农村信用社事后监督情况通报

1、事后监督运行情况通报 按照省农村信用社事后监督工作相关文件制度要求，事后监督 中心顺利完成对所辖机构业务经营事后监督工作。 X 月份，全市 OCR 综合识别率达 XX % ，系统整体运行较为平稳。 现将具体情况通报如 下。一、基本情况XXXX 年 X 月份，前台门柜操作系统业务总交易量 XXXXXX 笔， 其中： 记账 XXXXXX 笔，查询交易 XXXXXX 笔，管理交易 XXXXXX 笔。门柜操作生产运行机构上传有效批次 XXXXX 个，日均 XXXXX 个;有效上传凭证 XXXXX 张,其中 :系统成功识别 XXXXX 张,失败总数 XXXXX 张；OCR 综合识别率为 XXXXX%;

2、人工补录业务量 XXXXX 张,日均 XXXXX 张;业务审核 XXXXX 张,其中 :凭证流水审核 XXXXX 张 ,图像审核 XXXXX 张 ,日均处理 XXXXX 张 ;重点监督 XXXXX 笔,再 监督 XXXXX 笔，日均监督笔数 XXXX 笔 ;累计下发补扫单 XXXX 张, 下发差错单 XXXX 笔，月末已核实差错及整改 XXXXX 笔 ,整改率 XXXXX% 。事后监督发现较严重问题线索移交稽核审计部现场核实 XXXX 条。二、事后监督运行管理情况（一）OCR 识别情况 根据事后监督系统的报表管理和影像查询分析， X 月份全市 OCR 综合识别率为 XXXXX% 。其中： OC

3、R 月平识别率 XXXXX% 以 上的有 XX 个营业机构， OCR 月平识别率 XX% 以下的有 X 个机构。 OCR 月平识别率最高为 XXXXX% ，最低为 XXXXX% 。综合识别率 较 X 月份相比 ,下降了 XXX 个百分点 ,整体运行较为稳定。分析操作 方面，仍存在以下问题：1. 业务凭证整理不规范， 表现在： 一是凭证要素填写不完善、 签 章不规范等，严重影响到系统识别。有： XXXX 社。如： X 社 X 年 X 月 X 日至 X 日 OCR 识别率均在 XX% 以下，通过影像查询分析发现， 柜员办理的签单存取款业务，交易金额均被业务清讫章所覆盖，且 填单存款凭证应由客户填写

4、栏均未填写。 二是印章加盖不规范。 如： XX 社柜员 XX 年 X 月 X 日办理 XXX 等 X 笔定期存单挂失，业务收 费凭证均加盖的是附件章。2. 影像扫描操作不规范。（ 1）未按规定建立批次信息。 主要表现在 :一是新建批次柜员号 选择错误。有： XXXXXX 社。分别是： X 社柜员 XXX 月 X 日上传批 次，柜员号错选择为 XXXX ； XX 社柜员 XXXX 月 XX 日上传批次， 柜员号错选择为 XXXX ；XXX 社柜员 XXXX 月 XX 日上传批次， 柜员 号错选择为 XXX 。二是柜员扫描凭证与批次信息不符。有 XXXXX 社。分别是： XXX 社柜员 XXXX

5、月 XX 日上传批次，扫描的是柜员 XX 的业务凭证； XXXX 社柜员 XXX 、XXXXX 月 X 日上传批次，均 扫描的是对方柜员的业务凭证， 且实物档案登记不符， XXX 扫描 XX 张，登记 XX 张， XXXXX 扫描 XX 张，登记 XXX 张。三是柜员有业 务发生但未新建批次。分别是： XXXX 社柜员 XXXX 月 XXX 日未新 建批次， XXXX 社柜员 XXXX 月 XX 日未新建批次， XXXX 社柜员 XXXX ，XXXX 社柜员 XXXXX 月 XX 日未新建批次， XXXX 社柜员 XXXXX 月 XX 日未新建批次， XXXX 社柜员 XXXX 月 XX 日未

6、新建 批次。如： XXX 社柜员 XXXXX 年 X 月 X 日未新建批次，扫描上传 业务凭证， 至 XX 月 XX 日，柜员才登录系统扫描上传并登记。 XXXX 社柜员 XXXXXX 年 X 月 XX 日未新建批次，至 X 月 XX 日，柜员才 登录系统扫描上传并登记。（2）上传批次未对扫描凭证进行审核。表现在：一是扫描凭证 方向倒置， 因系统无法识别而退回机构重扫， 有：XXXX 社柜员 XXXX 年 X 月 X 日上传的批次；二是扫描凭证首张凭证放置为附件，因系 统无法识别而退回机构重扫， 三是因系统局限原因，大小支付、农 信银、网络汇兑、支票、还款凭证，还款单据，储蓄存单、手工填 制所

7、有凭证，以及非税等业务凭证系统无法自动识别，导致该类业 务量占比也较大的机构 OCR 识别率较低。（二）差错情况X 月份，事后监督业务审批和监督凭证量为 XXXXX 张，累计下 发差错单 XXX 笔，月末已核实差错及整改 XXX 笔，整改率 XXXX% ， 发现的主要差错：1会计凭证审查不严。 主要表现在： 记账凭证存在填写不规范、 要素不全、信息涂改等。2.个人结算账户销户资料不完善。3. 单位存款账户处理不合规。4. 违反资金管理相关规定。（1）集中批量代取惠民补贴资金。（2）大额资金进出未按程序报批。5. 手工填制凭证不规范。6. 自助设备长款账务处理不合规。7. 凭证扫描不完整。 X

8、月份， 事后监督发现有核心流水而无业务 凭证 XXXXX 张，累计下发补扫批次 XXXX 个。经查实， 漏扫凭证种 类较多的有：电子汇兑凭证、存取款凭证、尾箱间划转凭证、重空 凭证领用单、卡密码管理交易凭证、缴费凭证及挂失补开特殊业务 凭证等，分析凭证漏扫的主要原因系柜员未按要求认真勾对业务流 水所致。（三）运行管理情况实物档案登记与扫描张数不符，至 X 月末，共有 XX 个营业机 构 XX 个批次实物档案登记张数与扫描凭证张数不符， 差错张数 XXX 张。分析原因：一是机构补扫上传凭证，扫描凭证增加而实际档案 未增加，导致系统内扫描凭证与系统实物档案登记张数不符。二是 个别柜员对已扫描凭证未

9、纳入实物档案登记管理。三、差错整改及处理情况 针对通过事后监督过程中发现的各类差错和违规行为，事后监 督中心即时向被监督机构下发了差错及补扫，并由监督人员持续监 督、跟踪整改， 较有力的保证了事后监督工作的质量与时效。 根据 X 月份事后监督通报要求，对经事后监督中心多次规范、电话督促， 仍不能按要求规范操作、即时整改，致使机构 OCR 识别率极低、事 后监督工作积压的行为。四、运行操作规范要点关于扫描凭证的规范：1.由于贷款业务系统的上线， 部分贷款业务处理的业务凭证可能 在门柜操作系统内产生业务流水，因此，请各机构柜员务必认真勾 对业务流水，对门柜操作系统内有流水的业务凭证一律扫描上传并

10、登记，对通过贷款业务系统处理业门柜操作系统无流水的业务凭证 及相关资料一律专夹保管。2.按照省联社要求， 柜面日终业务流水勾对已取消， 因此柜员务 必认真做好扫描前的凭证审核工作，并对扫描凭证的真实性、完整 性负责，一旦发现凭证漏扫的行为，联社将按照规定对责任人进行 严肃处理。五、几点要求（一）加强学习、规范操作。事后监督工作作为会计核算的延 伸，主要是按照规定的程序和方法对运营部门及网点柜台从事的业 务活动进行监督与管理 ,它具有相对的独立性、 时效性和重要性原则。 因此，各营运人员务必加强对事后监督系统操作规程及各项业务规 章制度的学习，严格按制度规范操作，全面及时准确上传门柜操作 系统处

11、理的业务凭证及附件资料，确保业务操作合规合法，系统运 行顺利畅通。（二）积极整改、减少差错。分析营运中发生业务差错的主要 原因： 一是责任心不强， 审查把关不严， 许多差错应发现而未发现； 二是思想认识不到位，问题整改不彻底、屡查屡犯。因此，各营运 机构人员务必从思想上高度重视，增强依法合规经营意识，规范经 营管理行为和业务操作，减少业务差错，从而有效改进核算质量和 严控操作风险。对于差错的整改，各机构网点值班柜员务必在规定 的时限内确认、整改、纠正、回复，并采取措施避免类似问题的重 复出现。所有差错的整改回复必 须换人复核，严禁柜员借用他人 身份搞“一手清” ，一经发现将按照规定对责任人顶格处理。（三）加强督导、查