内部稽核处理处罚规定

1、日照钢铁控股集冈肓眼公司RlZHAO STEEL HOLDING GROUP CO.,LTD.日照钢铁控股集团有限公司内部稽核处理处罚规定IA主办2015年3月20日订定第一条 为了进一步建立健全内部稽核制度，加强内部稽核工作，规范稽核处 理、处罚行为，保证内部稽核工作质量，根据国家相关政策法规，结合公司实际情 况，特制定本规定。第二条本规定所称稽核处理、处罚规定，是指稽核室及稽核人员对稽核事项 作出评价，出具稽核报告和稽核通报，对被稽核单位违反合同协议及公司规定的行 为，给予处理、处罚时应当遵循的行为规范。第三条稽核人员在作出稽核处理、处罚决定时，应严格依照国家政策法规及 公司的有关规定，遵

2、循公正、公开、适度的原则，保持严谨、负责的态度，做到有 理有据、合理合规。第四条稽核处理处罚是指对被稽核单位违反国家政策法规、合同约定及公司 规定的行为釆取的纠正措施和制裁措施。第五条稽核处理处罚的种类有：（一）警告、批评、通报：（二）罚款；（三）责令限期改正；（四）收缴违规违纪所得；（五）移交公司纪检监察转司法机关处理；（六）依公司规定采取的其他处理处罚措施。第六条 为强化合同意识，加大履约力度，严格合同执行，对违反公司规定、 合同及技术协议约定的行为，应当区别情况，按本规定和国家其他有关规定作如下 处理：（-）适宜继续履行的合同，被稽核项Ll单位应承担继续履行义务，并采取相 应补救措施，包

3、括但不限于限期免费修理、更换、重做等，同时应赔偿公司相关损RlZHAO STEEL HOLDING GROUP CO.,LTD.失;（二）不适宜继续履行的合同，被稽核项LJ单位应采取退货、减少价款或报酬 等处理措施，并可视情况终止合同，同时应赔偿公司相关损失；（三）对于被稽核项单位偷工减料、以次充好、质次货劣、残损短少及达不 到合同协议规定的性能指标等违规违约行为，除按照上述措施补救及赔偿损失外， 扣缴违规违约所得，并处以违规问题金额20%-30%的罚款，具体标准如下：1、对于基建丄程类项IJ违规违约的，处以违规问题金额30%的罚款;2、对于设备物料等其他项Ll违规违约的，处以违规问题金额20

4、%的罚款。（四）对于工程或供货等项IJ延期，除按照上述措施补救及赔偿损失外，扣缴 合同总价l%-20%的罚款，具体标准如下：1、基建工程类项Ll延期的，每延期一天，处以合同总价1%的罚款，最高罚款 额度不超过10%；2、物料供应等其他项LJ延期的，每延期一天，处以合同总价1%的罚款，最高 罚款额度不超过20%。（五）对于合同及协议已明确约定相关违约罚款的，在赔偿公司相关损失之后, 根据与本规定孰重的原则扣罚，可不重复计算。（六）对于违规违约情况事实清楚、证据确凿，被稽核项单位拒不纠正或拒不同意扣罚的，可建议相关部门暂停款项支付；对违规违约情况严重的，可建议主 管部门降低其评价等级，直至停止合作

5、或取消供货资格。（七）本规定的收缴及扣罚，不影响合同继续履行；被稽核项IJ单位仍应按合 同约定履行全部的条款和义务，并不影响质保责任。第七条 公司人员及内部单位违反公司规定，弄权渎职、玩忽职守、管理混乱， 对合同的签订、修改、履行、验收监管不力，因失职给公司造成经济损失的；除责 令限期改正并承担相关责任外，给予通报批评、罚款，情节严重的，移交纪检监察 处理。第八条 有下列情形之一的，除按照上述规定处理外，可处以1%5%的追加处罚：（一）阻挠、抗拒稽核或者拒不纠正错误的；（二）事实清楚、证据确凿，拒不承认违规违约事实的;（三）态度恶劣.弄虚作假、屡查屡犯的；RlZHAO STEEL HOLDIN

6、G GROUP CO.,LTD.（四）其他应当从重处罚的。第九条有下列情形之一的，可从轻.减轻或者免于处罚:（一）积极配合稽核处理，并及时纠正或主动挽回损失的；（二）主动检查错误，并积极检举其他违规现象的；（三）能够认真自查，并主动消除或者减轻违反公司规定行为后果的；（四）确因客观因素限制造成的违规违约，且及时主动纠正未给公司造成较大 损失的；（五）扣减合同金额较大或扣减比例较高，且违规违约问题未对公司生产经营 造成较大影响的；（六）其他可以从轻、减轻或者免于处罚的。第十条 扣缴款和罚款必须在规定的期限内缴纳。扣缴款逾期不缴纳的，每天加收相当于扣缴款千分之五的滞纳金，并可在公司未付账款中扣除；罚款逾期不缴 纳的，加倍扣除。第十一条 稽核人员在作出稽核处理处罚时，应当告知被稽核单位和有关责任 人员作出稽核处理处罚的事实、理山及依据，并应当充分听取被稽核单位和有关责 任人员的陈述和申辩；被稽核单位和有关责任人员提出的事实、理山或者证据成立 的，稽核人员应当采纳。第十二条 实施稽核处理、处罚，有下列情形之一的，责令改正，并对相关稽核人员从重严肃处理处罚：（一）没有稽核处理、处罚依据的;（二）擅自改变稽核处理、处罚种类和裁