公司业务流程

1、公司业务流程修改根本流程图示:采购根本流程图:< 1 > HE淮请购<2 >验收离品请购单 订购羊 验收单< 3 >储存仓库< 5 >确认记录艮山取得画烫瑕票X 编付報凭单销售根本流程图:出库仓库发覧接受订单顾客订单*销售单一开具账单发运凭证销售发票批准赊销、f耳装运©记录铝售单签署凭证、账簿生产与存货根本流程图:方案和安排生产一 发出原材料 - 生产产品核算产品本钱 一 储存产成品 一 发出产成品生产与存货、销售流程图示:方案生产部门产品出库向车间发出生产通知单向车间发出原材料发出产成品由发运部门负责A根据客户订单或销售预测和产品需求

2、 分析决定授权生产。即：签发预先顺 序编号的生产通知单或生产方案 单，还需要编制材料需求报告请购 单，列示所需要的材料和零件及库 存。生产通知单一式三联，一式留存， 二联生产车间，三联公司行政办以 用于人员考核、编制工资单、部门协 调、后勤统一调度等生产车间在收到生产通知单及领取原材料后，将 生产任务分解到每一个生产班组和工 人，并将所领取的原材料交给生产工人， 以执行生产任务。生产工人在完成生产 任务后，将完成的产品交生产部门查点， 转交检验员验收并办理入库手续；或是 将所完成的半成品移交下一个部门，作 进一步加工。成品库 二厂产成品完工入库 产成品入库，须由仓库部门先行点验和检 查，然后签

3、收，进行储存管理。成品库库管 员填写入库单，入库单一般为一式三联，应由库管员、检验员、生产完工负债人共同签 字。一联仓库留存，用来登记库存商品明细 账，一联交生产部门或检验部门， 一联交会 计部门进行材料收发和本钱核算。库管员须根据产成品的品质特征分类存放，并填制标签，按存货保管相关制度进行管理。产成品 或库存商品的发出应严格遵守先进先出法。生产车间生产部门根据生产通知 单的内容确定所需要的 原料和配件及设备调试, 并提前做好设备的检修, 向仓库领料并填写一式 三联领料单。仓储部 根据从生产部门收到的领料单发出原材料。 一般做法是：生产部门向仓库领料或仓库发 料时，由库管员填写一式三联 领料单

4、，领料 单需要生产部门负责人车间主任或班组 长和库管员共同签字，仓库发料后，一联 连同材料交给领料部门；一联留存在仓库， 登记材料收发存明细账； 一联交会计部门进 行材料收发核算和本钱核算。发运部门或物流部、销售部为一体新材料产成品的发出须由独立的发运部门进 行。发运部或物流部必须根据销售 部门开具的销售单或经有关部门核准 的发运通知单装运产成品，根据公司情 况发运、物流、销售为一体。一般是销 售部门开具一式五联的销售单， 一联留 存；一联财务部门审核； 一联仓库作为 开出库单的依据；一联客户；一联交门 卫，以便内部审核。出库单开具时，发 运负责人签字后，送仓库部门，仓库部 门在点货装运后在单

5、上签字并留置一 联。此处依据通用流程，针对公司操 作局部见流程操作说明销售收款业务流程图示:具体销售操作流程说明:销售部开具销售单-财务部签字盖章确认仓库接到销售单后开具出库单，并点验商品出库装运 门卫收到销售单或出库单后检查数量是否相符，相符的放行；与单据不符 的，及时上报公司处理。 货到收款，司机根据销售单进行运费结算，领据由相关负责人签字，完成销售业务。其他物资对外销售的，参照成品出库流程执行。 销售单：一般是销售部门开具一式六联的销售单，一联留存；一联财务部门审核；一联仓库作为开出库单的依据；一联客户；一联交门卫，以便内部审核。一联货运用来核算运 费。 销售收款方式说明：货到付款的，由

6、司机带回货款后结算运费。注：应与司机签订货运合同，以防止意外风险的发生给公司带来损失。销售赊销的，应由销售部负责人或公司经理签署应收账款挂账单，并注明收款日期，货款到期由财务部及时催促销售部收款，以避免坏账损失风险。 出库单：一式三联。一联仓库留存，一联交财务部，一联客户。注：装运时，应由销售 部人员现场监督装运数量，以阻塞流程漏洞，防止舞弊的发生。采购付款流程：一、生产资料包括原料和设备先付款后到货生产部1请购仓储部提岀用料需求仓库根据物料多 少、生产部需要 提出采购申请， 制作请购单。 请购单一式两 联，一联留存、 一联送采购部。采购部审核后制 订购单采购单 经理审核后发出 购单，一式五联

7、， 一联留存，二联应交 供给商采购合同 三联送财务部应付 凭单，四联送编制 请购单的部门仓储 部。采购部作财务部订财务部收到经过批准的采 购单后准备货款进行预付 款。财务部根据采购单、采 购合同、验收单、入库 单、货物清单、货物发 票进行账务处理。仓储部仓储部负责储存 保管或发料存货 保管制度或领发 料记录或同时采购 部向供给商 发出采购合 同验收部采购 到货 后仓储部根据收到的验收单填写入库单，入库单一式四联，一联仓库留存， 二联送财务部、三联送采购部与采购 单比照复核、四联客户或司机。注: 客户的送货清单验收部和仓储部不得 保存，应将送货清单送交财务部物料到达公司后由验收部进 行验收，填写

8、验收单，应 注明质量、数量。验收单由 技术部、生产部、验收部共 同拟定合格标准，具体抽检 指标等。验收单应一式五联， 一联留存、一联送财务部、 一联送仓储部、一联送采购 部、一联客户。领料单: 生产部门从仓库领料，填写领料单，领料单一式三联，一联仓库留 存，一联生产部门，一联送财务部成品入库单：生产部门生产出成品，质检验收后送交成品库，成品库管员制作成 品入库单，一式三联，需要生产部门签字确认，一联留存，一联财 务部，一联生产部。流程相关控制点对账稽核说明： 一、订单、销售单无财务部签章确认无效。 销售单没有财务部、销售部、成品库、物流部四部门签章，门卫不 得放行。二、每月月末，各相关控制点应

9、与各关联方核对，并在双方互相签 字确认并汇总形成电子表格。三、各部门控制点业务发生时应相互关联，相互核对，相互牵制。 每月月末各控制点通过对账核对实现相互牵制和控制。具体实施步 骤做法如下：1、每个月月末，出纳、主管会计应当对货币资金账进行核对。 出纳还应将个人银行卡 存折 帐单或余额打印交由财务经理核对一 致。每个月月末，在公司经理、财务经理或集团财务部指定的人员 监督下，出纳整理出所有现金、备用金、相关票据、存单折或 银行卡，由主管会计进行当场清点现金、票据；核查所有银行账户 余额，是否与账面余额相一致，编制银行存款余额调节表。现金盘 点表应由出纳、主管会计、监督人共同签字。盘点结果与账面

10、余额 不一致的，应分析查找出原因，形成书面材料上报集团公司。2、原材料入库对帐流程： 原材料仓库与采购部对帐，按月核对入仓数量是否准确； 原材料仓库与财务部对帐，按月核对入仓数量是否一致； 采购部与供给商对帐，按月核对入仓数量和金额是否准确；财务部与采购部对帐，按月核对入仓数量和金额是否一致3、原材料领用出仓对帐流程： 原材料仓库与生产部门对帐，按月核对领用出仓数量是否一致； 原材料仓库与财务部对帐，按月核对领用出仓数量是否一致； 财务部与生产部门对帐，按月核对领用出仓数量是否一致。4、产成品入库对帐流程： 成品仓库与生产部门对帐，按月核对入仓数量是否准确； 成品仓库与财务部对帐，按月核对入仓

11、数量是否一致。5、产成品销售出库对帐流程： 成品仓库与销售部对帐，按月核对出仓数量是否准确； 成品仓库与财务部对帐，按月核对入仓数量是否一致； 销售部与客户对帐，按月核对入仓数量和金额是否准确； 销售部与财务部对帐，按月核对销售数量与销售金额是否一致。 门卫留存单据由行政部指定专人按天整理保存，每月末汇总一次， 形成电子表格，与销售部、财务部、仓库核对数量。6、各部门核对后形成电子表格汇总表， 在汇总表上应相互签字， 双方各留一份存档，以示已核对，核对有差异的，应分析原因，找 出差距，形成书面材料上报公司。7、月末存货盘点： 应由行政部召集， 财务部为主，采购、销售、 仓库、生部各部门负责人参

12、与仓库盘点。目的是做到账实相符。 每 月末或季末或半年末，仓储部门和有关资产管理部门必须对存货等 实物资产进行盘点。财务部门应当派人监督盘点。采购部参与盘点是为了解库存原材料情况，包括材料用量、质 量、剩余原因、是不有不合格原材料，以便进一步确定供给商。销售部参与盘点是为了了解销售剩余产品情况或库存情况，以 便根据订单和库存及时安排生产。财务部盘点库存主要是做到账实相符。盘点表应一式三份，财 务、仓库、行政部各保存一份。经公司经理会审批后，财务、仓库 据此调整账面和库存。8、对账流程的稽核，由集团公司内审部在审计时抽查，对不按 月核对的部门进行相应处分，由集团公司制定相应的奖惩措施。集 团财务

13、部或内审部有权随时稽核各部门账目，并有权根据公司业务 开展情况修改各项公司财务制度、内部流程控制制度。上述对账流程各部门岗位人员在部门主管或部门经理的督导下 在月末应积极主动与对方进行对账，行政部负责监督，集团财务部 或内审部定期检查执行情况。对各具体岗位人员以种种借口不执行 或不配合的，部门主管或经理有权直接对其进行岗位调整，不服从 安排的，直接交公司行政部按公司相关规定处理。上述流程及控制点应注意根据公司业务开展变化，随时进行调 整。9、验收单或质检单、原材料入库单、成品入库单、出库单、请 购单、采购单、销售单等内部传递单据和采购合同、销售合同由行 政部召集，财务、采购、销售、生产、仓库等

14、各部门协商制订后统 一印制。印制的单据统一由行政部保管和发放。各部门领取时，行 政部应专门设置领取记录，记录内容应详细到每本单据的起止编号。每本单据用完后，存根需要保存入账的，由各部门按规定入档；不 需要保存的，存根交回行政部，由行政部统一管理保存；行政部根 据各部门需要情况，审批和发放新的空白单据。采购合同、销售合 同由集团公司统一制作。赛德丽新材料公司业务流程操作说明一、原料进出库流程：入库：原料到厂一 质检部验收责任人：质检员 一原料仓 库入库责任人：保管员出库：下发生产方案单责任人：生产经理 k生产部根据生产 方案开领料申请单责任人：生产统计 一 审批领料单责任 人：生产经理一 原料仓

15、库开具出库单责任人：保管员厂f 原料领用二、辅料进出库流程：入库：辅料到厂 一质检部验收责任人：质检员 一k辅料仓 库入库责任人：保管员出库：生产部根据生产方案开领料申请单责任人：生产统计审批领料单责任人：生产经理甫料仓库开具出库单责任人：保管员一辅料领用三、成品入库流程：生产部开具成品入库申请单责任人：生产统计 一 质检部验 收责任人：质检员*审批责任人：生产经理*成品仓 库开具入库单责任人：保管员一- 成品入成品仓库四、成品出库流程：销售部开具销售单 财务部签字盖章确认 仓库接到销售单后开具出库单，并点验商品出库装运 门卫收到销售单或出库单后检查数量是否相符，相符的放行；与单据不符 的，及

16、时上报公司处理L 一货到收款，司机根据销售单进行运费结算，领据由相关负责人签字，完成销售业务。其他物资对外销售的，参照成品出库流程执行。 销售单：一般是销售部门开具一式六联的销售单，一联留存；一联财务部门审核；一联仓库作为开出库单的依据；一联客户；一联交门卫，以便内部审核。一联货运用来核算运费。 销售收款方式说明：货到付款的，由司机带回货款后结算运费。注：应与司机签订货运合同，以防止意外风险的发生给公司带来损失。销售赊销的，应由销售部负责人或公司经理签署应收账款挂账单，并注明收款日期，货款到期由财务部及时催促销售部收款，以避免坏账损失风险。 出库单：一式三联。一联仓库留存，一联交财务部，一联客

17、户。注：装运时，应由销售部人员现场监督装运数量，以阻塞流程漏洞，防止舞弊的发生。五、五金、机备件、机器设备采购领用流程：采购：生产部填写采购申请单责任人：生产统计一审批采购申请单责任人：生产经理进入供给采购审批流程入库：五金、机备件到厂 一生产部或质检部验收责任人：生产经理一 仓库入库责任人：保管员领用：生产部根据生产线设备情况开领料申请单责任人：生产统 计审批领料单责任人：生产统计一五金、机备件仓库开具出库单责任人：保管员 五金、机备件领用。注：机器设备原那么上由集团公司统一采购，生产部下属各车间为接 收使用、维修人，行政部应指定设备管理专员进行备案，制作固定 资产标签进行卡片式管理和跟踪管

18、理，对固定资产的大修、报废、 清理工作进行审核、批复、和向集团公司汇报。具体参照公司财务 标准。六、办公用品和办公设备采购领用流程：采购：各办公部门 填写采购申请单责任人：部门主管一"审批 米购申请单责任人：米购部进入供给米购审批流程入库：办公用品和设备公司到厂公用物品仓库一行政部或其保管员验收责任人：行政部主管一" 仓库入库责任人：保管员领用：各部门根据业务办公需要到仓库领用责任人：各部门主管 审批领用单责任人：行政部主管、各部门办事员在仓库领购 表上签字领用所需物品责任人：保管员 *保管员汇总领用表 格并保存以备公司审核。注：1、办公设备需要行政部统一照册、统一管理，并需要具体使用 人签字确认；各办公部门具体使用人应对其具体使用的办公设备负 责保管、维护，对工作疏忽和成心损害办公设备的应予以相应的罚 款。2、行政部负责办公设备的跟踪