、 偿债能力分析（一）债务资金偿还

38、计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（ebit）与应付利息（pi）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（icr）为35.41。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本

39、付息的资金（ebitda-tax）与应还本付息金额（pd）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（dscr）为30.93。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额1683.881683.881683.881683.881.2当期还本付息41.2682.5182.5182.5182.511.2.1还本1.2.2付息41.2682.5182.5182.51

40、82.511.3期末借款余额1683.881683.881683.881683.881683.882利息备付率35.413偿债备付率30.93二十三、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入9900.00万元，综合总成本费用7574.49万元，税金及附加54.33万元，净利润1703.39万元，财务内部收益率28.88%，财务净现值3689.33万元，全部投资回收期4.84年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十四、 招标组织方式（一）项目招标方式1、本期工程项目投资数额较大，为了在较大范围内选

41、择设备和材料供应商节约投资成本，采用公开招标方式；项目建设单位将通过报刊、广播、电视等新闻媒体发布招标广告，凡具备相应资质、符合投标条件的单位不受地域和行业限制均可申请投标。2、项目建设单位为了在较大范围内选择土建工程队伍和设备及重要材料的供应商节约投资成本，建议对土建施工、设备采购采用公开招标方式，勘察、设计等采用邀请招标方式。（二）项目招标方案本期工程项目招标工作包括：设计方案招标、施工监理招标、工程施工招标等。（三）堪察设计招标方案项目立项后，项目建设单位要做好设计方案的招标工作，同时确定设计单位。设计方案招标邀请江苏省内实力强、信誉好的设计院参加。设计方案确定的同时，选择方案中标的单位

42、作为设计单位，这样有利于设计进一步完善和提供后期的服务。（四）监理招标方案为了保证参与本期工程项目建设的施工监理工作的水平，监理单位的选择宜采用招标方式。可选择三家以上监理单位进行投标。监理单位的招标工作应安排在工程开工之前，以便监理单位能够尽早地参与工程建设管理。（五）施工招标方案根据我国目前工程建设的特点，建设项目的施工招标一般需要多次完成，本期工程项目施工招标也是如此，因而，在工程管理过程中要科学地安排。本期工程项目宜采用专业项目施工分包招标。在本期工程项目的建设过程中，会有许多专业工程项目需要另行发包。这些专业工程包括：高级装饰装修工程、消防工程、弱电工程以及活动设施和设备安装工程等。

43、这些专业工程项目招标需要在不同的阶段进行，招标内容可能包括该专业工程的设计和施工，因此，合理地安排专业工程招标对顺利完成本期工程项目的实施、控制工程项目的整体质量和进度是非常重要的。（六）材料、设备的采购招标方案对于本期工程项目所采购的材料和设备，项目建设单位应该采用招标方式进行采购。1、材料的采购。本期工程项目的建筑材料品种较多，项目建设单位招标采购的材料应局限在品质要求高、材料价格昂贵、用量较大的重要材料。材料的采购招标要根据工程的施工组织进度的要求进行。2、设备的采购。本期工程项目的设备由项目建设单位负责采购功能要求高、价格昂贵的大型设备、中型设备和小型设备。设备采购工作的安装也要根据工

44、程项目的施工组织进度计划来进行，以不影响工程工期，降低工程总投资为标准。（七）项目开标、评标和中标1、开标工作由招标人主持，在招标文件确定的提交投标文件截止时间的同一时间，招标文件中预先确定的地点，邀请所有投标人参加招标活动。2、开标时由招标人委托公正机构检查并公证；投标人的投标应当能够最大限度地满足招标文件中规定的各项综合评价标准或者完全能够满足招标文件的实质性要求。3、评标工作由招标人依法组建的评标委员会负责；评标委员会由五人以上单数组成，其中：技术、经济等方面的专家不得少于成员总数的2/3；专家应当从事相关领域工作满八年并具有高级职称或具有同等专业水平。4、中标人确定后，招标人应向其发出

45、中标通知书，并同时将中标结果通知所有未中标的投标人；自中标通知发出三十日内，招标人和中标人应按规定签订书面合同。5、中标人确定后，招标人向中标人发出中标通知书，该通知书具有法律效力，若中标人放弃中标项目，应当承担法律责任；自中标通知书发出三十日之内，按照招标文件，招标人和中标人签订书面合同，同时，中标人不得向他人转让中标项目，不得将中标项目肢解后分别向他人转让。二十五、 总结1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前景良好。2、本项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。二十六、 附表主要经济

46、指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积6667.00约10.00亩1.1总建筑面积12362.16容积率1.851.2基底面积4266.88建筑系数64.00%1.3投资强度万元/亩353.692总投资万元4637.522.1建设投资万元3699.282.1.1工程费用万元3187.472.1.2其他费用万元439.182.1.3预备费万元72.632.2建设期利息万元41.262.3流动资金万元896.983资金筹措万元4637.523.1自筹资金万元2953.643.2银行贷款万元1683.884营业收入万元9900.00正常运营年份5总成本费用万元7574.49""

47、6利润总额万元2271.18""7净利润万元1703.39""8所得税万元567.79""9增值税万元452.78""10税金及附加万元54.33""11纳税总额万元1074.90""12工业增加值万元3624.13""13盈亏平衡点万元3220.78产值14回收期年4.8415内部收益率28.88%所得税后16财务净现值万元3689.33所得税后建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用1542.371548.5396

48、.573187.471.1建筑工程费1542.371542.371.2设备购置费1548.531548.531.3安装工程费96.5796.572其他费用439.18439.182.1土地出让金203.69203.693预备费72.6372.633.1基本预备费34.4534.453.2涨价预备费38.1838.184投资合计3699.28建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息41.2641.260.001.1.1期初借款余额1683.881.1.2当期借款1683.881683.880.001.1.3当期应计利息41.2641.260.001.1.4期末借款余额1683.881683.881.2其他融资费用1.3小计41.2641.260.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计41.2641.260.00固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程