苏打水项目投资测算报告（模板）

1、泓域咨询 /苏打水项目投资测算报告目录一、 公司基本信息3二、 项目名称及项目单位3三、 项目建设地点3四、 编制依据和技术原则4主要经济指标一览表5五、 主要结论及建议7六、 项目选址综合评价7七、 公司经营宗旨7八、 环境保护结论7九、 项目运营期原辅材料供应及质量管理8主要原辅材料一览表9十、 员工技能培训9十一、 项目节能措施11十二、 建设投资估算12建设投资估算表13十三、 建设期利息13建设期利息估算表13十四、 流动资金14流动资金估算表15十五、 项目总投资16总投资及构成一览表16十六、 资金筹措与投资计划17项目投资计划与资金筹措一览表17十七、 经济评价财务测算18营业

2、收入、税金及附加和增值税估算表18综合总成本费用估算表20利润及利润分配表22十八、 项目盈利能力分析22项目投资现金流量表24十九、 财务生存能力分析25二十、 偿债能力分析25借款还本付息计划表27二十一、 经济评价结论27二十二、 项目风险分析28二十三、 招标要求30二十四、 项目总结32一、 公司基本信息1、公司名称：xxx集团有限公司2、法定代表人：江xx3、注册资本：730万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2012-12-187、营业期限：2012-12-18至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx9、经营范围：

3、从事苏打水相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）二、 项目名称及项目单位项目名称：苏打水项目项目单位：xxx集团有限公司三、 项目建设地点本期项目选址位于xx，占地面积约11.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。四、 编制依据和技术原则（一）编制依据1、中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要；2、中国制造2025；3、建设项目经济评价方法与参数及使用手册（第三版）；4、项目公司提供的

4、发展规划、有关资料及相关数据等。（二）技术原则1、政策符合性原则：报告的内容应符合国家产业政策、技术政策和行业规划。2、循环经济原则：树立和落实科学发展观、构建节约型社会。以当地的资源优势为基础，通过对本项目的工艺技术方案、产品方案、建设规模进行合理规划，提高资源利用率，减少生产过程的资源和能源消耗延长生产技术链，减少生产过程的污染排放，走出一条有市场、科技含量高、经济效益好、资源消耗低、环境污染少、资源优势得到充分发挥的新型工业化路子，实现可持续发展。3、工艺先进性原则：按照“工艺先进、技术成熟、装置可靠、经济运行合理”的原则，积极应用当今的各项先进工艺技术、环境技术和安全技术，能耗低、三废

5、排放少、产品质量好、经济效益明显。4、提高劳动生产率原则：近一步提高信息化水平，切实达到提高产品的质量、降低成本、减轻工人劳动强度、降低工厂定员、保证安全生产、提高劳动生产率的目的。5、产品差异化原则：认真分析市场需求、了解市场的区域性差别、针对产品的差异化要求、区异化的特点，来设计不同品种、不同的规格、不同质量的产品以满足不同用户的不同要求，以此来扩大市场占有率，寻求经济效益最大化，提高企业在国内外的知名度。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积7333.00约11.00亩1.1总建筑面积11595.701.2基底面积4326.471.3投资强度万元/亩351.872总投资万元52

6、18.272.1建设投资万元4046.112.1.1工程费用万元3403.262.1.2其他费用万元541.732.1.3预备费万元101.122.2建设期利息万元101.332.3流动资金万元1070.833资金筹措万元5218.273.1自筹资金万元3150.243.2银行贷款万元2068.034营业收入万元11700.00正常运营年份5总成本费用万元8997.46""6利润总额万元2638.70""7净利润万元1979.03""8所得税万元659.67""9增值税万元532.03""10税

7、金及附加万元63.84""11纳税总额万元1255.54""12工业增加值万元4092.18""13盈亏平衡点万元4288.13产值14回收期年5.1815内部收益率29.83%所得税后16财务净现值万元3612.21所得税后五、 主要结论及建议经初步分析评价，项目不仅有显著的经济效益，而且其社会救益、生态效益非常显著，项目的建设对提高农民收入、维护社会稳定，构建和谐社会、促进区域经济快速发展具有十分重要的作用。项目在社会经济、自然条件及投资等方面建设条件较好，项目的实施不但是可行而且是十分必要的。六、 项目选址综合评价项目选址应符合

8、城乡建设总体规划和项目占地使用规划的要求，同时具备便捷的陆路交通和方便的施工场址，并且与大气污染防治、水资源和自然生态资源保护相一致。七、 公司经营宗旨以市场经济为导向，立足主业，引进新项目、开发新技术、开辟新市场，以求高信誉、高效率、高效益，为用户提供一流的产品和服务，为股东和投资者获得更多的利益，实现社会效益和经济效益的最大化。八、 环境保护结论项目符合国家产业政策，符合城乡规划要求，符合国家土地供地政策，运营期间产生的废气、废水、噪声、固体废弃物等在采取相应的治理措施后，均能达到相应的国家标准要求，对外环境影响较小。因此，该项目在认真贯彻执行国家的环保法律、法规，认真落实污染防治措施的基

9、础上，从环保角度分析，该项目的实施是可行的。二级环境保护标题建议1、本项目建设过程中，必须严格按照国家有关建设项目环保管理规定，执行建设项目须配套建设的环境保护设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用的“三同时”制度。2、提高环境保护重视力度，提高施工人员的环保意识，加强全体职工的污染风险意识和防范意识。3、建立设备定期维护，保养的管理制度，确保环保措施发挥最佳有效的功能。4、本项目的各污染物应达标排放，减少对周边环境的污染。九、 项目运营期原辅材料供应及质量管理（一）主要原材料供应本期工程项目原材料及辅助材料均在国内市场采购，xxx集团有限公司拥有稳定的供应渠道并且和这些供应商建立了比

10、较密切的上下游客户关系。（二）主要原材料及辅助材料管理1、所有原材料及辅助材料，在进厂前必须进行严格的质量检验，其质量必须符合国家有关标准的要求，为确保最终成品的质量，原辅料购入需进行各项指标的检测，并按标准程序进行验收、入库贮存。2、本期工程项目还可根据具体订单的特殊要求，按照顾客的不同期望采购不同的原辅材料，以确保产品质量和满足用户需求。主要原辅材料一览表序号主要原辅材料单位年消耗量备注1.2.3.4.5.6.7.8.合计.十、 员工技能培训1、为了得到文化技术素质较高、操作熟练的操作人员和技术人员，必须高度重视对人员的培训工作，这是提高企业效益、保证安全生产的重要手段，也是提高企业管理水

11、平和保证经济效益的重要环节，因此，项目建设单位应选择国内外同类型生产设备对操作技术人员进行培训，使其在上岗前熟悉操作，以保证设备顺利开车及安全生产。2、人员培训工作在设备安装前完成，以便操作人员能在设备安装阶段熟悉现场配置和生产工艺流程，并作好单机试车、联动试车和投料试车的各项准备工作。项目人员的培训工作考虑在国内相似工厂进行。3、项目建设单位将对新增各类人员必须进行岗前培训和岗位技能培训，上岗人员需经所应聘岗位和职责范围进行应知应会考试，合格后方可上岗。4、新增员工在上岗前，由项目建设单位培训部门按岗位职责范围，统一组织进行岗前培训，届时聘请劳动就业局讲授中华人民共和国劳动法，请消防部门和电

12、力部门讲授安全操作知识，同时加强公司经营理念综合培训，教育员工爱岗敬业，遵纪守法。5、本期工程项目需进行培训的人员主要包括技术人员、生产操作人员和设备维修人员；新增人员岗前培训采用集中授课，统一考核的方式，其培训内容及程序入厂军训企业文化（管理制度）培训法制培训消防、安全培训技术理论培训（设备操作程序及原理、加工工艺、检测方法、设备维修与保养，各种原材料、辅料、备品零部件的识别及使用方法）iso9000质量管理体系培训考试、考核。6、项目建设单位将定期对全体员工进行法律法规的宣传教育，做到教育有计划、考核有标准、培训制度化，不断提高员工的业务素质，为企业的发展奠定良好的人力资源基础。十一、 项

13、目节能措施1、构筑物等所用的建筑材料均采用相应的节能材料，以取得预期的节能效果。主体厂房墙体及屋面采用双层彩钢板中间夹超细玻璃棉板。屋面保温厚度达到避免结露措施。办公窗户采用中空lowe玻璃保温窗，降低取暖能耗。2、在灯具选择上，采用节能型光源。照明要充分利用自然光，选用高效节能照明光源。车间照明采用光纤节能灯，利用自然光反射照明，节约电能。职工宿舍及办公室内照明选用紧凑型荧光灯，走廊及楼梯间照明采用定时供电、声控、光控、红外控制等智能化的自动控制系统，以达到节能照明用电和延长照明产品寿命的目的，厂区尽量选用太阳能led光源。3、新建厂房要求。本项目对新建厂房拟采取如下节能措施：（1）采用新型

14、节能墙体和屋面保温、隔热技术与材料。（2）采用节能门窗的保温隔热和密闭技术。（3）采用建筑照明节能技术与产品。（4）采用空调制冷节能技术与产品。十二、 建设投资估算本期项目建设投资4046.11万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计3403.26万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为1566.08万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目

15、概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为1749.50万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为87.68万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为541.73万元。（三）预备费本期项目预备费为101.12万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用1566.081749.5087.683403.261.1建筑工程费1566.081566.081.2设备购置费1749.501749.501.3安装工程费87.6887.682其他费用541.73541.732.1土地出让金276.8227

16、6.823预备费101.12101.123.1基本预备费37.5137.513.2涨价预备费63.6163.614投资合计4046.11十三、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款2068.03万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息101.33万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息101.3325.3376.001.1.1期初借款余额1034.0151.1.2当期借款2068.031034.021034.021.1.3当期应计利息101.3325.3376.001.1.4期末借款余额1034.0152068.031.2

17、其他融资费用1.3小计101.3325.3376.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计101.3325.3376.00十四、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为1070.83万元

18、。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.005851.156631.317801.541.1应收账款0.002633.022984.093510.691.2存货0.002047.902320.962730.541.2.1原辅材料0.00614.37696.29819.161.2.2燃料动力0.0030.7234.8240.961.2.3在产品0.00942.041067.641256.051.2.4产成品0.00460.78522.21614.371.3现金0.00468.09530.50624.121.4预付账款0.00702.13795.75936.1

19、82流动负债0.005048.035721.106730.712.1应付账款0.001817.302059.602423.062.2预收账款0.003230.743661.504307.653流动资金0.00803.12910.211070.834流动资金增加0.00803.12107.08160.625铺底流动资金0.001755.351989.392340.46十五、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资5218.27万元，其中：建设投资4046.11万元，占项目总投资的77.54%；建设期利息101.33万元，占项目总投资的1.94%；

20、流动资金1070.83万元，占项目总投资的20.52%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资5218.27100.00%1.1建设投资4046.1177.54%1.1.1工程费用3403.2665.22%1.1.1.1建筑工程费1566.0830.01%1.1.1.2设备购置费1749.5033.53%1.1.1.3安装工程费87.681.68%1.1.2工程建设其他费用541.7310.38%1.1.2.1土地出让金276.825.30%1.1.2.2其他前期费用264.915.08%1.2.3预备费101.121.94%1.2.3.1基本预备费37.510.72%1

21、.2.3.2涨价预备费63.611.22%1.2建设期利息101.331.94%1.3流动资金1070.8320.52%十六、 资金筹措与投资计划本期项目总投资5218.27万元，其中申请银行长期贷款2068.03万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资5218.27100.00%1.1建设投资4046.1177.54%1.2建设期利息101.331.94%1.3流动资金1070.8320.52%2资金筹措5218.27100.00%2.1项目资本金3150.2460.37%2.1.1用于建设投资1978.0837.91%2.1.2用

22、于建设期利息101.331.94%2.1.3用于流动资金1070.8320.52%2.2债务资金2068.0339.63%2.2.1用于建设投资2068.0339.63%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十七、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入11700.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.008775.009945.0011700.002增值税0.00454.99515.66532.032.1销项税0.00

23、1140.751292.851521.002.2进项税0.00685.76777.19988.973税金及附加0.0054.6061.8863.843.1城建税0.0031.8536.1037.243.2教育费附加0.0013.6515.4715.963.3地方教育附加0.009.1010.3110.64（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=532.03万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福

24、利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用8997.46万元，其中：可变成本7433.91万元，固定成本1563.55万元。达产年项目经营成本8677.65万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.005275.085978.427033.442工资及福利费0.00400.47400.47400.

25、473修理费0.00137.33137.33137.334其他费用0.001106.411106.411106.414.1其他制造费用0.00100.80100.80100.804.2其他管理费用0.0071.9271.9271.924.3其他营业费用0.00933.69933.69933.695经营成本0.006919.297622.638677.656折旧费0.00212.94212.94212.947摊销费0.005.545.545.548利息支出0.00101.33101.33101.339总成本费用0.007239.107942.448997.469.1其中：固定成本0.001563

26、.551563.551563.559.2可变成本0.005675.556378.897433.91（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加63.84万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（pfo）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=2638.70（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=2638.70×25.00%=659.67（万元）。（六

27、）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额2638.70万元，缴纳企业所得税659.67万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=2638.70-659.67=1979.03（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.008775.009945.0011700.002税金及附加0.0054.6061.8863.843总成本费用0.007239.107942.448997.464利润总额0.001481.301940.682638.705应纳所得税额0.001481.301940.682638.706所得税0.00370.3248

28、5.17659.677净利润0.001110.981455.511979.038期初未分配利润0.000.00999.882209.859可供分配的利润0.001110.982455.394188.8810法定盈余公积金0.00111.10245.54418.8911可供分配的利润0.00999.882209.853769.9912未分配利润0.00999.882209.853769.9913息税前利润0.001952.952527.183399.70十八、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（firr），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现

29、率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（firr）=29.83%。本期项目投资财务内部收益率29.83%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（fnpv）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（fnpv）=3612.21（万元）。以上计算结果表明，财务净现值3612.21万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收

30、能力的主要静态指标；全部投资回收期（pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（pt）=5.18年。本期项目全部投资回收期5.18年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.008775.009945.0011700.001.1营业收入0.000.008775.009945.0011700.002现金流出2023.062023.0677

31、77.017791.609705.232.1建设投资2023.062023.062.2流动资金0.00803.12107.09963.742.3经营成本0.006919.297622.638677.652.4税金及附加0.0054.6061.8863.843所得税前净现金流量-2023.06-2023.06997.992153.401994.774累计所得税前净现金流量-2023.06-4046.12-3048.13-894.731100.045调整所得税0.00488.24631.79849.926所得税后净现金流量-2023.06-2023.06627.671668.231335.107累

32、计所得税后净现金流量-2023.06-4046.12-3418.45-1750.22-415.12计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：39.14%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：29.83%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=13%）：6066.09万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=13%）：3612.21万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.45年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.18年。十九、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够

33、的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（ebit）与应付利息（pi）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（icr）为33.55。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受

34、值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（ebitda-tax）与应还本付息金额（pd）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（dscr）为29.20。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额1034.0152068.03

35、2068.032068.031.2当期还本付息25.33177.33101.33101.33101.331.2.1还本1.2.2付息25.33177.33101.33101.33101.331.3期末借款余额1034.0152068.032068.032068.032068.032利息备付率33.553偿债备付率29.20二十一、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入11700.00万元，综合总成本费用8997.46万元，税金及附加63.84万元，净利润1979.03万元，财务内部收益率29.83%，财务净现值3612.21万元，全部投资回收期5.18年。本期项目具有较强的财务

36、盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十二、 项目风险分析（一）政策风险分析项目所处区域其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境较好，改革开放以来，国内政局稳定，法律法规日臻完善，因此，该项目政策风险较小。（二）市场风险分析该项目虽然暂时拥有领先的竞争地位和优势，但仍需密切关注市场，加快产品产业化进程并尽早达到规模化生产，确保性价比优势，真正占据国内较大比例市场份额，同时力争出口。因此，产业化进程的速度与质量是本项目必须迎接的挑战与风险。虽然今后几年该项目应用产品需求将会持续一波增长趋势，但目前剧烈的市场竞争局面使得本项目存在一定的市

37、场风险。（三）技术风险分析技术风险的规避措施是采用先进的生产管理理念、先进的制造工艺技术、完善的质量检测体系，使产品达到国内外领先水平。要进一步加大技术开发的投入，积极研究吸收国际先进技术，完善并固化加工制造工艺，挖掘自身潜力，打造自己核心竞争力。目前技术飞速发展，设备更新和产品技术升级换代迅速。要使产品和技术在行业内处于领先地位，就要不断加大科研开发投入，加强科研开发力量，致力技术创造，保持技术领先。同时，重视人才竞争，学习国外人才资料管理先进经验，形成积极进取的企业文化，建立吸引和稳定人才的内部激励和约束机制。（四）产品风险分析该项目的几种产品都是比较成熟的产品，但仍要根据市场不断改进。（

38、五）价格风险分析本项目产品的市场定价均比目前市场价要低，但随着竞争对手的增加，不可避免地会遭遇到最终的价格竞争，面临调低售价的压力；同时，市场原材料价格的波动也将直接影响产品成本，对产品价格带来不确定影响。因此，应从形成规模化生产、降低生产成本、加强内部管理、改进生产工艺水平、提高产品质量、实施品牌计划生产方面采取措施，削减产品价格风险。（六）经营管理风险分析项目面临的经营风险主要是指企业运营不当造成大量存货、营运资金短缺、产品生产安排失调等问题。对于经营管理风险，建议企业吸引人才加快机制及科技创新，尽快建立健全各项规章制度，全面提高管理人员和广大职工的素质，制定严格的成本控制措施和责任制；稳

39、定原料供应渠道；加速新品种的开发，及时根据形势调节产业结构，提高产品质量；完善产、供、销网络管理系统，积极开拓市场渠道，抢占市场先机；避免行业风险，走可持续发展道路。高素质的人才（包括技术人员和管理人员）对公司的发展至关重要。（七）财务及融资风险分析财务金融风险主要是利率风险和汇率风险。本项目资金由企业自筹解决，只要确保资金迅速到位、回收和资金的合理使用，加强资金的使用管理，项目财务金融风险很小。本项目由于企业已经完成了资金前期自筹，加上良好的银行信用等级，因此，项目投融资风险很小。（八）经济风险分析从盈亏平衡点和售价降低对内部收益率的影响看，项目的抗风险能力较强，但还需要企业不断加强内部管理

40、，保持技术先进性，大力研发新产品，提高市场占有率，只有较高的市场占有率，才是企业各方面水平的综合反映，才能最终避免项目的经济风险。二十三、 招标要求（一）投标企业资质要求1、勘察设计招标资质要求：勘察设计是整个项目的前期基础性工作，为保证设计方案正确合理，确保本工程的顺利实施，实施公开招标的方式，对项目的设计进行公开招标时，要面向全国公开挑选勘察设计单位，投标人的资质要求最低在乙级以上。2、施工监理招标资质要求：施工监理对工程的质量起着关键性的督察作用，在进行施工监理招标时，要面向全省公开选择施工监理单位进行项目的监理，投标人的资质要求必须在乙级专业资质以上。3、施工企业选择招标资质要求：依据工程建设的需要，采用总承包方式选择施工企业，本期工程项目要求资质在级以上，面向全省公开选择投标人。4、设备与主要材料采购招标资质要求：依据项目的需要，面向全国公开选择设备和主要材料生产厂家，投标人的设备制造技术水平和材料质量标准应符合项目设计