财务制度大全-全聚德管理当局声明书

1、北京全聚德烤鸭股份董事会关于公司内部控制制度的声明书致：中天信会计师事务所本声明书是为贵所对本公司截至二OO年五月一日内部控制制度的完整性、合理性以及执行的有效性进行评价而出具。我们已尽我们所知并征求了公司其他领导及管理层的意见， 现就截至二OO年五月一日的内部控制制度有关事项声明如下：1、我们的职责是按照?企业会计准那么? 、?企业会计制度?和有 关部门法规的规定建立健全内部控制制度， 并使之得到有效执行。 贵 所的审计责任不能替代、减轻或免除我们的会计责任。2、我们已将所有公司内部控制制度以及与本次审查有关的文件和资料，全部提供应了贵所。 这些相关内部控制制度旨在实现以下目 标：1保证业务

2、活动按照适当的授权进行；2保证所有交易和事项以正确的金额，在恰当的会计期间及 时记录于适当的帐户，使会计报表的编制符合会计准那么的相关要求；3保证对资产和记录的接触、处理均经过适当的授权；4保证帐面资产与实存资产定期核对相符。3、本公司所制定的内部控制制度的内容主要包括对货币资金、融资、采购与付款、实物资产、本钱费用、销售与收款、工程工程、对外投资、担保等经济业务活动的控制1对货币资金收支和保管业务建立了严格的授权批准程序， 办理货币资金业务的不相容岗位别离， 相关机构和人员相互制约， 加 强款项收付的稽核，确保货币资金的平安。2加强对融资业务的管理，合理确定融资规模和融资结构， 选择恰当的融

3、资方式，严格控制财务风险，降低资金本钱，确保筹措 资金的合理使用。 3 合理规划采购与付款业务的机构和岗位， 建立和完善采购 与付款的控制程序，强化对请购、审批、采购、验收、付款等环节的 控制，做到比质比价采购、采购决策透明，堵塞采购环节的漏洞。4 建立实物资产管理的岗位责任制度， 对实物资产的验收入 库、领用发出、 保管及处置等关键环节进行控制，防止各种实物资产 的被盗、偷拿、毁损和流失。5建立本钱费用控制系统， 做好本钱费用管理的各项根底工 作，制定本钱费用标准，分解本钱费用指标，控制本钱费用差异，考 核本钱费用指标的完成情况，落实奖罚措施，降低本钱费用，提高经 济效益。6制定恰当的销售政

4、策，明确定价原那么、信用标准及条件、 收款方式和涉及销售业务的机构及人员的职责权限等相关内容，强 化帐款回收的管理，防止或减少坏帐损失。 7 建立科学的工程工程决策程序， 明确相关机构和人员的职 责权限，建立工程工程投资决策的责任制度， 加强工程工程的预算、 决算、招标、投标、评标、工程质量监督等环节的管理，防范工程 发包、承包、施工、验收等过程中的舞弊行为。 8 建立科学的对外投资决策程序， 实行重大投资决策的责任 制度，加强投资工程立项、评估、决策、实施、投资处置等环节的管 理，严格控制投资风险。9严格控制担保行为，建立担保决策程序和责任制度，明确 担保原那么、担保标准和条件、担保责任等相

5、关内容，加强对担保合同 订立的管理， 及时了解和掌握被担保人的经营和财务状况， 防范潜在 风险，防止和减少可能发生的损失。4、本公司内部控制的方法主要包括：组织结构控制、授权批 准控制、会计系统控制、预算控制、财产保全控制、人员素质控制、 风险控制、内部报告控制、电子信息系统控制等。我们确信，本公司制定的内部控制制度是完整、合理的，并得 到了有效执行。北京全聚德烤鸭股份董事会签章法定代表人签字：财务负责人签字：二OO年五月一日Word是学生和职场人士最常用的一款办公软件之一，99.99% 的人知道它，但其实，这个软件背后，还有一大批隐藏技能你不知道。掌握他们，你将开启新世界的大门。Tab+Enter,在编过号以后，会自动编号段落Ctrl + D 调出字体栏，配合 Tab+Enter 全键盘操作吧Ctrl + L 左对齐， Ctrl + R 右对齐， Ctrl + E 居中Ctrl + F 查找，Ctrl + H 替换。然后关于替换，里面又大有学问！有时候Word文档中有许多多余的空行需要删除，这个时候我们可以完全可以用查找替换来轻松解决。翻开 编辑菜单中的 替换对话框，把光标定位在 查找内容输入框中，单击 高级按钮，选择 特 殊字符中的段落标记两次，在输入框中会显示“ "PAP'，然后在替换为输入框中用上面的方法插入一个 段落标记 一个“