【儿童美术机构运营】儿童美术校区财务流程（参考）2-多校区

1、儿童美术校区财务流程一、收款1. 收款方式（1）现金收款收款清点开收据家长“交款 人”处签字给家长收据 第二联月底前存入公司指定 的银行卡内报账时将收据1、存款银行小累 交给财务。（2）刷卡收款刷卡第一联家长签字持卡人存根交给家长开收据给家长红色第二联报账时家长签字的刷卡联附庄收据后 面交给财务（3）淘宝收款家长柱“洶宝彩翼儿童创 意商店"自行付款主管给总部财务邮箱 caiwu0artrai nbow. cn 发送邮箱提醒查看到账开收据给家长收据联（红色第二 联）报账时将收据交给财 务（4）支票收款收取支票一审核支票无课后一开收据一给家长收据联（红色第二联）-支票3天内交到财务一报账

2、吋将收据交给财务。支票检查如下图。b日期一定大写.字谨洎晰c收款人是“北总彩kt艺术培训自限公司.申申1815转账支票（）秸肿03731548（遍片老方*4他伯丰聲o中国at申银行转账支票 h i " j曲唆洽松氷吨松玖詔03731548d大小写的佥魏都耍正确e印章齐全（财务章和法人人名章）（5）网银转帐家长在网上付款后通知财务确认到账情况开收据给家长收据联（红色第二联报账时将收据交给财务2. 收据填写规范收据年月日no.xxxxxxx第联存根今收到学员姓名交来课稈、商品乞称、活动攵称人民币（大写金额）¥小写金额xxxx收款单位 公章收款人交款人3. 注意事项（1）银联po

3、s机每月至少刷卡两次，如未操作，银联会撤机。刷卡的使用流程 见附件12。（2）审核支票（3）大写书写规范壹/贰/釦肆/伍/陆/柴/捌/玖/拾/伯7仟/万/元/角/分/零/整（正）中文大写金额数字到“元”为止的，在“元”之后、应写“整”（或“正”） 字；其它的不用写“整”（或“正”）字。阿拉伯数字屮间有“0”时，中文大写要写“零”字，如¥1409.50应写成人 民币壹仟肆佰零玖元伍角；角位是“0”而分位不是“0”时，中文大写金额“元”后面应写“零”字，如¥16409.02应写成人民币壹万陆仟肆佰零玖元 零贰分。收据右上角标注收款方式（刷卡、现金、淘宝、支票、汇款）。收取支票时

4、，核对支票时间，支票有效期为10天。二、pos机的操作1. 银联pos机使用流程第一步 开机：每天上班开机（长按“取消”键）。第二步 开机后签到（输入操作员号“ 01 ”密码“ 0000 ”）第三步使用流程：（1）收款负责人进行pos机刷卡操作。操作流程：刷卡（磁条朝右侧刷）一一按确认键一一输入所需金额一一按确认键 客户输入密码银联纸打出明细客户签字（2）把收据的第二联（加盖财务账联），刷卡小票的第三联交给客户，刷卡小 票另外两联连同所对应的收据存根交于财务记账。（3）每天下班前pos机必须结算pos机结算流程：按确认键一一按“7”键按“6”键一一银联纸打出按 取消键（每天只有一笔刷卡不需要打

5、印明细）一一按确认键（每天有两笔或两笔 以上刷卡），结算联也交于财务。（4）客户要求开发票的，把发票抬头写在收据的上方空白处（字迹清楚），统 一到财务部开取发票。附表1：项目电话号码服务热线电话4006228888银联查账电话955162. 拉卡拉pos机使用流程及注意事项第一步 开机：每天上班开机，长按“取消”键。第二步开机后签到。输入操作员号“ 01 ”密码“ 0000 ”第三步拉卡拉主要服务内容：拉卡拉便利支付、拉卡拉银行卡。需要切换服务内容时，需长按“取消”键，点击“切换应用”键进行切换。1）拉卡拉便利支付包括：信用卡述款、手机充值、拉卡拉支付业务、管理2）拉卡拉银行卡包括：消费、撤销

6、、退货、预授权、查余额、管理消费：在拉卡拉页面显示请刷卡的状态下进行消费。消费流程： 按“ 1 ”消费键 输入金额，核对金额按确认键 刷卡（客户消费卡，磁条朝里侧），按确认键 客户输入密码，按确认键 银联单据打出第一联，由客户签字（留存） 再次按确认键打印第二联给客户撤销：在刷卡时金额输入有误或家长因故要求取消缴费时，进行撤销操作。但必 须是在当天结算之前进行操作，结算后则不能进行撤消操作。撤销流程: 按“2”撤消键 输入主管口令“123456” 输入凭证号（消费时的单据上查看00000*） 核对卡号按确认键，核对金额、凭证号按确认键 客户输入密码按确认键 银联单据打出，由客户签字（留存） 按

7、确认键打印第二联给客户 重新打卬：在家长消费成功，但由于pos机出现故障卡纸或银联纸己用完未打 出单据时需重新打印。打印流程： 按“6”管理键 按“1”打印键 按“1”打印上笔结算：每天下班前必须结算结算流程： 按“6”管理键 按“3”结算键 是否打印明细（0否1是），按“1”键。第四步关机：每天下班前结算完关机，长按“取消”键。备注：拉卡拉每天消费额度信用卡最高是1万5千元，储蓄卡无限制。客服电话：4000881234三、发票、查账1. 校区步骤校区第一步：在“前台业务”的“沟通记录”里面找到开发票学员的咨询信息, 如下图所示。h： 4 ：?q"aboco«m»

8、a吗l1j羽咨询祥训记貳r?n 厶q鬥3廉的今h亠打协mw«a我的诽h1办片旳谭'令略”式:3-12-30 tp 20141-2全恋 发宦幻力式mwflwscjk艮入 0 ujlw4 岁q ：3?h7)0?64akflbjc«i 电cs：対2vm 一匕ea1ma 627 删 x:令税址:校区第二步：点击“沟通记录”下方的“加号”按钮，在进入的页面内选择“其 他”选项，在“沟通内容”内填写发票抬头及合同信息，或者要查档的问题，保存即 可。2. 财务步骤财务第一步：点击教务教学一售后沟通一复选框内选定前一天时间一全部类型按钮内选择“其他” 一点击查询按钮。财务第二步：在

9、点击“查询”进入的页面沟通类型复选“其他”按钮，在“沟通 结果”框内填写发票开具和查档的具体情况，保存即可。3注意事项a开累内容收款内容培训费课程学费股务费活动、咨询服务文具用品、工艺品罡善美术用品、画框、衍生品b由于我公三 土性廣.培 丁象郁是孩 以发累抬头经税务核查*个人着发累拾头是单位的.需要该单位与彩 專公司签订培讽合同并加盖代丄公章.该合同可由我方提idc开累前校区主管.前台老师请和家长确认好开累信息.已经|开具的发累.若由于我公司原因开错的.可以重开若是开 累后家长要求更换抬头的.则不予重新开具，des为公司的发累数量有限，开累金氛壹万元以内（含壹万元只能开一张发臬，不能分开几张开

10、具.e北京校区发票由校区自取，外地校区发票总部財务甸寄.4. 校区通过财务部查账需提供如下材料:（1）银行卡支付查询需提供：校区日期转至银行账户信息转账金额家长账户后4位持卡人姓名（2）支付宝支付查询需提供：校区日期家长支付宝账号金额5. 开具发票:校区开具发票，按照财务手册在校宝记录，财务开好发票后在校宝回复。四、退费（培训费和绘本押金）1. 退款流程家长提出退费后，校区主管（前台代操作也可）核对校宝、收款凭证（收 据或发票）无误校区填写纸质退费单校区发送退费申请邮件（附电子版的彩 翼退费单）到总部财务邮箱。办理完毕z后，总部财务发送邮件给校区主管。2. 退费单见附录3. 退费的注意事项a发

11、票如果退费学员已开发票.请向家长收回发票，每月报账时交与总部会计。bpos机申请退费时需要到银行手工退费，提供的卡号必须是当时缴费就卡的卡号信息。若非原卡，家长 可提供另外的卡号信息，并由家长承担退费金额*0.78%的手续费，到账时间约为15个工作日。特别提醒退费重要信息：退费账号、开户行、户名。五*备用金1. 流程运营部每月最后一周主动与所负责校区主管或主管助理沟通上月备用金使 用（是否够用）及下月备用金需求等情况，填写 月备用金需求统计表， 交由董事长审批，董事长批准签字后，由财务加入木校区的备用金中；2. 注意事项（1）备用金用途仅限于：水费、电费、电话费、网费、物业费、绿植租赁、劳 务

12、费、桶装水、交通费、快递费、财务外包、取暖、燃气、口杂费等；（2）备用金不包含退费、绘本押金、市场推广费和活动费等。（3）备用金专款专用，校区主管或者主管助理要妥善管理备用金支幽项。3. 备用金现金日记账（含校区所有现金花销）（1）校区第一步：校区主管使用本校区的财务账号把当天现金使用明细录入校 宝，如下图所示。o2a艾出文出快区；1憾絹路:支出日朗；2014-1-3 g支会ua»固定资产购£ft通讯固定电活寒 罡带務(mwftk)300备注!駅办人：85783460 话费&朝阳路财勢已保亦(2) 校区第二步：月末最后一天整理完本月现金账所有票据之后，寄回或送回总

13、部(北京、外地各教学区均可邮寄)。(3) 随时根据校宝各校区支出账来进行入账o©处土出iiki&midlttk支出大賞3ub4ib3人备注2013 12-313 « 23413 g«qm :'s:*9hv支岀大殃m 口«*wt片卜人1wi4-i-j9hh*300trlukt*«« x(4) 总部财务根据各校区刀末寄回的票据进行对账。ljqi "怕 铁体找丁 如“卅时毎伦h ：毗;你/ w m滚知1机t»运費扶wk,厂畀 战出is火灵肄文出刃对比二咋們1伏沪幺谢円收峯網"嗓amqiiuttr

14、«!文岀»««tattwo厲梯 嬴水日 案护人园2岀嶽兑按址”0c«««ukna3eh1sk支出大売支出及忖甜人»«ewu-b-10 m ob-8-31?|n* :仝那:±«: :a*hmttk文怅大m>«注址4人作1xhj40war®mwi2s3ttwlfe«mfim*23lhj3u铝th *»««929*aw#320134-20力心 fff#904«a«w艳材38六.报销、借款1. 报销、借款的流

15、程(1) 报销：粘贴票据一填写支出凭单或者差旅费报销单一主管审批签字一到财务报销(校区为月末报账)。(2) 借款：填写借款单主管领导审批签字一到财务处借款。2. 票据填写规范(1)支出凭单xxxx年xx月xx日第号bd付飽付或个人水由務、交通葫.轻认 购办公用品.教学甲品.快涕悄筲款h人尽币，（大写）xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx¥ （小写）xxxxxxx领款人：xxxxx主管市批：xxxxxxx财务主管记账出纳审核制单(2)差旅费出建人xxxx出发到达交通t h交iffi彷共他彷用冃曰时地点月曰时地点-1-夭数顶13金额91819：!匕京91914xxxx火牟150

16、03xxxx住佶贷23009218xxxx9227北京火车1500市内车费啣电哝办公用品蹴不买1»俩鼻卜贴具他人民币大曰xxxxxxx于借旅供yxxxx不卜金極yxxxx追还金额¥xxx主管审核出纳领软人xx月xx曰出烧爭由 xxx校区坯童立持(3)借款单借 款 单资金性质xxxxx年xx月xx日借款单位：个人或部门借款理由：xxxxxxxxxx借款数额：人民币（大写）xxxxxxxx¥ xxxxxx本单位负责人意见借款人(签章)xxxxxx领导批示：xxxxxx会计主管人员核批：xxxxxx付款记录：年月 日以第号支票或现金支出凭单付给3. 报销单据粘贴单(1)

17、 方法：先选纸张大的，依次选纸张小的开始粘贴(先大后小)票据右边缘与报销粘贴单右边缘对齐先从下向上贴，再从右向左贴(2) 在每张粘贴单上标明此页的合计金额、单据数量；(3) 除票据超过报销粘贴单犬小的2/3不用粘贴外，其他较小票据贴入报 销粘贴单。(4) 式样如图：(5) 抵票的填写及粘贴如图：(注意：在凭单的背面用铅笔写上真实的发生事项及金额。)4. 报销票据要求(1) 所有报销票据一律为取得的止规合法发票，凡未取得止规发票的，财务一律 不受理报销及借款核销(2) 报销人员报销吋要把发票粘贴整齐，并计算好报销金额。(3) 报销金额在200元以下的，无法取得报销发票的，可以其他发票抵票报销。(4) 注意事项请款、报销金