茶饮料项目分析调研（范文参考）

1、泓域咨询 /茶饮料项目分析调研茶饮料项目分析调研xx有限责任公司目录一、 项目实施的必要性4二、 项目名称及建设性质4三、 项目承办单位5四、 项目定位及建设理由5主要经济指标一览表5五、 市场分析7六、 产品规划方案及生产纲领8产品规划方案一览表9七、 项目选址原则9八、 建设方案10九、 保障措施11十、 机会分析（o）12十一、 项目建设期原辅材料供应情况13十二、 项目进度安排13项目实施进度计划一览表13十三、 项目总投资14总投资及构成一览表15十四、 资金筹措与投资计划15项目投资计划与资金筹措一览表16十五、 经济评价财务测算16十六、 项目盈利能力分析18十七、 偿债能力分析

2、19十八、 项目风险对策20十九、 总结21二十、 附表22主要经济指标一览表22建设投资估算表23建设期利息估算表24固定资产投资估算表25流动资金估算表26总投资及构成一览表27项目投资计划与资金筹措一览表27营业收入、税金及附加和增值税估算表28综合总成本费用估算表29固定资产折旧费估算表30无形资产和其他资产摊销估算表31利润及利润分配表31项目投资现金流量表32借款还本付息计划表33建筑工程投资一览表34项目实施进度计划一览表35主要设备购置一览表36能耗分析一览表36报告说明茶饮料是指用水浸泡茶叶，经抽提、过滤、澄清等工艺制成的茶汤或在茶汤中加入水、糖液、酸味剂、食用香精、果汁或植

3、(谷)物抽提液等调制加工而成的制品。根据谨慎财务估算，项目总投资29320.54万元，其中：建设投资23273.64万元，占项目总投资的79.38%；建设期利息322.49万元，占项目总投资的1.10%；流动资金5724.41万元，占项目总投资的19.52%。项目正常运营每年营业收入57200.00万元，综合总成本费用48363.51万元，净利润6432.28万元，财务内部收益率14.78%，财务净现值4934.82万元，全部投资回收期6.44年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 项目实施的必要性（一）提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司

4、的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。二、 项目名称及建设性质（一）项目名称茶饮料项目（二）项目建设性质本项目属于新建项目三、 项目承办单位（一）项目承办单位名称xx有限责任公司（二）项目联系人汪xx四、 项目定位及建设理由“十三五”时期，我们必须以全球的视野、战略的眼光，增强战略自信，保持战略定力，用好战略机遇，以更加积极的姿态，攻坚克难、奋发有为，着力在优化结构、增强动力、化解矛盾、补齐短板上取得突破性进展

5、，加快形成发展和竞争新优势，实现更高质量、更有效率、更加公平、更可持续的发展，实现“迈上新台阶、建设新南通”的发展目标。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积42000.00约63.00亩1.1总建筑面积73140.131.2基底面积25200.001.3投资强度万元/亩346.782总投资万元29320.542.1建设投资万元23273.642.1.1工程费用万元19825.082.1.2其他费用万元3016.432.1.3预备费万元432.132.2建设期利息万元322.492.3流动资金万元5724.413资金筹措万元29320.543.1自筹资金万元16157.743.2银行

6、贷款万元13162.804营业收入万元57200.00正常运营年份5总成本费用万元48363.51""6利润总额万元8576.37""7净利润万元6432.28""8所得税万元2144.09""9增值税万元2167.72""10税金及附加万元260.12""11纳税总额万元4571.93""12工业增加值万元16076.54""13盈亏平衡点万元27664.31产值14回收期年6.4415内部收益率14.78%所得税后16财务净现值万元

7、4934.82所得税后五、 市场分析茶饮料是指用水浸泡茶叶，经抽提、过滤、澄清等工艺制成的茶汤或在茶汤中加入水、糖液、酸味剂、食用香精、果汁或植(谷)物抽提液等调制加工而成的制品。从我国茶饮料的生产情况来看，根据euromonitor相关数据，2014-2019年我国茶饮料零售量呈现先降后增的波动趋势，2019年我国茶饮料零售量约为167亿升，同比增长3.4%;根据我国饮料行业整体行情初步判定，2020年中国茶饮料零售量约为170亿升。从我国茶饮料行业零售额变化情况来看，根据frost&sullivan统计数据，2014-2019年间我国茶饮料零售额呈增长之势，从2014年的653亿元

8、增长到了2019年的787亿元，年复合增长率约为3.8%;按照增速预计，2020年我国茶饮料零售额约为816亿元。根据frost&sullivan统计数据，在我国茶饮料市场中，含糖茶饮料市场仍然是我国茶饮料的主要市场，但是无糖茶饮料的市场份额却呈现明显的占比增加的趋势，2014-2019年，我国无糖茶饮料市场占比从2014年的1.53%增长到了5.21%，并且预计到2024我国无糖茶饮料的市场占比将增长到12.29%。在我国茶饮料发展前景方面，我国有丰富的茶饮文化，但是我国茶饮料消费量与日本、我国香港地区及美国之间仍存在着较大差距，发展空间较大。并且，在近几年关于食品饮料的消费者需求调

9、查中发现，健康已经成为消费者的首要诉求。随着中国人民生活水平及支付能力的不断提高，人们越来越关注自身的健康。茶饮料中茶的健康形象成为消费者选购该类产品的一个重要动力。预计到2026年我国茶饮料行业零售额将达到千亿元以上，约1006亿元。六、 产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年生产纲领是根据人员及装备生产能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算。产

10、品规划方案一览表序号产品（服务）名称单位单价（元）年设计产量产值1茶饮料undefinedundefined2茶饮料undefinedundefined3茶饮料undefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合计xxx57200.00七、 项目选址原则项目选址应符合城市发展总体规划和对市政公共服务设施的布局要求；依托选址的地理条件，交通状况，进行建址分析；避免不良地质地段(如溶洞、断层、软土、湿陷土等)；公用工程如城市电力、供排水管网等市政设施配套完善；场址要求交通方便，环境安静，地形比较平整，能够充分利.用城市基础设施，远离污染源和易燃易

11、爆的生产、储存场所，便于生活和服务设施合理布局；场址上空无高压输电线路等障碍物通过，与其他公共建筑不造成相互干扰。八、 建设方案（一）混凝土要求根据混凝土结构耐久性设计规范（gb/t50476）之规定，确定构筑物结构构件最低混凝土强度等级，基础混凝土结构的环境类别为一类，本工程上部主体结构采用c30混凝土，上部结构构造柱、圈梁、过梁、基础采用c25混凝土，设备基础混凝土强度等级采用c30级，基础混凝土垫层为c15级，基础垫层混凝土为c15级。（二）钢筋及建筑构件选用标准要求1、本工程建筑用钢筋采用国家标准热轧钢筋：基础受力主筋均采用hrb400，箍筋及其它次要构件为hpb300。2、hpb30

12、0级钢筋选用e43系列焊条，hrb400级钢筋选用e50系列焊条。3、埋件钢板采用q235钢、q345钢，吊钩用hpb235。4、钢材连接所用焊条及方式按相应标准及规范要求。（三）隔墙、围护墙材料本工程框架结构的填充墙采用符合环境保护和节能要求的砌体材料（多孔砖），材料强度均应符合gb50003规范要求：多孔砖强度mu10.00，砂浆强度m10.00-m7.50。（四）水泥及混凝土保护层1、水泥选用标准：水泥品种一般采用普通硅酸盐水泥，并根据建（构）筑物的特点和所处的环境条件合理选用添加剂。2、混凝土保护层：结构构件受力钢筋的混凝土保护层厚度根据混凝土结构耐久性设计规范（gb/t50476）规

13、定执行。九、 保障措施(一)推进品牌建设鼓励企业将品牌建设作为经营管理的重要内容，加强品牌宣传与推介，加快推进品牌建设。建立完善企业诚信评估指标体系，加强行业自律和品牌质量监督。(二)营造良好发展环境深化企业投资管理体制改革，促进民间资本投向产业领域。加大专利等知识产权保护力度，营造有利于产业发展的诚信、规范、公平的市场环境。倡导“工匠精神”，传承和创新工业文化，为产业提供强大的精神动力，探索产学研用协同创新的组织形态和“产业+知识创造”的实践之路。广泛开展典型案例宣传，提高全社会对产业的认识，调动社会各方参与的主动性、积极性。(三)加大政策研究力度组织行业协会和相关单位深入研究区域行业发展中

14、的机遇及目前面临的问题，为决策部门制定行业发展政策提供依据。(四)开展宣传引导统一思想认识，充分认识产业发展的重要性，加强领导，明确责任。加大产业招商服务宣传，汇编产业相关文件，强化产业法律法规和政策的宣贯，运用各种媒介，扩大区域产业知名度。(五)推动区域交流合作积极参与“一带一路”建设，采取园区共建、技术合作、资本合作和贸易换资源等多种方式，加强与市场需求大的沿线国家开展贸易合作。加强同区域内优势产业合作，在重点领域合作实现突破，合作取得积极成效。(六)加大财税支持力度聚焦产业创新及重大示范应用，积极争取产业专项扶持，加大财政专项资金对企业的支持力度。充分发挥相关产业基金的引导作用，综合运用

15、股权投资、风险补偿等有效方式，支持产业发展。十、 机会分析（o）（一）长期的技术积累为项目的实施奠定了坚实基础目前，公司已具备产品大批量生产的技术条件，并已获得了下游客户的普遍认可，为项目的实施奠定了坚实的基础。（二）国家政策支持国内产业的发展近年来，我国政府出台了一系列政策鼓励、规范产业发展。在国家政策的助推下，本产业已成为我国具有国际竞争优势的战略性新兴产业，伴随着提质增效等长效机制政策的引导，本产业将进入持续健康发展的快车道，项目产品亦随之快速升级发展。十一、 项目建设期原辅材料供应情况本期项目在施工期间所需的原辅材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户

16、），完全能够满足项目建设的需求。十二、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xx有限责任公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容1234567891011121可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营十三、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资29320.54万元，其中

17、：建设投资23273.64万元，占项目总投资的79.38%；建设期利息322.49万元，占项目总投资的1.10%；流动资金5724.41万元，占项目总投资的19.52%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资29320.54100.00%1.1建设投资23273.6479.38%1.1.1工程费用19825.0867.61%1.1.1.1建筑工程费8855.0530.20%1.1.1.2设备购置费10375.5335.39%1.1.1.3安装工程费594.502.03%1.1.2工程建设其他费用3016.4310.29%1.1.2.1土地出让金1748.755.96%1.

18、1.2.2其他前期费用1267.684.32%1.2.3预备费432.131.47%1.2.3.1基本预备费206.960.71%1.2.3.2涨价预备费225.170.77%1.2建设期利息322.491.10%1.3流动资金5724.4119.52%十四、 资金筹措与投资计划本期项目总投资29320.54万元，其中申请银行长期贷款13162.80万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资29320.54100.00%1.1建设投资23273.6479.38%1.2建设期利息322.491.10%1.3流动资金5724.4119.52

19、%2资金筹措29320.54100.00%2.1项目资本金16157.7455.11%2.1.1用于建设投资10110.8434.48%2.1.2用于建设期利息322.491.10%2.1.3用于流动资金5724.4119.52%2.2债务资金13162.8044.89%2.2.1用于建设投资13162.8044.89%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十五、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入57200.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份

20、应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=2167.72万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用48363.51万元，其中：可变成本40086.90万元，固定成本8276.61万元。正常经营年份项目经营成本46472.11万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所

21、示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加260.12万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（pfo）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=8576.37（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=8576.37×25.00%=2144.09（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额8576.37万元，缴纳

22、企业所得税2144.09万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=8576.37-2144.09=6432.28（万元）。十六、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（firr），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（firr）=14.78%。本期项目投资财务内部收益率14.78%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（fnpv）系指项目按设定的折现率（采用

23、基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（fnpv）=4934.82（万元）。以上计算结果表明，财务净现值4934.82万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（pt）=6.44年。本期项目全部投资回收期6.44年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业

24、的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十七、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（ebit）与应付利息（pi）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目正常经营年份利息备付率（icr）为17.62。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的

25、保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（ebitda-tax）与应还本付息金额（pd）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目正常经营年份偿债备付率（dscr）为16.23。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。十八、 项目风险对策（一）政策风险对策目前，国内有良好的宏观经济政策，但还需要把握机会，抓住国家目前鼓励符合产业政策项目建设的机会，让项目尽快进入实施阶段。

26、（二）社会风险对策加强与当地各级政府部门的沟通，以期获得更好的支持和帮助，为项目的顺利实施提供保障。（三）经济风险对策密切关注国际金融和政治环境对本项目产品市场的影响，依据实际情况调整营销策略。另外，企业内部要不断地进行技术改进和管理创新，节能减排，使项目产品成本降至最低限度。同时，与下游客户建立良好的合作关系，形成稳固的销售网络。（四）管理风险对策选聘优秀的管理人才，并施以职业道德、修养、能力等综合方面的教育；同时制定合理高效适用的管理程序和制度，杜绝由于管理制度和措施的不到位、不完善造成的风险。特别是在项目建设过程中应选择具有较好业绩和口碑的设计工程公司、监理公司、施工单位，确保项目按时按

27、质完成建设，及时投运。十九、 总结1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前景良好。2、本项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。二十、 附表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积42000.00约63.00亩1.1总建筑面积73140.13容积率1.741.2基底面积25200.00建筑系数60.00%1.3投资强度万元/亩346.782总投资万元29320.542.1建设投资万元23273.642.1.1工程费用万元19825.082.1.2其他费用万元3016.432.1.3

28、预备费万元432.132.2建设期利息万元322.492.3流动资金万元5724.413资金筹措万元29320.543.1自筹资金万元16157.743.2银行贷款万元13162.804营业收入万元57200.00正常运营年份5总成本费用万元48363.51""6利润总额万元8576.37""7净利润万元6432.28""8所得税万元2144.09""9增值税万元2167.72""10税金及附加万元260.12""11纳税总额万元4571.93""12工业

29、增加值万元16076.54""13盈亏平衡点万元27664.31产值14回收期年6.4415内部收益率14.78%所得税后16财务净现值万元4934.82所得税后建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用8855.0510375.53594.5019825.081.1建筑工程费8855.058855.051.2设备购置费10375.5310375.531.3安装工程费594.50594.502其他费用3016.433016.432.1土地出让金1748.751748.753预备费432.13432.133.1基本预备费206.96206.

30、963.2涨价预备费225.17225.174投资合计23273.64建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息322.49322.490.001.1.1期初借款余额13162.801.1.2当期借款13162.8013162.800.001.1.3当期应计利息322.49322.490.001.1.4期末借款余额13162.8013162.801.2其他融资费用1.3小计322.49322.490.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计322.49322

31、.490.00固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用8855.0510375.53594.5019825.081.1建筑工程费8855.058855.051.2设备购置费10375.5310375.531.3安装工程费594.50594.502其他费用1267.681267.683预备费432.13432.133.1基本预备费206.96206.963.2涨价预备费225.17225.174建设期利息322.49322.495合计21847.38流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产22614.0724353.612

32、7832.7034790.871.1应收账款10176.3310959.1212524.7115655.891.2存货7914.928523.769741.4412176.801.2.1原辅材料2374.482557.132922.433653.041.2.2燃料动力118.72127.85146.12182.651.2.3在产品3640.863920.934481.065601.331.2.4产成品1780.861917.852191.822739.781.3现金1809.131948.292226.622783.271.4预付账款2713.682922.433339.924174.902流

33、动负债18893.2020346.5223253.1729066.462.1应付账款6801.557324.758371.1410463.932.2预收账款12091.6413021.7714882.0218602.533流动资金3720.874007.094579.535724.414流动资金增加3720.87286.22572.441144.885铺底流动资金6784.227306.088349.8110437.26总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资29320.54100.00%1.1建设投资23273.6479.38%1.1.1工程费用19825.0867.61

34、%1.1.1.1建筑工程费8855.0530.20%1.1.1.2设备购置费10375.5335.39%1.1.1.3安装工程费594.502.03%1.1.2工程建设其他费用3016.4310.29%1.1.2.1土地出让金1748.755.96%1.1.2.2其他前期费用1267.684.32%1.2.3预备费432.131.47%1.2.3.1基本预备费206.960.71%1.2.3.2涨价预备费225.170.77%1.2建设期利息322.491.10%1.3流动资金5724.4119.52%项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资29320.541

35、00.00%1.1建设投资23273.6479.38%1.2建设期利息322.491.10%1.3流动资金5724.4119.52%2资金筹措29320.54100.00%2.1项目资本金16157.7455.11%2.1.1用于建设投资10110.8434.48%2.1.2用于建设期利息322.491.10%2.1.3用于流动资金5724.4119.52%2.2债务资金13162.8044.89%2.2.1用于建设投资13162.8044.89%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业

36、收入37180.0040040.0045760.0057200.002增值税1274.931402.471657.552167.722.1销项税4833.405205.205948.807436.002.2进项税3558.473802.734291.255268.283税金及附加153.00168.29198.91260.123.1城建税89.2598.17116.03151.743.2教育费附加38.2542.0749.7365.033.3地方教育附加25.5028.0533.1543.35综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费24425.842

37、6304.7530062.5737578.212工资及福利费2508.692508.692508.692508.693修理费672.24672.24672.24672.244其他费用5712.975712.975712.975712.974.1其他制造费用500.20500.20500.20500.204.2其他管理费用421.20421.20421.20421.204.3其他营业费用4791.574791.574791.574791.575经营成本33319.7435198.6538956.4746472.116折旧费1211.441211.441211.441211.447摊销费34.98

38、34.9834.9834.988利息支出644.98644.98644.98644.989总成本费用35211.1437090.0540847.8748363.519.1其中：固定成本8276.618276.618276.618276.619.2可变成本26934.5328813.4432571.2640086.90固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值10877.3510360.689844.019327.348810.671.2当期折旧费516.67516.67516.67516.67516.671.3净值10360.689844.019327.

39、348810.678294.002机器设备152.1原值10970.0310275.269580.498885.728190.952.2当期折旧费694.77694.77694.77694.77694.772.3净值10275.269580.498885.728190.957496.183合计3.1原值21847.3820635.9419424.5018213.0617001.623.2当期折旧费1211.441211.441211.441211.441211.443.3净值20635.9419424.5018213.0617001.6215790.18无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序

40、号项目折旧年限123451无形资产501.1原值1748.751748.751748.751748.751748.751.2当期摊销费34.9834.9834.9834.9834.981.3净值1713.771678.791643.811608.831573.85利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入37180.0040040.0045760.0057200.002税金及附加153.00168.29198.91260.123总成本费用35211.1437090.0540847.8748363.514利润总额1815.862781.664713.228576.

41、375应纳所得税额1815.862781.664713.228576.376所得税453.96695.411178.312144.097净利润1361.902086.253534.916432.288期初未分配利润0.001225.712980.765864.119可供分配的利润1361.903311.966515.6712296.3910法定盈余公积金136.19331.20651.571229.6411可供分配的利润1225.712980.765864.1111066.7512未分配利润1225.712980.765864.1111066.7513息税前利润2914.804122.0565

42、36.5111365.44项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0037180.0040040.0045760.0057200.001.1营业收入0.0037180.0040040.0045760.0057200.002现金流出23273.6437193.6135653.1643448.6948163.332.1建设投资23273.640.002.2流动资金3720.87286.224293.311431.102.3经营成本33319.7435198.6538956.4746472.112.4税金及附加153.00168.29198.91260.123所得税前净现金流量-23273.64-13.614386.842311.319036.674累计所得税前净现金流量-23273.64-23287.25-18900.41-16589.10-7552.435调整所得税728.701030.5116