新建综合医院建设项目投资计划书

1、新建综合医院建设项目投资计划书目录第一章 项目总论 1第一节项目基本情况1第二节项目投资内容2第三节 项目可行性研究结论 2第二章 项目背景分析 3第三章项目投资的必要性与可行性 .5第一节项目投资的必要性 .5第二节项目投资的可行性 7第四章XX县市场状况 11第一节XX县经济与社会发展情况.11第五章项目建设方案11第一节建设规划12第二节环保、供电、给排水 12第六章项目实施进度安排 14第七章投资估算15第八章项目效益评价15第一节经营收入与经营成本估算15ii第二节 财务评价 19第九章 风险分析与风险对策 20第一节 主要风险因素 20第十章 可行性研究结论 21第一章 项目总论第

2、一节 项目基本情况一、 项目名称 XX县XX综合医院建设项目二、项目建设地点XX县城滨河路三、项目建设单位XX县XX医疗有限责任公司四、项目服务方式、时间、诊疗科目和床位编制 服务方式：针对患者需求，提供医院门诊、住院服务以及上门服务；服务时间：正常门诊： 8：30 17 ：30 ；同时提供 24 小时急诊服务；诊疗科目：预防保健科、内科、外科、儿科、妇产科、 医学检验科、医学影像科；床位编制： 张。五、项目组织机构与人员配备拟设医院采取董事会领导下的CEO负责制，XX县XX医疗有限责任公司的科室设置将分为临床、医技、护理、管理 与服务四个版块。医院现有在职职工 55 人，其中专业技术人员 5

3、0 人，专 业技术人员中，有副高级技术职称的 3 人，中级技术职称 7 人，初级技术人员 40 人。六、拟设医院与服务半径区域内其它医疗机构的关系与 影响：拟设医院是XX县人民医院、XX县中医院等综合性医疗机 构的有益补充，与拟设医院不存在相互干扰与恶性竞争，可 以在区域内形成良好的合作与互补关系，能为区域内的患者 提供更优质和更全面的医疗服务。第二节 项目投资内容XX县XX医疗有限责任公司拟投资800余万元，项目占地约 20 亩，建设内容包括修建门诊住院楼一幢、综合楼一 幢以及其他附属设施，建筑面积约 3000 平方米，该项目得 到批准后开始建设，计划在一年完成项目建设。第三节 项目可行性研

4、究结论本项目的建设，是有效满足XX县医疗市场的需要，也是 实现XX县XX医疗有限责任公司战略目标的重要举措。可行性 研究表明：第一 该项目在业务发展方面拥有巨大的市场潜力，项 目实施后，能获得充分的市场开发基础。第二，XX县XX医疗有限责任公司具有成功运营的经验、 拥有众多经验丰富的专家、配备了大批先进的医疗设备，这 些资源能够产生集约效应，使其在市场竞争中具备较强的优 势。第三，本项目的各项财务指标均符合公司的发展要求，同时也能为当地带来良好的社会效益。 综上所述，建设项目的实施，在经济和社会效益上具有良好 发展前景。第二章 项目背景分析鉴于医疗卫生事业直接和人们的生活息息相关，国家一 直非

5、常注重医疗服务行业的发展和相关政策的制定。国家自 2000 年 5 月以来连续颁发了关于城镇医疗卫 生改革指导意见 、关于城镇医疗机构分类管理的实施意 见等十来个深化改革的政策，各地也相继出台了相关的配 套实施措施。这些政策措施通过分类规范管理，提供税收等 优惠政策，正式承认民营医疗机构的合法地位，提倡社会力 量举办医疗机构，引入竞争机制，以竞争来改进服务，提高 水平，优化资源配置，以市场化产业化的运作，满足人们日 益增长的服务要求。医药卫生事业发展“十一五”规划纲要提出，积极推 进医药卫生体制改革和制度建设。强化政府责任，初步建立 覆盖城乡居民的基本医疗卫生保健制度框架，采用适宜医疗 技术和

6、基本药物，为全体城乡居民提供安全、有效、方便、 价廉的公共卫生和基本医疗服务。积极推进新型农村合作医 疗制度建设，扩大城镇职工基本医疗保险、推进城镇居民基 本医疗保险、完善城乡困难居民医疗救助，发展商业健康保 险，逐步建立覆盖城乡居民的多层次的医疗保障制度。按照 政事分开、管办分开、医药分开、营利性与非营利性分开的 原则，深化改革，完善医院管理制度。改革管理体制，打破 医院隶属关系，实行属地化和全行业管理；改革医院运行机 制和以药补医机制，规范医院收支管理；改革人事制度、奖 励制度和收入分配制度。党的十七大报告明确提出强化政府责任和投入，完善国 民健康政策。到 2010 年在全国已初步建立基本

7、医疗卫生制 度框架，到 2020 年建立覆盖城乡居民的基本医疗卫生制 度。国务院关于加快发展服务业的若干意见指出， “围绕 构建和谐社会的要求， 大力发展教育、 医疗卫生、 新闻出版、 邮政、电信、广播影视等服务事业” ；“明确教育、文化、广播 电视、社会保障、医疗卫生、体育等等社会事业的公共服务 职能，对能够实行市场经营的服务，要动员社会力量增加市 场供给”；“鼓励社会资金投入服务业，大力发展非公有服务企 业，提高非公有制经济在服务行业中的比重” 。国务院办公厅关于加快发展服务业若干政策措施的 实施意见指出， “教育、文化、广播电视、社会保障、医疗 卫生、体育等部门对本领域能够实行市场化经营

8、的服务，抓 紧研究提出放宽市场准入，鼓励社会力量增加供给的具体措 施”。以上国家政策表明：政府不但要加大在医疗卫生事业方 面的投入，而且鼓励社会力量参与国家医疗服务体系的建 设，民营医疗机构、营利性医疗机构将进一步得到发展。随着国家“全民医保”政策的推行、随着国家对老百姓基本医疗保障措施的逐步到位，这部分潜在的市场将转化为现 实的市场。第三章 项目投资的必要性与可行性第一节 项目投资的必要性本项目投资的必要性体现在以下方面：（一）满足XX医疗市场的需要 1健康意识的提高XX的文化教育事业不断发展提高，随着XX居民受教育程 度的进一步提高、范围的进一步扩大，健康知识将逐步得到 普及、人们的保健观

9、念将逐步增强，潜在的各种医疗需求将 逐步明晰。2. 支付能力的提高随着XX的经济进一步发展，各种医疗的高端需求将逐步 增加；随着“全民医保” 措施的逐步到位，以前那些有病但看 不起的患者将得到基本医疗的保障，老百姓的基本支付能力 提高。这样，从前相当大的一块潜在的市场将转化为现实的 市场。根据宏观预测，XX人口在医疗保健方面的消费支出会 继续上升。3. 各种疾病的变化 随着电脑的逐步普及、工作生活节奏的加快、居民生活水平的提高等因素的变化，随之而来的各种疾病的发病率将 会上升，患者对各种医疗服务的需求增加。以上的变化，将导致医疗市场的迅速放大、医疗需求迅 猛增加。这种发展趋势，要求有足够的、贴

10、近老百姓的医疗 服务机构为患者提供服务。而XX现有的医疗机构虽然有一定的规模， 但总体来说目 前在经营方面好不能满足广大人民群众的看病需求。因此， XX县XX综合医院的建设，将能够有效满足XX迅速放大的医 疗市场。（二）构建医疗服务体系的需要随着XX经济的增长、人们生活水平的提高，在意识上呈 现出从“治病”到“防病”的变化、在需求上呈现出从“治好病”到 “看好病”的变化，老百姓对看病医疗的需求将呈现“多层次、 多元化”的趋势。尤其是中高收入群体日益壮大， 这些人群既 重视获得满意的诊疗效果，对医疗质量有较高的期望，又注 重就医过程的便利性、舒适性、私密性和专有性，而对价格 的敏感性较低，附加值

11、比较高。以上这些变化要求医疗机构具备良好的服务能力，以满 足患者多层次的、差异化的服务需求。就目前而言，XX现有 的医疗机构比较注重硬件设施的建设，而其所提供的服务离 差异化的标准还有相当的距离。因此，XX县需要管理水平较 高，服务良好，特色明显，具有国内先进水平的医疗机构的 进入。与其他医疗机构相比，优质的服务是我公司核心竞争力 的重要组成部分：公司通过院内服务领导小组、市场部客户 服务组来加强院内服务的管理，通过优化诊疗流程、制定服 务标准、加强培训带教、考核评估等方式来促进院内服务的 提升。尤其要注重从潜在的病源中充分发掘、促成转化。同 时，将经常性进行患者满意度的调查，以及时掌握患者的

12、意 见和需求。作为XX县XX综合医院也将通过落实公司各项服 务措施、提高医院的服务能力，从而满足XX患者多层次的服 务需求。因此，XX县XX综合医院的建设，将有效完善公司的医疗 服务网络的战略布局，有效解决基层患者医疗服务的可及性 问题。根据以上论述，为了满足XX患者的需求、为XX老百姓提供多 层次的服务，XX县XX综合医院的建设是十分必要的。第二节 项目投资的可行性一、外部环境的可行性（一）政策层面XX县委、县政府十分重视民营医院的发展，近年来年县 委、县政府、县卫生主管部门陆续出台了卫生事业改革相关 的配套方案和加快民营医院发展的众多举措，大力引入市场 竞争机制，提倡社会力量举办医疗机构，

13、采取各种措施推进 民营医院健康发展，以竞争来改进服务、提高水平。给予民 营医院在机构和人员的执业标准、医疗机构评审、人员职称 评定和晋升、医疗保险定点医疗机构资格、科研课题招标等 方面与公立医院享有同等待遇，使优秀民营医院具备了加快 发展的良好环境。（二）市场层面从市场的空间看：如前所述，XX医疗市场的空间为 亿 元左右（不含每年新增），但目前的开发仅为 亿元/年。加 之XX县XX综合医院地处县城，可以辐周边乡镇，巨大的市场 基础为未来XX县XX综合医院的发展提供了良好的市场空 间。从眼科医疗支付能力来看：一方面，县城经济较其他地 方发达，老百姓个人的支付能力强；另一方面，由于政府在 卫生事业

14、方面的投入比较大，医疗保障水平逐步提高。市场 强大的支付能力是未来的XX县XX综合医院迅速获得市场份 额的有力保障。从老百姓对民营医院认同度来看：由于XX县XX综合医院的发展走在全县改革开放的前列，老百姓的思想比较解放。 加之政策开放，民营医疗机构的发展程度比较高，民营医疗 机构都能够在自身约束和在卫生主管部门的严格监管下，规 范经营。因此，XX老百姓对民营医院认同度相对比较高。（三）资源层面 在人力资源、医疗技术、物资供应、品牌共享、信息资 讯、市场开拓等方面，XX县XX综合医院将能够与公司整体产 生联动，调动公司的优势资源参与市场竞争。二、内部环境的可行性（一）技术层面的保障 目前对于符合

15、要求的医疗机构来说，在基本临床医疗技 术已经趋于同质化，在技术上的竞争已经转向高端、前沿技 术方面。医院将大力引进技术人才组建学科梯队，同时公司将通 过在医生支援、医院间会诊、医生培养等方面的相关措施， 以公司在某些领域的领先技术来推动XX县XX综合医院的发 展。因此，医院临床医生的技术水平的和公司的技术支撑， 为XX县XX综合医院在技术层面上提供了保障。（二）成功经营模式的保障 公司通过多年的探索，积累了丰富的市场经验，对不同的市场具有很强的适应能力和开拓能力，并通过了实践的验 证。XX县XX综合医院将借鉴公司成功市场经验，全面拓宽 “市场营销”的涵义，着重于提升品牌知名度和美誉度；同时，

16、通过品牌宣传、社区筛查、参与公益慈善活动、患者教育、 集团客户开发、建立医生网络、医生继续教育等立体化的营 销方式，多渠道开发患者来源，快速提高市场占有率，缩短 市场培育期。（三）专业化的管理能力保障与XX县其他的医疗机构相比，XX县XX综合医院在管理 上将更加专业化。医院将实行 CEO 与业务院长合理分工的 管理体制： CEO 主要负责医院的经营管理和服务质量， 业务 院长主要负责临床技术和医疗质量。通过这种合理的分工， 实现优势互补，使医院的经营管理和医疗业务相得益彰。同 时，实行院务会集体决策制，推行院科两级管理制、充分调 动各级人员的积极性。医院将根据经营的需要，对各各项工 作的各项流

17、程、规范、标准都有相应的制度安排。（四）差异化的服务能力保障XX县XX综合医院将能够将公司优秀的服务模式进行有 效地移植，使患者服务工作得到有效保障，并不断创新服务 方式，为不同层次的眼病患者提供多层次的服务，并形成相 应的价格梯次为患者提供多层次的就医选择，满足患者差异 化的服务需求。差异化的服务将构成未来的XX县XX综合医院 的核心能力。综上所述，XX县XX综合医院的建设项目，从各个主要层 面来看，都是切实可行的。第四章XX县市场状况第一节 XX县经济与社会发展情况一、人口、经济状况XX县XX综合医院所在地甸阳镇是XX的政治、经济、文化中心。 2009 年实现总产值 192620 万元，比

18、上年增长 13.2% 。财政总收入 17388 元，增长 17.58% ，农民人均纯 收入 2686 元。户籍总人口 33.4 万人，城镇居民人均可支配 收入突破万元大关，达 11666 元，增长 9.0% 。二、卫生事业发展全县共有各类卫生机构 30 个，其中：县级医院 4 个， 乡镇卫生院 15 个，门诊 10 个，专科防治所 1 个。共有床位 443 张，卫生技术人员 531 人，每万人拥有卫生技术人员 16 人。有 137 个村级卫生所， 443 名村级卫生技术员。三、医疗保障状况2009 年末全县参加社会养老保险人数 9112 人。参加农 村养老保险的人数为 5510 人。参加失业保

19、险人数为 7608 人。参加城镇居民基本医疗保险人数为 11565 人。 新型农村合作医疗参合人数 286324 人，参合率 94.15% 。第五章 项目建设方案第一节 建设规划一、院址选择 拟建区位于县城城北、施七公路以西或者国土、建设部 门指定的其它建设地点。二、建设规模拟投资 800 余万元，项目占地约 20 亩，建设内容包括 修建门诊住院楼一幢、综合楼一幢以及其他附属设施，建筑 面积约 3000 平方米、床位编制 张、医院配备人员 人、 设计最大门诊量 人次 /天。三、诊疗科目及人员配置 包括预防保健科、内科、外科、儿科、妇产科、医学检 验科、医学影像科等诊疗。第二节 环保、供电、给排

20、水一、主要污染物来源 医院污物来自医院门诊部和住院部的化验室、治疗室、 手术室、药剂室、洗衣房、浴室卫生间等的医疗垃圾和废弃 物。二、设计原则 依据国家有关环境保护的政策法规和当地环境保护局、 卫生局对该医院项目的审批要求，解决好废水、污物等污染 问题，保护好环境，对医院的废水、污物等污染物进行有效 的处理。经与有关技术人员现场查看及资料收集后，结合多 项同类废水、污物等处理的成功经验，遵循运行可靠、管理 方便、投资及运行费用经济等原则，进行设计、建设。设计依据、原则： 严格执行国家有关环境保护工作的 方针政策，符合国家的有关法律、规范、标准。遵守医院 污水处理指南有关医院污水处理的原则。充分

21、考虑医院污水污物及生活污水污物排放的实际情 况，切合医院的实际采用实用、可靠的工艺技术和设备，提 高自动化控制水平和管理水平，并确保污物处理系统投放后 运行稳定，易于操作、管理和维护。 在重点设计处理工艺 技术的同时，优化总体设计，避免二次污染。三、处理方案 根据有关部门的规定，医院污水排入污水管道，必须符 合室外排水设计规范的要求。按照国家环境保护局及卫 生部门的要求，对于医院的污物进行有效的处理，一方面考 虑细菌、病毒的种类和数量，另一方面还应考虑理化指标和 毒理指标， 对医院污水产生、 处理、 排放的全过程进行控制， 全面考虑医院污水排放的基本要求，同时加强风险控制意 识。结合医院的特点

22、，医院污水的处理采用一级或二级处理 方案，根据污水性质及本单位多项该类污水处理成功经验， 确定采用混凝沉淀消毒处理工艺；污物按无机、有机垃 圾分类收集处理，尤其对具有卫生学意义的病人检查标本废 弃物等污物，安排专人、定时、定点收集，并按要求进行严格处理，污水、污物处理构筑物及设施与医院整体建设同时进行和装备。建立健全规章制度，配置专人管理，对已处理的污水进行监控，并按规定及时报送卫生监测部门。医院医疗污水处理池拟设在生活污水处理池旁，该工程全部完成投入运营后，可大大减少污染物的排放量，消除污水中所携带的病原体对水环境的污染，使外排污水达到国家允许的排放标准，满足环境保护的要求，具有良好的环境效

23、益和社会效、人益。四、供电、给排水、消防设施情况 医院的供水、供电将按有关部门的规定进行设计安装， 供电采用双向电路，供水达到国家有关标准。按照医院的具 体设计标准，上报消防主管部门，获得有关审批手续，并委 托有关设计部门按有关消防规定设计，配置先进的消防器 材，实行专人管理，完全达到消防验收标准。第六章 项目实施进度安排 本项目实施时间计划一年。具体进度为： 一、2010 年 6月 2010 年 9 月：完成项目可研报告、 申 请立项等项目前期工作。二、2010 年 9 月 2010 年 11 月：完成 20 亩土地购置 工作。 2010 年 11 月 2011 年 5 月：建设办公楼 1幢

24、及附 属设施（新建公共厕所 1 个 50 平方米，建立相应的污水处 理设施 2 个），建筑总面积面积 3000 平方米。三、2011 年 5 月 2010 年 6 月：建设绿地及道路面积平方米第七章投资估算此项目总投资为800万元，包括固定资产投资、流动资金投 资和装修费用，具体为：一、投资万元修建门诊住院楼一幢；二、投资 万元 建设综合楼一幢以及其他附属设施；三、购置医疗设备 万 丿元。第八章 项目效益评价第一节经营收入与经营成本估算为了确定项目未来的经营和盈利情况，对项目的收入和 成本费用作出接近实际的预测是可行性研究的重要内容。收 入是指日常经营活动中形成的、会导致所有者权益增加的，与所

25、有者投入资本无关的经济利益的总流入。主要包括成本 和费用。一、经营收入估算根据目前医院的经营规模、开展的收入项目及市场影响力， 主要收入项目有医疗收入、药品收入。根据其项目的收入价 格和市场消费水平的预测，对未来5年的收入进行预测如下：第1年预计可收入万元，第2年预计可收入万元，第 3年预计可收入万元，第4年预计可收入万元，第5 年预计可收入万元。二、经营总成本估算经营总成本包括主营业务成本、期间费用和税金支出。其中主营业务成本主要包括医疗项目耗用的医用材料、药品、耗材等直接材料、医护人员薪酬、医院管理人员薪酬、设备折旧、摊销等。根据企业会计准则和公司相应的会计制 度，结合目前的材料成本价格等

26、， 对经营总成本估算如下：1、直接材料按照目前医院现有的物流供应渠道和资源，分别对材料 的预计如下：（1）医用材料：按照医疗收入的 20%来预计；（2）药品材料：按照药品收入的 80%预计。2、员工薪酬工资按照科室设置及人员配置，按照 人的编制，结合 当地工资水平等预测，包括员工工资、奖金及社保福利等支 出。3、折旧费按照企业会计准则及公司会计制度进行推销，医疗设备按8年、办公和交通工具按 5年及其他按8年采用直线法进 行摊销，其净残值率按 5%装修费用按8年进行摊销；筹备 开办费用在开业第一年进行摊销。4、维修费维修费用主要考虑设备的维修费，按照前2年10万元/年，后3年40万元/年进行预计

27、。5、其它费用(1) 水电、电话费用：水电按 5-7万元/年预计，电话 费按0.5万元预计；(2) 差旅费、汽车费用：差旅费按2万元/年，汽车费 用按每台车3.6万元/年；(3) 广告、推广等市场费用：第 1年按收入的1%预计， 以后按收入的0.2% 1%预计；(4) 办公用品及低耗品费用：按照50元每人每月计办公费，低耗品及劳保用品费按照每年5万元预计；(5) 纠纷与其他费用：其他费用按照收入的3%预计， 包括医疗纠纷支出、业务招待费等。医院开业后1 5年经营总成本估算明细如下：(1)医用材料：第1年预计一万元，第2年预计_万元，第3年预计.万元，第4年预计万元，第5年预计_万丿元。(2)员

28、工薪酬:第1年预计_万元，第2年预计_万元，第3年预计.万元，第4年预计万元，第5年预计_万丿元。(3) 维修费：第1年预计万元，第2年预计万元， 第3年预计万元，第4年预计万元，第5年预计万元。(4) 水电费：第1年预计万元，第2年预计万元， 第3年预计万元，第4年预计万元，第5年预计万 丿元。(5) 其他固定支出：第 1年预计万元，第2年预 计万元，第3年预计万元，第4年预计万元，第5年预计万元(6) 折旧费：第1年预计万元，第2年预计万元， 第3年预计万元，第4年预计万元，第5年预计万元。(7) 其他支出：第1年预计万元，第2年预计万 元，第3年预计万元，第4年预计万元，第5年预计万 丿

29、元。上述成本费用合计为万元。三、经营利润估算 根据对经营收入和经营总成本、税金的预测，计算所得税， 本项目1 -5年的利润估算表如下：1. 第1年预计收入_万元，第2年预计收入_万元, 第3年预计收入万元，第4年预计收入万元，第5年预 计收入万元。2. 利润额：第1年预计万元，第2年预计万元， 第3年预计万元，第4年预计 万元，第5年预计万元。3. 所得税：第1年预计万元，第2年预计万元， 第3年预计万元，第4年预计 万元，第5年预计万元。4. 净利润为：第1年预计万元，第2年预计万元， 第3年预计万元，第4年预计 万元，第5年预计万元。第二节财务评价根据销售收入、成本和利润的预计，测算结果为

30、：一、营业收入：第1年预计万元，第2年预计万 元，第3年预计万元，第4年预计 万元，第5年预计万 丿元。二、总成本费用：第1年预计万元，第2年预计万 元，第3年预计万元，第4年预计 万元，第5年预计万 丿元。三、净利润：第1年预计万元，第2年预计万元， 第3年预计万元，第4年预计 万元，第5年预计万元。此项目总投资额为800万元，其中医疗设备等固定资产 和装修工程投 万元，使用年限预计为 年。根据开业后 5 年预计的收入、成本及利润情况，计算结果可以看出：1、如不考虑项目建设期，此项目的静态投资回收期为4.82年（所得税后），项目的投资利润率为 21% （1-8年的 年均净利润+项目投资总额）。2、 此项目所得税后内含报酬率达到19.08%,按照8%的 设定折现率，项目税后净现值为 万元。综合以上两点，此项目在能实现预测收入、现金流的情 况下