银行：农村信用社风险管理的现状及解决办法

1、银行：农村信用社风险管理的现状及解决办法浙江省农信系统各行社连续三年全面开展了案件专项治理活动，今年省联社又在全系统内部署开展合规建设和 风险管理年活动。很多人都认为各级管理部门所经常强调 的合规风险就像是“狼来了”，是老生常谈' 人所共知的概 念。殊不知，风险合规对于金融从业人员来说，这却是一 个永恒且重大的概念。真正能够做到位的合规风险管理是 农信社实现自身价值和发展的基础。而有效的合规风险管 理制度则是农信社内部控制体系的核心。俗话说：企业兴亡，员工有责。通过分析我国金融系 统案件时有发生的原因，大家都很容易得出一个结论:案件 源于不合规。因此我们农信社的兴衰荣辱与每一个员工息

2、息相关。合规与每一个员工的职业生涯沉浮、收入高低紧 密联系在一起的事情。每一个员工的所作所为也和企业的 声誉' 价值具有一荣俱荣、一损俱损的连带效应。要实现 农信社又好又快发展的前提，就一定要树立起合规的核心 价值观，使合规氛围不断渗透和扎根到企业的各个角落， 这样才能把农信社的经营推到新的高度，从而实现农信社 价值最大化。然而当前农信社还存在许多轻合规、不合规 的现象，亟待解决，浅析如下：一、当前农信社合规风险管理的现状1、认识有差距，浅视合规风险管理。金融界有一句富有哲理的名言：“合规创造价值”，但 在现实经营中，合规的理念、意识' 文化还没有完全深入 到各级管理人员和全行

3、员工思想中，进一步转化为员工的自觉行动。从对合规的认识上看存在两个方面的现象:是部分单位对合规、合规风险和合规经营的认识比较模糊，思想上认识不够，行动上存在偏差，一些员工对 领导丧失原则，盲目顺从，使领导批示、旨意凌加于制度 之上。二是认为合规风险就是操作风险、合规管理就是对员 工进行教育和管理。根据巴塞尔银行监管委员会给出的合 规风险定义是指:银行因未能遵循合规法律' 规则和准则, 而可能遭受法律制裁或监管处罚' 重大财务损失或声誉损 失的风险。因此，我们可以看出，合规风险至少有两个层 面的含义，一方面，管理层要防范制度缺陷和决策风险，确 立合规风险管理机制，有效识别合规风险

4、，主动避免违规事 件发生，主动采取各项纠正措施和适当的惩戒措施，持续修 订相关制度及详尽描述具体做法的岗位手册,有效管理合规 风险的周而复始的循环过程。另一方面，也存在由于操作 人员对制度执行力不到位，违规操作而形成的合规风险。2、价值有错位，漠视合规风险管理。在市场经济社会的大背景下，银行业竞争日益激烈，基层行一般把目光局限于完成上级行下达的综合计划和利 润指标上。甚至有的基层行社领导总有这样的疑虑:重视合 规风险管理，做好合规风险管理工作是否会在本质上与追求企业利润的目标相矛盾？尤其是一些基层信贷营销人员,会在自身利益与业绩任务的驱使压迫下,挖空心思的钻合规风险管理规章制度的空子，千方百计

5、的按照自己的所求 来回避合规风险的管理，有些甚至与本行社的合规风险管 理部门或外部的监管部门博弈，大玩“上有政策下有对策乃 的猫鼠游戏。这样的价值错位，可能就会导致所在行社的声誉和业绩受损，而银行的声誉一旦遭到损害，就肯定会付出高昂的代价和很长的时间才能挽无论是个人还是企业，从长远上看，更是得不偿失。3、基础较薄弱，轻视合规风险管理目前，农信社组织架构的设置多依据部门管理职能而 定，如财会、信贷、资金、国际业务、信用卡业务等，即 所谓“部门银行”，而非基于客户市场细分而设的“流程银 行”。而农信社建立独立的合规部门时间不长，存在人员紧 张、缺乏完整的风险管理流程。对具体业务或产品的合规 管理，

6、缺乏有效的统一协调处理机制。既不进行新产品的 合规风险分析，也不参与制定相关管理制度，导致合规部 门的管理职责只能挂在墙上，停在口上，合规风险的监控未能深入业务流程中的每一个环节。4、激励不到位，忽视合规风险管理。一是考核体系不够完善，缺乏对合规经营的量化考核, 导致基层员工片面追求规模和数量扩张为特征的业务发展。存在“重经营业绩、轻合规管理”的倾向，基层网点为追 求业绩和获得短期或局部利益，"闯红灯”的现象屡见不鲜。二是罚多奖少。一旦被外部监管机构或上级单位查出违规 行为，则可能遭受经济处罚、行政处分，而合规工作做得 较好，也会被认为理所当然，较少得到表彰或奖励。导致 合规工作干多

7、干少一个样，干好干坏一个样。二、全面构建农信社合规风险管理体系农信社在合规风险管理体系的具体构建过程中，应当根据自身的特点和实际情况，充分研究和借鉴其他商业银行以往的实践和经验,选择适合自身发展需要的合规风险管理框架模式，打造出真正切实可行的合规风险管理的总 体框架，逐步建立起与自身经营范围、组织结构和业务种 类规模相适应的合规风险管理体系。（一）培育全员合规理念，以健康文化引领合规。文化是一种很玄妙的东西，它不是很能看得见，也不是很能听得到，甚至也很难模仿得到，但企业员工却能够 在日常的工作中感受得到。对农信社来说，可以没有这种 文化或者那种文化，但万万不能缺少合规风险管理文化。农信社的合规

8、文化必须从两个层面着手。首先，合规 要从最高层做起。合规要从高层做起，是巴塞尔银行监管 委员会指导原则的一个重要理念，也是中国人民银行合 规政策要求的。各级领导班子要注重言传身教，要求员 工做到的自己首先做到，要求员工不做的自己坚决不做, 敢于喊"向我看齐j所以建立“合规从高层做起”这一理 念是很有必要的。其次，要加强对员工的教育和引导。加强教育培训， 充分了解和掌握本行的合规风险管理政策，学习相关合规 文件的具体内容以及各自岗位的合规流程。培养员工奉献意识，引导员工加强自身修养，学会心理调控，不盲目与人攀比，防微杜渐，面对各种诱惑保持 高度的警觉性。面对各级监管，要引导员工正确对待

9、上级和外部合规监管，自觉当作“免费的体检s形成有效互动。引导每个员工珍爱集体荣誉,关心集体的共同利益、共同目标、共同荣誉，依法合规经营，不闯“红灯s不碰“高压线s通过自上而下倡导和培育合规理念，引领全行 走合规经营的道路。（二）做强合规组织建设，以专业管理引领合规。一是充分研究和借鉴其他商业银行以往的实践和经验, 结合实际，尽快建立独立的合规部门，在各支行设置兼职的合规岗，搭建合规管理的专业组织架构。应授予分支机 构合规管理人员报告路线的独立性，确保所有合规事项通 过垂直的报告路线及时汇报总行合规管理部门o二是由合规部门牵头对本行业务流程进行系统化梳理和改进，建立合规部门与其他管理部门的协作机

10、制，将合 规风险管理与操作风险管理有机结合起来，形成横向覆盖 到各专业、纵向延伸到基层网点的合规及操作风险控制体 系。定期对相关合规风险适当地识别、评估、控制、监控、 测试，并报告给相应的业务部门和其他内部控制部门，使 合规管理信息在行内得到及时传递。（三）加大检查整改力度，以有力监管引领合规。检查和监督在商业银行的合规风险管理中也起着重要的作用，通过深化检查、抓好整改，及时制止违规苗头, 避免出现“小洞不补、大洞吃苦“的惨痛教训。首先，要做到工作及时。审计、合规等部门要根据本行业务特点和发展趋势对易存在问题的环节进行及时排做到业务发展和业务监管同时进行。其次，要做到科学分析。要建立一套有效的

11、计算机审 计系统，定期对辖内可疑业务进行扫描分析，发现问题立 即调查，立即整改。其三，要做到沟通交流。合规部门要与银监部门保持密切的日常工作联系，形成银行主动与监管部门进行沟通和交流的良好的互动体系,有利于商业银行更能够深刻理解和领会监管机构的监管理念' 导向和要求，能否做好这一点对于从侧面推动商业银行做好内部合规来说也尤为重 要。（四）科学制定考核机制，以正确的激励引领合规。考核机制是引领基层行社科学发展的重要标杆、航灯,方向错误满盘兼输。因此，一是要把合规经营落实情况纳 入业绩指标考核体系，并作为衡量各单位工作绩效的指标 之一，使其和领导业绩' 员工收入紧密挂钩。二是要建立 奖罚并重的专项考核激励机制。对合规工作做得好或对举 报、抵制违规有贡献者给予保护、表扬或奖励；对履行工 作职责中仅有微小偏差或偶然失误' 且未造成不良后果的, 予以免责或从轻处理；对存在或隐满违规问题、造成不良 后果者，要按照规定给予严厉处罚，追究责任。三是要充 分分析科学制定年度业绩指标，删除和调整其中与市场地 位不匹配，与实际情况不切实，与业务管理不配套的指标 内谷。从历史客观的角度来看，没有一家银行因为合规风险 管理工作的严密规范而导致其失去客户