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文档简介

1、国际结算操作细则培训(进口篇)深圳分行贸易融资部2010-7-112/9/20211国际结算操作细则培训(进口篇)v进口开证1.开证:业务受理-开证前审核-授信审批-扫描上传-业务跟踪2.信用证修改3.信用证来单-承兑/付款4.信用证注销、闭卷及保证金调整v进口代收12/9/20212进口开证受理v开证申请书1.应使用现行版本(申请书及承诺书)2.加盖预留印鉴3.附页(如有),需加盖骑缝章或相同印鉴v合同、订单或形式发票1.进出口合同或转厂合同2.如为代理进口,则需提供代理合同、协议等12/9/20213一、进口付汇备案表:提交前提为异地企业、不在名录、真实性审核、进口买断货物等二、进口批件1

2、.按规定需提交的进口配额证原件 2.授信要求控制货权,进口货物需要进口许可证的,要求申请人提供许可证或提交保证函,保证到货前提供。进口开证受理国家外管政策要求的有关文件12/9/20214进口开证受理国家外管政策要求的有关文件三、区分不同贸易方式需提交的文件1.转口贸易:转口贸易合同,包括一份出口合同,一份进口合同,两份合同的货品、数量一样 ,出口合同金额一般大于进口合同金额: 1)先支后收:国外买方开立的信用证或经国内银行核实密押的国外银行开立的付款保函原件。 2)先收后支:申请人承诺函,保证付汇时提供收汇水单。 12/9/20215进口开证受理国家外管政策要求的有关文件2.国内转厂开证时要

3、求申请人提交或在信用证单据中要求受益人提交以下文件,不能做到的,申请人须向我行提供承诺函,保证在付汇时或付汇后30天内向我行提供以下文件:12/9/20216进口开证受理国家外管政策要求的有关文件1)深加工结转: 对于“来料转进料”:v转出方企业的运抵国(地区)为“中华人民共和国(142)”、贸易方式为“来料结转(0255)”、加贴有防伪标签且盖有海关“验讫章“的正本出口报关单的复印件;12/9/20217进口开证受理国家外管政策要求的有关文件对于 “进料转进料”:v转出方企业的运抵国(地区)为“中华人民共和国(142)”、贸易方式为“进料深加工(0654)” 加贴有防伪标签且盖有海关“验讫章

4、“的正本出口报关单的复印件;v转出方企业的加盖有海关“验讫章”的出口收汇核销单的复印件。12/9/20218进口开证受理国家外管政策要求的有关文件2)出口加工区货物出区深加工结转: 信用证受益人为出口加工区内转出企业的:v转出企业的运抵国(地区)为“中华人民共和国(142)”、贸易方式为“成品进出区(5100)”的正本出口加工区出境货物备案清单;12/9/20219进口开证受理国家外管政策要求的有关文件 信用证受益人为境外企业的:v转出企业的运抵国(地区)为“中华人民共和国(142)”、贸易方式为“成品进出区(5100)”的正本出口加工区出境货物备案清单;v转出企业的运抵国(地区)为“中华人民

5、共和国(142)”、贸易方式为“区内加工货物(5015)”的正本出口加工区进境货物备案清单。 12/9/202110进口开证受理国家外管政策要求的有关文件3.涉及保税区域的开证 区分开证申请人和受益人分别在区内、境区分开证申请人和受益人分别在区内、境外及境内区外的不同情况,并结合货物来外及境内区外的不同情况,并结合货物来源地进行判断源地进行判断v开证时要求申请人提交或在信用证单据中要求受益人提交以下文件或承诺函,保证在付汇时或付汇后向我行提供以下文件:12/9/202111进口开证受理国家外管政策要求的有关文件1)开证申请人为境内区外企业信用证受益人为区内企业:v提供受益人的保税监管区域外汇登

6、记证;信用证受益人为境外企业:vA. 货物来源于境外,从保税监管区内报关进口的,提供正本进境货物备案清单(付汇核销专用联); 12/9/202112进口开证受理国家外管政策要求的有关文件vB. 货物来源于境内区外,但从区内报关进口的,提供境外企业与区内仓储企业的仓储合同或协议、区内仓储企业出具的货物属于境外企业的证明及其他境内区外企业的正本出口货物报关单(因区外企业核销需要等客观原因不能提供的,可以提供复印件) 12/9/202113进口开证受理国家外管政策要求的有关文件信用证受益人为其他境内区外企业:提供受益人与区内仓储企业的仓储合同或协议以及区内仓储企业出具的货权属于该境内区外企业的证明。

7、12/9/202114进口开证受理国家外管政策要求的有关文件2)开证申请人为区内企业:v提供保税监管区域外汇登记证 v最迟在付汇后90天内向我行提交下面资料,否则银行应在每季结束后3个工作日内报该注册地外汇局。12/9/202115进口开证受理国家外管政策要求的有关文件信用证受益人为境外企业A. 货物直接从境外报关或者备案进口的,可直接办理;B.货物来源于区内: 提供正本出口货物报关单或者其他海关监管凭证、境外企业与区内仓储企业签订的仓储合同或者协议、区内仓储企业出具的货权属于境外企业的证明等;12/9/202116进口开证受理国家外管政策要求的有关文件C.货物来源于境内区外:v需提供正本出口

8、货物报关单或者海关对该货物在境内区外的监管凭证以及境内区外企业出具的货权属于境外企业的证明;12/9/202117进口开证受理国家外管政策要求的有关文件D.区内企业将进口货物转卖给境内区外企业,并由境内区外企业直接在境内区外报关进口的,境内区外企业向区内企业支付,区内企业再向境外支付时:v提供相应的收账通知或结汇水单、境内区外企业正本进口货物报关单办理。银行须在该正本进口货物报关单上签注付汇企业名称、付汇日期、金额。12/9/202118进口开证受理国家外管政策要求的有关文件信用证受益人为境内区外企业A. 货物来源于境内区外:v提供正本进境货物备案清单或者境内区外企业正本出口货物报关单;B.

9、货物来源于区内:v提供正本进境货物备案清单或者正本出口货物报关单或者其他海关监管凭证、境内区外企业与区内仓储企业的仓储合同或协议以及区内仓储企业出具的货权属于境内区外企业的证明。12/9/202119进口开证受理国家外管政策要求的有关文件4.涉及保税仓库的开证v1)对区外经营保税仓库的企业,从境外进口货物,以寄售、代销的方式供其他境内机构使用或买断再销售给其他境内机构的,我行不接受其申请开立使用DELIVERY ORDER 或WAREHOUSE RECEIPT等非提单/空运单进行交货的信用证。v2)涉及区外保税仓库的付汇应依据关于保税仓库外汇管理有关问题的通知(汇发【1998】97号文)执行。

10、12/9/202120进口开证受理v我行要求的其它文件:1、开往受美国、欧盟、安理会等制裁的国家,申请人提交风险承担函;2、单证中心发出风险提示函的,申请人提交风险承担函。12/9/202121进口开证开证前审核v开证人、受益人资格审核1、申请人在外汇局公布的“对外付汇进口单位名录”显示可对外付汇,或提供进口付汇备案表并审核:备案类别、备案申请人、付汇银行、收汇人国别、结算方式及期限、备案金额、有效期、外汇局签章等;2、申请人、受益人为保税区及其他特殊经济区内企业的,提供保税监管区域外汇登记证。12/9/202122进口开证开证前审核v贸易真实性审核1、审核进口商签署的相关合同或类似文件,包括

11、但不限于进口合同、进口代理合同(若为代理进口时)等,确保从表面上,开证具有真实的商品交易背景;2、进口合同、形式发票由进出口双方签名或盖章;12/9/202123进口开证开证前贸易真实性审核3、合同金额、计算;4、合同记载的其他条款(结算方式结算方式、货物描述、单据等);5、正本进境/出境货物备案清单、出口货物报关单等应复印留存我行备查(因信用证付汇核销由外汇局负责,我行不应在正本单据上批注)。12/9/202124进口开证开证申请书审核1、要求客户使用我行现行最新版本,并提供我行现行版本的信用证开证申请人承诺书(共十条)(如下图)12/9/202125进口开证开证申请书审核12/9/2021

12、2612/9/202127进口开证开证申请书审核2、申请人Applicant/受益人Beneficiary:为满足反洗钱规定的需要,应有详细的名称和地址,最好提供电话号码。(1)申请人、受益人名称与合同相符; 12/9/202128进口开证开证申请书审核(2)受益人与信用证通知行Advising bank不在同一国家或地区,且为首次开立该受益人信用证的,向申请人确认,并在申请书中注明“已确认通知行”。 12/9/202129进口开证开证申请书审核3、信用证开证金额: (1)不能大于进口合同金额;(2)信用证币种、金额大小写一致;(3)日元开证没有小数位,如信用证金额(含上浮)为小数位的,应四舍

13、五入取整办理审批。12/9/202130进口开证开证申请书审核4、增减幅度:只允许最多以两位整数表示,不应存在小数点;12/9/202131进口开证开证申请书审核5、信用证截止日Date of expiry 一般来讲,截止日(即到期日、效期)=最迟装运日交单期限,进口货物尾款结算部分的除外;12/9/202132进口开证开证申请书审核6、兑用银行及兑用方式Available with 应按照以下原则选择信用证类型、兑用银行及交单地place of expiry:12/9/202133进口开证开证申请书审核信用证类型 (期限)by ( )兑用银行 Available with到期地点place

14、of expiry即期付款信用证BY PAYMENT开证行ISSUING BANKAPPLICANT BANKS COUNTER延期付款信用证BY DEFFER PAYMENT开证行ISSUING BANKAPPLICANT BANKS COUNTER远期承兑信用证BY ACCEPTANCE开证行ISSUING BANKAPPLICANT BANKS COUNTER议付信用证BY NEGOTIATION作为议付行的我行代理行(信誉良好)NEGOTIATING BANKS COUNTER12/9/202134进口开证开证申请书审核7、卸货港Port of discharge 最终目的地Place

15、 of final destination(1)卸货港、最终目的地应该是中国大陆口岸,以确保进口贸易背景真实;12/9/202135进口开证开证申请书审核(2)若卸货港、最终目的地为中国大陆以外的口岸,向申请人明确是否为转口贸易:1)属于转口贸易的,参照前述内容要求客户提供转口贸易资料;2)不属转口贸易的,要求客户提供“进口开证情况说明及保证书”,保证在付汇时或付汇后向我行提供正本进口货物报关单(进口付汇或付汇证明联)。12/9/202136进口开证开证申请书审核(3)控制货权开证,卸货港、最终目的地必须为中国大陆口岸;12/9/202137进口开证开证申请书审核8、货物描述Descripti

16、on应与合同相符:(1)信用证的商品名称、规格、单价、数量和金额一般应与合同相一致,也可以是合同的一部分开立信用证;(2)货物金额的计算应准确无误,货物价值应与开证金额一致,否则应在申请书中表明开证金额与货物价值间差额的处理方式;12/9/202138进口开证开证申请书审核9、其他审核要求:(1)对于币种、金额、期限的修改及对单据条款等付款条件进行的重大修改,应要求客户在申请书上盖章确认;(2)对于其他问题的修改,在客户不能提交书面确认的情况下,可通过录音电话向客户确认,经办人员签名确认;12/9/202139进口开证开证申请书审核(3)申请书须用英文填写,若通知行为港澳台地区或国内银行的,可

17、接受以下内容由中文填写,但需向申请人确认并告知申请人信用证的中文部分只能以电报码的形式开出,我行不承担通知行收到信用证后电报码转换的准确性责任:1)货物名称不能以英文表示的;2)某些单据名称没有英文名称的。12/9/202140进口开证其他合规性审核 需由支行填写超权限事项审批表超权限事项审批表,以预处理方式由分行贸易融资部报总行贸易融资部审批的开证,按现行规定处理。12/9/202141进口开证授信审批一、所有开证(含100%保证金开证)均应按开证最大金额(即含金额上浮部分)进行授信审批;二、授信额度内开证的,进行出账前审批,按审批的意见办理,扣减相应额度;12/9/202142进口开证授信

18、审批三、出账通知书应明确以下事项:1、开证金额为信用证最大金额(含上浮);2、信用证期限:即期、远期及天数;3、保证金收取比例或金额;4、开证担保方式:控制货权、保证、抵押、质押等;某次开证采用存单质押的,注明“质押手续完备”;5、电子通知书注明合同号和放款序号,并正确录入个性化资料。 12/9/202143进口开证授信审批四、授信的审批权限必须符合业务机构留存单证中心的代理结算业务委托书的规定。五、控制货权开证,信用证条款不满足广东发展银行进口控制货权授信业务操作指引及补充通知要求的,应报总行贸易融资部或分行贷审会批准同意。12/9/202144进口开证扫描上传-准备工作一、扫描前确保以下要

19、求已办妥:1、客户的以下参数已录入参数系统:(1)客户的基本资料;(2)信用证保证金账户; (3)手续费和汇率优惠;给予客户单笔优惠的,已取得的优惠审批批复。(4)其他提示信息,如已获批准的控货权开证的特殊要求。12/9/202145进口开证扫描上传-准备工作2、业务提交申请单按要求填写:(1)保证金和手续费的出账账号、入款账号;(2)应收保证金金额:1)按授信审批要求且不低于开证最大金额(含开证上浮)计收;12/9/202146进口开证扫描上传-准备工作2)保证金计收原则如下一般收取与信用证币种相同的外汇保证金。售汇缴纳外汇保证金的,售汇汇率使用当日售汇汇率(可计客户优惠汇率);缴纳人民币保

20、证金的,不计客户优惠汇率,并按以下要求折算计收:12/9/202147进口开证扫描上传-准备工作A. 人民币汇率稳定或上升时,按当天售汇牌价折算并收取;B. 人民币汇率下跌时,按当天售汇牌价加100-200基点折算;12/9/202148进口开证扫描上传-准备工作C. 除美元、港币外,其他货币应购买即期或远期交收的付汇币种外汇,按即/远期汇率计算保证金,否则一般应按当天售汇牌价加10%折算。若已购买远期外汇的,应在提交申请单批注。(3)有额外要求和指示的,如指定售汇牌价,应明确列明;12/9/202149进口开证扫描上传二、扫描提交,需扫描的资料:1、出账通知书(纸质+电子);2、开证申请书、

21、客户确认的模板或补充文件;3、业务提交申请单 ;4、保证金入账传票(单证中心功能不能满足的,已在网点收妥,如21部门定期保证金);12/9/202150进口开证扫描上传5、24599借方传票(从24599科目收取保证金或费用);6、进口付汇备案表(异地客户开证时需提交);7、其他特殊要求的资料(1)授信批复有特殊要求的;(2)套汇缴纳保证金的,申请人套汇申请书,且印鉴核符;(3)单笔手续费优惠批复;12/9/202151进口开证扫描上传三、信用证模板的处理:1、出账前可扫描开证申请书,提交进口开证业务,在附言栏注明“出模板、是否控制货权”等字样;2、单证中心出具模板后,需要客户确认的,打印传真

22、给客户确认;客户需要修改模板内容的,与单证中心电话勾通,无需反复提交业务;12/9/202152进口开证扫描上传3、正式提交业务前,检查确认模板的更改之处,做如下处理: (1)有少量修改的,申请书修改处应由申请人盖章或分行结算人员签字确认;(2)改动较大的:1)要求申请人重新提交开证申请书,或12/9/202153进口开证扫描上传2) 在信用证模板上修改并盖章确认,附言注明“按确认的模板开证”。信用证模板上的申请人印章应与原申请书上的印鉴一致,并由分行核印相符,或;3)申请人有额外补充的,提交的补充文件加盖与原申请书一致的印鉴并核符。4、正式提交业务时应在附言栏注明“已有稿,LC NO.XXX

23、”。12/9/202154进口开证扫描上传四、预处理功能的使用 1.需总行审批的开证,或支行对开证申请书上涉及授信批复内容的条款无法把握时,在制作模板时勾选需要审批,分行进行预处理;2.需到分行出账的开证,在其他资料齐全后,提交套模板任务并勾选需要审批,进行预处理。分行贸易融资部加入取得的有关批复或出账通知书后正式开证。 12/9/202155进口开证业务跟踪一、通过任务监视器跟踪业务的流程,对于单证中心打回或电话通知不能处理的业务,应进行相应处理:1、没有录入客户参数或录入错误;2、条款不清晰;3、条款不能满足外管政策或银行规定;4、审批材料不完整或审批有误;5、超出分行权限、需要总行审批等

24、。12/9/202156进口开证业务跟踪二、记账失败 12/9/202157进口开证业务跟踪三、发报不成功 12/9/202158进口开证业务跟踪四、打印和交付信用证 发报成功,在任务监视器或SEARCH界面浏览报文,点击PCC格式打印报文两份,一份留存档案,一份加盖“副本”章,交客户 ( SEARCH可打印ACK报文) 。五、核对单证中心账务,录入信贷管理系统(CMS与单证接口上线前)。 12/9/202159进口信用证修改-处理原则一、须使用我行现行适用版本的修改申请书。12/9/202160进口信用证修改-处理原则二、进行合规性审核:1、如修改内容涉及原证的金额、商品等超出了原合同、配额

25、证、备案表范围的,应比照信用证开立,进行合规和贸易真实性审核,要求申请人提交符合该修改申请的合同、配额证、进口付汇备案表等;2、修改后新受益人位于特殊经济区域的,要求申请人提供外汇政策规定的文件。12/9/202161进口信用证修改-处理原则三、由于我行操作错误需要修改的,无需客户提交修改申请书。1、业务机构错误的,业务机构发起修改;2、单证中心错误的,单证中心发起修改。12/9/202162进口信用证修改-业务审批根据修改内容的不同,审批部门不同 :一、授信部门审批:涉及改变控货条件、增加授信风险、增加开证金额、全部改变货物名称等;二、总行贸易融资部审批:比照开证处理12/9/202163进

26、口信用证修改-审核及处理一、核符修改申请书上的预留印鉴; 二、核对修改申请书的信用证号、开证日、原信用证金额、受益人名称等项目与原证相符;三、修改后条款无不利于我行控制货权、控制风险的条款。四、修改申请书注明修改费用的承担方式,由申请人承担的,注明申请人扣费账号12/9/202164进口信用证修改-审核及处理五、修改内容1.展期:已失效信用证原则上不做展期修改。如确需修改,须由授信部门确认额度尚生效,同意展期 。12/9/2021652.完全修改受益人:原则上应先撤销原证再开立新证;如申请人为我行重要客户,且结算记录良好,应符合以下条件方予办理:(1)加盖预留印鉴的申请人书面说明;(2)提供新

27、的合同;(3)新受益人涉及特殊经济区域的,取得相应资料,并在业务提交单上勾选相应栏位 进口信用证修改-审核及处理12/9/2021663.修改金额(1)减额:核对货物数量、单价和货款总额计算正确。(2)增额:正确计算出账金额(含金额上浮部分),审批同开证。4.其他修改:货物名称(是否需要批件),是否修改控货条款等,做相应处理。进口信用证修改-审核及处理12/9/202167一、扫描上传资料1、 信用证修改申请书;2、业务提交申请单(若需):若减额修改需要按比例退保证金的,在提交单上注明。单证中心将在收到受益人同意减额的电报后,发起“信用证修改确认”,退相应保证金;3、其他(若需):授信审批表、

28、进口付汇备案表、核符印鉴的客户的修改原因说明、保证书。二、提交业务的流程和后续工作同开证。 进口信用证修改-业务提交与跟踪12/9/202168一、增额或减额修改:通知行来电确认受益人已接受或拒绝修改的,单证中心将凭电文发起 “信用证修改确认”任务。(1)同意增额的,按增额执行信用证;(2)拒绝增额的,系统冲销账务并恢复额度;(3)同意减额的,系统冲销账务且按分行的要求退保证金,分行恢复额度;(4)拒绝减额的,仍然按原信用证执行。二、其他修改,按手工函电附言要求处理。进口信用证修改确认12/9/202169进口来单收到装船通知收到装船通知v控制货权开证,收到信用证下装船通知传真件的:(一)开证

29、时应由进口方办理投保而未办理的,催促客户办理;(二)通知并配合授信部门监控货物到港情况。12/9/202170v预提不符点指交单行向我行寄单前发来向我行提示不符点并咨询我行是否接受不符点单据的做法。v收到交单行预提不符点电报,单证中心凭电文发起“预提不符点”任务,支行作如下处理: 进口来单-预提不符点12/9/202171一、打印电文,通知申请人:1、单证中心未做其他提示的,要求申请人确定是否接受不符点单据2、如单证中心提示已办理了提货担保或授权提货的,联系申请人时一并说明我行已接受不符点。二、取得申请人加盖预留印鉴的电文或确认函,明确表示接受或拒绝接受不符点单据; 进口来单-预提不符点12/

30、9/202172三、接受以下不符点,需经授信部门审批(收足100保证金除外):1、交单金额大于信用证可支用余额;同时还应参照信用证开立,要求申请人提供合同、配额证、进口付汇备案表等;2、控制货权信用证,不符点不满足我行控制货权的要求。授信部门在申请人的确认电文或确认函上审批。进口来单-预提不符点12/9/202173四、除已办理提货担保和授权提货外,接受缺少物权单据的不符点,要求申请人提交货物真实进口的相关凭证(如进口货物报关单正本)。进口来单-预提不符点12/9/202174五、扫描以下资料,发起“不符点答复”任务,跟踪后续来单:1、申请人的电文或确认函,核符印鉴,注明:(1)收保证金、收费

31、的账号、金额(如需);(2)接受缺少物权单据的不符点,已取得相关货物进口凭证。2、其他(如需):审批表、备案表等。 进口来单-预提不符点12/9/202175v收单并发起来单任务由分行贸易融资部处理;v支行在任务监视器看到单证中心完成进口信用证来单业务后,留意次日应收到分行交换的对外付款/承兑通知书或境内付款/承兑通知书及全套单据,通知申请人赎单。进口来单-收单12/9/202176v支行在任务监视器看到单证中心完成信用证换单业务后,留意次日应收到分行交换的对外付款/承兑通知书或境内付款/承兑通知书及单据,作相应处理:(1)原证单据已放单的,向客户替换相应单据;(2)原证单据未放单的,联系客户

32、接受单据;进口来单-换单12/9/202177一、催收电文:按附言栏意见做相应处理二、款项让渡电文 收到交单银行或受让银行通知信用证款项已让渡,要求我行到期向受让行付款的电文,由单证中心直接回复。 v单证中心提示“已接受款项让渡,请在寄单面函上标注受让行名称”,支行在交单行的寄单面函上注明“款项已让渡给XX银行”字样,以便单证中心在付汇时按新的路线付款。进口来单-电文往来12/9/202178v单据未承付前,所有权属于受益人,支行应妥善保管,不能损毁、涂画、遗失,也不得擅自借单、放单给申请人。一、即期付款赎单,满足以下条件1、取得申请人加盖预留印鉴的对外付款/承兑通知书或境内付款/承兑通知书,

33、勾选“同意即期付汇”;2、核符印鉴;进口来单-放单12/9/2021793、提交“保证金调整”补足保证金至付款金额或提交“信用证付汇”任务,记账成功;或4、申请人要求进口押汇、进口代付并提交融资资料:(1)进口押汇项下,办妥押汇手续后放单;或在确认额度足够的情况下,若押汇手续未办妥,分行贸易融资部总经理签名可放单;(2)进口代付项下,办妥代付审批后放单。进口来单-放单12/9/202180二、远期信用证,满足以下条件:1、取得申请人加盖预留印鉴的对外外付款/承兑通知书或境内付款/承兑通知书,勾选“同意即期付汇” 或“同意承兑并到期付款” ;2、核符印鉴。3、如为控货权信用证项下提单换取仓单,单

34、据需交授信部门办妥质押手续,根据授信方案办理押汇或付汇手续。进口来单-放单12/9/202181三、已办理提货担保的单据处理:1、申请人办妥承兑/付款手续后,我行在全套正本提单背面加盖“仅用于换回广东发展银行提货担保函”的印章,与其他单据一并交申请人或客户经理;2、敦促申请人或客户经理在十个工作日内换回发出的提货担保函;3、提货担保函换回后,提交发起“释放提货担保”任务,恢复相应的授信额度或退回保证金。进口来单-放单12/9/202182四、开证时需补后续单据的处理:v检查全套业务资料,要求申请人提供其开证时承诺在到单或付汇时向我行补充的文件,包括但不限于以下:1、进口许可证;2、进口付汇备案

35、表(到单金额超过原备案表金额)3、进境货物备案清单(复印后退申请人);4、进口货物报关单(复印后退申请人);5、出口货物报关单复印件;进口来单-放单12/9/202183五、其他注意事项1.支行应留存寄单行的来单面函不交予客户。2.放单时应做好交接签收:(1)向申请人放单,申请人需在登记本签收;(2)向客户经理放单,客户经理需在登记本签收;3.申请人要求先审核单据再拿单的,可提供银行副本或传真单据供审核,或要求其在银行柜台审核正本单据 。 进口来单-放单12/9/202184一、单证中心拒付后,在交单行给出新的单据处理指示前,申请人接受不符点单据的,办理承兑/付款手续并放单 。进口来单-拒付后

36、处理12/9/202185二、申请人拒绝接受不符点单据,要求退单的:1.取得申请人加盖预留印鉴的对外付款/承兑通知书或境内付款/承兑通知书,并勾选“拒付”,或取得申请人加盖预留印鉴的书面文件表明拒付及退单;2. 将单据交回,由分行贸易融资部发起退单。进口来单-拒付后处理12/9/202186三、受益人要求退单,申请人仍未接受不符点的:1.告知申请人有关受益人要求退单事宜,并要求客户在两个工作日内回复;2.申请人未及时表示接受单据的,将单据交回分行贸易融资部发起退单。 进口来单-拒付后处理12/9/2021873.申请人接受不符点的,取得对外付款/承兑通知书或境内付款/承兑通知书,核符印鉴后不能

37、放单,等待受益人同意:(1)提交“保证金调整”,收足100%保证金(即期);(2)提交“手工函电”业务,要求单证中心向交单行发报取得放单授权;进口来单-拒付后处理12/9/202188(3)单证中心收到来单行的电报,在“手工函电”附言注明:“付款/承兑放单”:支行发起“信用证付汇/承兑”;“不同意放单,请退单”:提交“保证金调整”退保证金(即期),将单据交回分行贸易融资部发起退单。进口来单-拒付后处理12/9/202189四、拒付60天后,申请人不接受单据,交单行也未做出其他指示的, 经支行负责人同意后,将单据交回分行贸易融资部发起退单。五、申请人有其他要求(如减价协商),但暂不退单的,取得其

38、加盖预留印鉴的书面申请,核符印鉴后提交“手工函电”业务,向交单行转递申请人的意愿,待答复后做相关处理。 进口来单-拒付后处理12/9/202190一、以下情况需办理承兑或付汇手续一、以下情况需办理承兑或付汇手续:进口来单-承兑/付款1.交单相符;2.已接受预提不符点且无新的不符点;3.已办理提货担保;4.已开出授权提货函;5.1/3提单经我行背书交申请人提货;6.申请人及我行皆同意接受不符点;7.拒付条件不成立;8.远期信用证到期付款。 12/9/202191二、远期单据提交信用证承兑任务要求(一)提交时间1.交单相符或虽不符但我行未拒付的情况下,最迟在收到单据的第五个银行工作日提交;2.我行

39、已拒付但申请人及我行均接受不符点,在办妥承兑手续的当天提交;3.无论何种情况,只要放单就提交。 进口来单-承兑12/9/202192(二)扫描上传资料:1.对外付款/承兑通知书或境内付款/承兑通知书,核符印鉴,客户勾选同意承兑并到期付款;2.来单行面函;3. 出账通知书纸质及电子版(承兑金额大于信用证可支用余额的,需进行超额承兑审批,扣减额度或补足100%保证金); 进口来单-承兑12/9/2021934.业务提交申请单,注明(若需):(1)扣费账号;需补缴保证金的,注明保证金金额和保证金账号;(2)来单时没有外汇管理局规定的货权单据的,需注明已提交证明贸易背景的文件资料。进口来单-承兑12/

40、9/202194三、即期或承兑到期单据提交信用证付汇要求(一)付款资金的来源1.从保证金户支付:减免保证金开证分期分批到单的,付款时支取保证金的比例不大于收取保证金时的比例;2.从申请人在我行开立的账户扣款支付;3.使用进口押汇或进口代付款款项支付;4.我行垫付:对于相符交单或已承兑到期的付款,若客户没有足够资金对外付款,我行应垫款对外支付,以免影响我行对外声誉和被追究罚息。进口来单-付款12/9/202195(二)提交付款的时间:1.付汇任务提交需满足各币种清算截止时间的要求;2.即期信用证交单相符或虽不符但我行未拒付的情况下,最迟在收到单据的第五个银行工作日提交付款任务;3.无论何种情况,

41、只要放单就应在当天准备头寸,最迟不超过放单后的翌日发起付款任务;进口来单-付款12/9/2021964.以下假日情况,可视需要安排起息日:(1)付款到期日为我国假日而非付款货币清算地假日的,1)假日前对外付款,报文起息日为承兑到期日;或2)假日后第一个银行工作日对外付款。(2)对于承兑到期日或即期付款日为付款货币清算地假日的:1)在付款货币清算地假日前对外付款;或2)在付款货币清算地假日后第一个工作日对外付款。 进口来单-付款12/9/202197(三)扫描上传资料 1.业务提交申请单,注明出款账号、金额(如需);代付支付的,需注明会计分录或“支行自行记账”;2.来单行面函;3.对外付款/承兑

42、通知书或境内付款/承兑通知书,核符印鉴;4.24599借方传票(如需);5.收汇水单(转口贸易先收后支);6.代付支付的,还需扫描出账通知书和总行审批资料;其中全额代付的,发起“手工函电”任务且注明 “请发起信用证拒付业务”。进口来单-付款12/9/202198(四)付汇注意事项1.承兑付款到期日监控:v将活卷档案按照承兑和付汇到期日进行排序,最迟在需要承兑或付汇的前一天催促客户经理或客户办理相关手续;v或可从SEARCH系统打印“需承兑信用证和需付汇信用证一览表”,至少提前一天催促客户经理或客户办理相关手续。 进口来单-付款12/9/2021992.申报头寸和平盘;3.若付款当日客户资金不能

43、及时到位,我行需作垫款处理,垫款后应按我行有关规定向总行贸易融资部报备;4.申请人无正当理由却拖延付款,而其在我行账户资金充足,我行可主动扣减其账户余额支付信用证项下应付款项;进口来单-付款12/9/2021100(五)后续工作1.跟踪记账情况,出现记账失败情况应立即解决;2.核对和补充申报数据,保证数据准确后报送外汇局;3.整理所有资料归档;4.付汇时未能补交外汇政策要求单据的,要求客户在付汇后30天内补交进口货物报关单、进境货物备案清单等,或提供外汇局已盖章的付汇核销清单,复印留底,正本退客户;到期不能提交的,向当地外汇局报告。进口来单-付款12/9/2021101进口信用证撤销v信用证撤

44、销是指遵循跟单信用证统一惯例经开证行、保兑行(若有)及受益人同意而取消信用证的行为。本款的撤销含通知行不同意通知信用证的行为。 12/9/2021102进口信用证撤销一、主动发起的撤证1、申请人要求撤证,提交撤证申请(1)核对印鉴相符;(2)审核申请书已注明撤证原因,核对撤证申请书的信息与我行留底资料相符;(3)扫描客户的撤证申请,发起“手工函电”任务,需要退保和闭卷的,在撤证申请书中注明,单证中心收到同意撤证的电报后主动发起相应任务。12/9/2021103进口信用证撤销2、我行主动发起撤证(1)通知行不能通知信用证,来报表示信用证无效的,由单证中心回复后直接闭卷;(2)支行开错信用证的,由

45、支行发起“手工函电”,提交单注明撤证原因且由分行贸易融资部负责人签名后,单证中心对外发电报征求受益人意见;(3)单证中心错开信用证的,由单证中心发起“手工函电”征求受益人撤证意见;12/9/2021104进口信用证撤销(4)受益人或保兑行确认信用证已撤销,单证中心凭电文发起“信用证撤销确认”任务,冲销表外;单证中心发起闭卷业务,退全部保证金;(5)受益人不同意撤证的,单证中心凭电文发起“手工函电”附言为“受益人不同意撤销,信用证仍生效”。分行通知客户撤证进展情况。12/9/2021105进口信用证撤销二、受益人要求撤证1.通知行来电要求撤证的,支行根据“手工函电”的附言联系申请人确认是否同意撤

46、证;2.受益人在交单时提交不再装运支取信用证款项声明,支行根据到单通知中“受益人表示不再出货或支取信用证款项”的提示,联系申请人提交同意撤销余额的声明;3.支行取得申请人同意的确认,提交“信用证撤销确认”任务。12/9/2021106进口信用证注销v注销是指符合一定条件的已失效信用证,在未经受益人、保兑行(如有)同意的情况下,我行主动冲销表外,恢复额度的行为。一、信用证注销的条件1、信用证过期三个月以上,未使用的余额一律注销。申请人要求暂时不注销的,提供原因说明后可暂不注销;12/9/2021107进口信用证注销2、以下情况若申请人书面要求注销信用证,可予以办理,其中(2)-(5)须经分行贸易

47、融资部负责人签字同意:(1)到期地点在我行柜台的信用证失效;(2)到期地点在国外银行柜台,或到期地点虽在我方柜台,但指定了受益人银行为兑用银行的信用证失效一个月以上;(3)不允许分批装运的信用证,来单显示分批装运已发生;(4)信用证少量增减幅金额未支用的;(5)信用证金额未支用完毕,但信用证货物已全部装运的。12/9/2021108进口信用证注销二、扫描以下文件提交“信用证闭卷”业务:1.支行要求注销:业务提交申请单,注明注销原因,注明退保证金金额;或2.客户要求注销:核符印鉴的客户信用证注销申请书,承诺若信用证项下有来单且来单相符,开证申请人仍需承担付款责任。分行贸易融资部负责人审批(若需,

48、支行需做预处理),注明退保证金金额。12/9/2021109进口信用证法院止付一、收到法院中止支付的裁定,向单证中心报告并立即扫描止付裁定,提交“手工函电”业务;二、要求申请人提供保证,承诺若法院解除止付,对外付款产生的迟付利息均由申请人承担;三、在法院撤销止付令前,我行不对外付款。 12/9/2021110进口信用证法院止付四、如单证中心确认存在以下情形的,支行应向法院交涉,促请撤销止付:1、开证行的指定人、授权人已按照开证行的指令善意地进行了付款;2、开证行或者其指定人、授权人已对信用证项下票据善意地作出了承兑;3、保兑行善意地履行了付款义务;4、议付行善意地进行了议付。 12/9/202

49、1111进口信用证保证金调整一、一、“保证金调整保证金调整”功能的应用功能的应用 1、收取保证金 ,可通过信用证开立、信用证修改、提货担保、信用证承兑、不符点答复、转让信用证开立、转让信用证修改等模块在相应的业务处理中收取,额外收取的,通过“保证金调整”模块收取; 12/9/2021112进口信用证保证金调整2、退还保证金 ,除通过“信用证付汇”或“转让证付汇”支用外,必须通过“保证金调整”和信用证闭卷时退还;不应通过手工会计、手工售汇、手工结汇模块收取和支用保证金,否则影响保证金的准确计算,也影响数据无法归档; 12/9/2021113进口信用证保证金调整3、保证金持平:同一信用证编号下保证

50、金在不同保证金账户之间划转,如活期保证金转定期保证金、人民币保证金转外币保证金或外币保证金兑换。 12/9/2021114进口信用证保证金调整二、业务提交,扫描材料二、业务提交,扫描材料1、业务提交申请单:注明信用证号、出账账号、入款账号、调整的金额、指定的售/套汇牌价等信息。未闭卷信用证,退等值5万元人民币以上保证金的,按代理结算业务委托书的规定签字(三级;其他资料信息、要素完整的,可免提交);2、已核符预留印鉴的客户申请,包括结/售汇/转账申请书或申请人扣账转账授权或支票或对外付款/承兑通知书或境内付款/承兑通知书或客户置换保证金的申请 ,审批权限足够。12/9/2021115信用证闭卷v

51、所有不再执行的信用证,包括信用证已撤销且无未付来单、信用证已可注销、信用证已支用完毕,均需通过“信用证闭卷”模块对该笔信用证进行归档处理。闭卷的同时清退该笔信用证项下保证金 。v支行扫描业务提交申请单,发起“信用证闭卷”,清点纸质资料归档。12/9/2021116进口代收v进口代收,是指我行收到其他银行的托收委托指示,凭一定的商业单据(包括进口发票、运输单据、保险单据等),及或金融单据(汇票等),向进口方收取交易款项的结算方式。进口代收业务属商业信用结算,银行在代收业务中不承担任何付款或担保支付的责任。12/9/2021117进口代收-代收来单v分行贸易融资部收到代收单据后,进行初步审核并扫描

52、单据提交进口代收来单业务。v支行在任务监视器看到单证中心完成进口代收来单业务后,留意次日应收到分行交换的对外付款/承兑通知书及全套单据。12/9/2021118进口代收-代收来单一、合规性审核:1、付款人在对外付汇进口单位名录,如外汇政策要求还应提供进口付汇备案表。2、要求付款人提供贸易合同,并审核合同与托收的基本事项相符。3、实行进口配额管理的进口货物,要求付款人提供配额证。 12/9/2021119进口代收-代收来单二、放单手续:对于符合放单条件的,在一个工作日内向付款人提示付款或承兑。 1、托收面函注明即期付款交单(Documents against payment, D/P at si

53、ght),要求付款人提交以下资料并在付汇任务完成或收妥全额保证金及费用后将所有单据及汇票交付款人:(1) 进口合同;(2)印鉴核符的对外付款/承兑通知书勾选“同意即期付款”栏位;(3)进口付汇备案表及配额证明(如需)。12/9/2021120进口代收-代收来单2、 托收面函注明承兑交单(Documents against acceptance,D/A),要求付款人提交以下资料并在承兑任务完成后将所有商业单据交付款人:(1)客户已承兑的汇票,加盖与预留印鉴相符的客户签章,并记载“承兑”或“ACCEPTED”字样,注明到期日和承兑日;(2) 进口合同;(3)印鉴核符的对外付款/承兑通知书并勾选“同

54、意承兑并到期付款”栏位;(4)进口付汇备案表及配额证明(如需)。12/9/2021121进口代收-代收来单3、远期付款交单(Documents against payment, D/P at XXX days sight),视情况做如下处理:(1)如付款人同意立即付款赎单,则按即期付款交单办理。(2)如付款人同意按托收指示的到期日付款赎单,则应保存单据,直至到期日向付款人提示按即期付款交单办理付款;(3)不允许付款人要求赎单但暂不对外付款,款项存入保证金户待付的做法。 12/9/2021122进口代收-代收来单三、注意事项1、收到付款人任何拒绝单据的声明,应及时凭客户声明扫描发起“手工函电”任务向托收行反馈。 2、除非另有指示,付款交单的托收单据只有在全部款项已经收妥后才能放单给付款人。 3、交付单据时应与付款人办妥签收手续。 12/9/2021123进口代收-代收来单4、进口代收来单通知付款人后,如付款人未及时答复是否接受单据的:(1)原则上每周就如何处理单据向付款人咨询一次;(2)如付款人在我行发出首次通知后30天仍未做出任何答复的,可将单据交回分行贸易融资部,由分行单证中心发起“手工函电”

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