中小型企业物流管理中的风险防范与控制

1、毕业设计（论文）毕业设计（论文）中文题目：中小型企业物流管理中的风险防范与控制英文题目：The risk prevention and control in the logistics management of the small and medium enterprise二一一年六月摘 要随着物流在中小型企业中的作用范围不断扩大，重要性也不断增加。特别是随着信息技术的强势介入，物流已经表现出其强劲的动力和蕴藏的无限商机，在这种复杂的大环境下，企业物流系统也日益复杂、供应链日趋精益化及企业间竞争更加激烈等因素使企业面临着不断加大的物流风险，促使着企业进行物流风险控制管理，因此，建立合理完善的

2、企业物流风险管理控制体系已经迫不及待。然而，从目前文献来看，对企业物流风险管理相关的研究非常有限。同时，通过对我国企业物流风险管理状况进行问卷调查了解到企业对物流风险意识淡薄，认识不足，但是企业物流风险管理却非常渴望得到有效、专门而系统的理论体系做指导。本文首先分析当前企业物流发展的现状和风险管理的现状，并且回顾了相关研究领域的已有研究成果并简要地分析了这些研究存在的问题。接着界定了企业物流风险概念以及相关风险管理理论的概念，探讨了企业物流风险的特征和形成因素，明确了企业风险管理的相关理论。通过阐明了中小型企业物流活动各个环节的风险管理中存在的问题后，再进一步通过实例进行风险识别、评价以及控制

3、。最后得出结论，应该如何控制防范这些风险，为中小企业的进行物流风险管理时提供一些参考。关键词：企业物流风险；企业物流； 风险管理； 风险控制ABSTRACTWith the function of logistics management in small and medium enterprises expanded, importance is also increasing. Especially with the information technology strong intervening, logistics has shown its strong motivation an

4、d reserves of unlimited business opportunities, in this complex environment, enterprise logistics systems are also increasingly complex and the supply chain between enterprises increasingly more competitive make the enterprise faces rising logistics risk. Enterprise that need and requires logistics

5、risk management, risk management emphasizes on risk identification. Therefore, establishing the reasonable and perfect enterprise logistics risk management control system cant wait. However, judging from the current review of enterprise logistics risk management that the related research is very lim

6、ited. At the same time, according to the questionnaire survey of logistics of our country enterprise logistics risk management，enterprises are lack of risk consciousness, inadequate understanding, however the enterprise actually are very eager to get effective, specialized and systematic enterprise

7、logistics risk management theory as a guide. This paper analyses the current situation of enterprise logistics development status and risk management, and reviewed the related research in the field of the existing research results and briefly analyzes the research problems. Then define the concept o

8、f enterprise logistics risk and the related risk management theory, discusses the concept of enterprise logistics risk characteristics and form factors and has been clear about the enterprise risk management correlation theories. In this paper，firstly clarifying the existing problems in the manageme

9、nt of risk of the small and medium enterprises logistics, then having risk identification，assessment and control by the example. And have the final conclusion, how to control these risks, provide some references for the risk management of the small and medium-sized enterprises Key words：Enterprise l

10、ogistics risk; Enterprise logistics; Risk management; Risk control目 录绪 论.11.1 研究的背景和意义 .11.1.1 研究的背景 .11.1.2 研究的意义 .11.2 研究的现状 .21.3 研究的内容与方法 .31.4论文的组织结构.4第二章 企业物流管理概述.62.1 企业物流概述 .62.1.1 企业物流的概念 .62.1.2 企业物流的运作流程 .72.1.3 企业物流的发展现状 .82.2 企业物流管理理论 .92.2.1 企业物流管理理论 .92.2.1 中小企业物流管理的现状 .10第三章 ERM 与企业物

11、流风险管理 .123.1 企业风险管理概述 .123.1.1 企业风险管理理论 .123.1.2 企业风险管理五大应用原则 .133.2 企业物流风险管理理论 .143.2.1 企业物流风险管理概述 .143.2.2 企业物流风险管理的流程 .14第四章 中小企业物流风险识别及管理现状.164.1 中小企业物流风险 .164.1.1 企业物流风险概念 .164.1.2 中小企业物流风险特征 .174.1.3 中小企业物流风险类别 .184.1.4 中小企业物流风险成因 .194.3 中小企业物流风险管理现状及存在的问题 .224.3.1 中小企业物流风险管理现状 .224.3.2 中小企业物流

12、风险管理中存在的问题 .23第五章 中小企业物流风险的防范与控制.255.1 中小企业物流风险的防范与控制 .255.1.1 中小企业物流风险防范 .255.1.2 中小企业物流风险管理预警机制 .285.2 中小企业物流外包的风险防范与控制 .315.2.1 中小企业物流外包的风险 .325.2.2 中小企业物流外包的风险防范 .335.3 基于网络化管理下企业物流组织的风险防范与控制 .355.3.1 企业网络化物流组织的风险 .365.3.2 控制网络化物流组织的风险的措施 .37结 论.38致 谢.39参考文献.40绪 论1.1 研究的背景和意义1.1.1 研究的背景随着国民经济的发展

13、和经济一体化，近几十年来，物流在企业中的作用范围不断扩大，重要性也不断增加。物流策略影响到客户选择、产品设计、合作及联盟关系的建立、供应商选择和企业其它一些核心业务。同时，作为供应链系统的基本要素，物流为供应链的发展提供了强劲动力，成为了降低成本提高利润的“第三利润源” 。随着计算机科学迅速发展，企业物流有了信息技术的融入，不单是货物流，信息流也成为了物流的主体。现代物流的概念也已逐步深入企业，全球化物流战略、互联网物流战略及绿色物流等新理念也登上物流的大舞台。因此，随着供应链向着精益化、全球化及信息化等的趋势发展，单个企业之间的竞争正在转向以各自物流系统为整体的竞争。企业物流系统的各个环节环

14、环相扣，彼此依赖，相互影响，其中任何一个环节出现问题都可能波及其他环节，影响企业所在的整个供应链系统的正常运作。所处环境的日趋复杂以及竞争的日趋激烈使企业面临的物流风险不断加大。为保证企业物流活动的正常进行，必须进行企业物流风险管理，以此规避和降低企业物流活动中出现的风险。然而，当今我国企业（如制造企业）的物流风险管理状况却不容乐观。通过对我国企业物流风险管理基本情况的调查表明，我国企业对物流管理的重视程度较强，但对物流风险认识不足，只有46.43%的企业认为物流风险与风险管理活动的关系大。另外，多达 72.62%的企业没有专门进行过风险管理培训，这表明多数企业不重视风险管理，物流风险管理在企

15、业管理中的地位还有待加强。由于风险识别和评估是风险管理的第一步，也是最基础的一步，而从调查结果来看，专门而系统进行物流风险识别和评估的企业只有 11.90%，这也表明了我国企业物流风险管理的基础工作还比较薄弱。然而，被调查的所有企业都表达了希望了解企业物流风险管理相关知识的想法。正是基于上述对我国企业物流风险管理基本状况的调查，提出开展企业物流风险管理的相关研究显得非常有必要。1.1.2 研究的意义通过上述对当前企业物流研究背景的分析发现，如何从整个供应链管理的角度出发而不是局限于某个局部环节对企业物流风险进行研究，并构建一个系统的企业物流风险管理体系，使该体系成为企业物流决策支持系统的一个重

16、要工具并对其进行持续改进，已成为一个迫切等待研究的课题。由于企业作为产品供应商、制造商和采购方等，其物流风险涉及范围较广，发生频率较高，代表性强，本课题则以中小型企业为例开展基于供应链管理的企业物流风险管理体系课题的研究，从而形成创新性研究成果，这对于当今具有重要的理论意义和现实意义。选题的主要意义在于为以后有效管理控制企业物流各个环节的风险，为以后进一步研究企业风险管理（ERM）做出一些理论依据。在理论上，完善企业物流风险这个方面的理论依据和界定一些相关概念，在实际上，用于中小型企业物流风险控制提供一些帮助为我国经济做出一些贡献。1.2 研究的现状同时，随着企业物流从单纯的产品配送向综合物流

17、直至向供应链管理阶段发展，企业物流包含的内容不断地得到增加、丰富，企业物流涉及的领域不断地得到扩大，企业物流流程跨越企业边界的这种特性也决定了企业物流风险的复杂性。然而，截止目前对企业物流风险管理问题的研究还非常有限，有关文献也比较零散，企业物流风险管理的方法、手段、工具等研究领域均在探索之中。国内外对企业物流风险管理理论的研究存在下列的不足：（1）相关概念界定缺乏。如对物流风险和企业物流风险的概念尚没有明确的界定，概念的模糊势必会影响对企业物流风险管理机制的深入研究。（2）基础理论研究薄弱。对于究竟有哪些企业物流风险？这些风险存在的原因是什么？如何对企业物流风险进行科学分类？如何更好地识别、

18、评估、防范企业物流风险？等一系列问题的研究，或是没有展开，或是缺乏科学依据、不够严密，或是缺乏系统性。（3）研究内容顾此失彼。对企业物流风险的研究大多是针对企业物流风险问题的某一个方面或局限于个别问题的解决，且主要围绕物流风险识别分析、评估、防范控制、预警等展开，而缺乏对企业物流风险识别、评估的研究等。尤其对基于供应链管理的企业物流风险的识别、评估的研究目前还没有。（4）研究成果有待突破。现有研究成果一方面基本上都从具体操作层面进行论述的，对企业物流风险管理所提出的措施大都是建立在对企业物流风险定性分析基础上的政策性建议，缺乏从理论上进行分析，特别是企业物流风险因素与企业物流风险产生的后果之间

19、的关系、企业物流风险因素与企业物流风险防范控制措施之间的对应关系，缺乏理论基础；另一方面，缺乏一套完整的企业物流风险因素识别的方法，尚未构建起系统、完整的企业物流风险管理理论框架，不能使企业物流风险管理工作做到“有章可循、有法可依” 。此外，企业物流风险研究方面比较欠缺，没有深入具体的大样本数据的统计实证分析，在风险控制上更是欠缺一套系统的方法理论。1.3 研究的内容与方法本文根据国内外对企业物流风险管理理论研究的不足，构建了一套企业物流风险管理的理论系统，并通过对企业物流的具体流程研究，发现其中各个环节存在的风险并给出相应的防范措施和解决办法。而且还通过针对企业物流外包和基于网络的企业物流存

20、在的风险给出了具体的防范措施解决方法。本文始终以企业物流风险管理重在事前风险识别管理，而不是事后控制这条原则进行。使企业通过评价企业物流活动现状发现需要解决的问题，并对企业物流活动未来发展有导向功能，是企业物流风险管理的标准。识别出状态偏离的根源，从而达到持续改进。通过对企业物流流程的分析，发现其中存在的内部和外部风险，然后针对引起各种风险的原因进行进一步的分析，在提出防范措施或事后解决方法，最后进一步提出一整套的管理体系，让企业以战略眼光看待企业物流风险管理，就能够通过识别企业物流的风险和优势，将企业物流系统进行合理的管理，从而实现控制物流风险来减少成本、增加收益的目的。本文的具体研究的主要

21、内容包括企业物流风险类别、企业物流风险的成因和企业物流风险的防范措施等。本课题的创新点包括：（1）研究领域，本文提出基于供应链管理的企业物流风险管理这一新的研究领域，并选取企业物流风险作为研究对象，在其控制管理方面做出了一定深度的研究。（2）研究内容，在研究内容上，本文对企业物流风险的概念进行了界定，全面深入分析了企业物流风险的特征和成因，初步建立了一套较为合理的企业物流风险控制管理体系，运用实证对具体方向的企业物流风险进行应用分析，从而为企业进行物流风险控制管理提供有益的参考。（3）研究方法，在建立企业物流风险控制管理理论时，本文首先在理论分析的基础上初步建立了企业物流风险体系，接着根据对我

22、国企业物流风险管理状况进行调查实证数据，通过对企业物流风险的成因进行分析，最后得出一套科学系统的针对我国中小企业整体物流风险控制管理理论。本文的研究方法主要包括：1.典型调查：通过多渠道查阅文献资料，寻找进行企业物流风险预警的可借鉴资料；对企业实地考证和询问调查，掌握实际运作中的第一手资料和来自实业界的意见与建议；利用问卷法、访谈法等形式，征询部分专家、学者的意见与建议，为构建和完善基于供应链管理的企业物流风险预警指标体系奠定基础。2.理论研究：运用风险管理理论、企业物流管理理论、企业风险管理理论、系统论、集成管理理论等作为理论基础，利用类比、演绎技术，推演出企业物流风险控制管理体系，形成创新

23、性研究成果。3.实证研究：通过利用调研得来的有效数据，对我国中小企业物流存在的风险进行分析，并展示构建企业物流风险控制管理体系的理论与实际意义。1.4论文的组织结构本论文以我国中小型企业物流风险控制管理体系为研究内容，拟在分析企业物流风险的相关理论基础、企业风险管理理论基础、企业物流风险管理理论以及以企业物流外包风险和基于网络的企业物流风险为例分析和制定出相关防范措施，结合对我国企业物流风险状况进行因素分析，设计出一套合理且系统的企业物流风险控制管理体系。构建风险防范决策理论，通过对当前理论的综合统计分析保证结果的科学性与合理性。从总体上看，本论文共分为五个部分：（1）第一章首先说明本课题的选

24、题背景、理论及实际意义，并对国内外企业物流风险管理理论和企业物流现状的研究进行简要的综述，说明本论文的主要研究内容和创新点、研究方法以及技术路线。（2）第二章从企业物流和风险的概念入手，对企业物流风险的概念进行界定，对国内物流业和企业物流发展现状和存在的问题以及未来发展的方向进行探讨，以便系统地分析企业物流风险，为接下来分析企业物流风险管理的相关理论做好铺垫。（3）第三章讨论企业风险管理理论体系的构成和对企业风险管理的具体流程方法进行分析。本章首先企业风险管理的思路和原则，在此基础上，对企业物流风险管理进行了初步的界定。接着，根据对我国企业物流风险管理状况进行分析，为下面运用风险因素分析方法对

25、企业物流风险管理进行进一步指导，以便研究出一套合理的系统的风险管理理论来为企业物流风险给以控制防范。（4）第四章是通过对企业物流风险的概念进行界定，对企业物流风险的特征和成因进行探讨，以及企业物流发生的征兆，以便系统地分析企业物流风险，接着分析企业物流风险管理的相关理论，包括防范对策和控制方法。（5）第五章主要是利用实证研究方法，结合强制判定法对我国企业整体物流风险水平和风险后果程度进行分析，利用调查的数据对我国企业物流外包风险和基于网络化企业物流风险进行应用研究，并根据风险的成因和类型得出相对应的企业物流风险防范对策（6）最后对全文进行总结和对未来研究的展望。根据发展现状研究调查文献统计分析

26、数据企业物流理论基础风险管理理论基础企业物流风险概述企业物流风险防范措施研究结论提出研究问题和方向特征成因征兆概念提出问题现状分析理论分析构建理论解决问题应用分析形成企业物流风险管理理论体系得出结论图 1.1 论文组织结构图第二章 企业物流管理概述在当今经济环境下，竞争不再是单一企业间的竞争，而是供应链之间的竞争。特别是制造企业提高效率的重点已经从企业内部转移到企业的整个物流供应链。单一企业内部物流绩效不再代表实际的物流运作绩效，还需要对最终用户需求提供快速有效响应，而这通常是跨越企业边界的。在当前对物流领域研究的文献中，企业物流管理作为一种管理哲学，已经成为一种不可缺少的重要因素。企业物流活

27、动脱离不了供应链管理这一环境，从有关物流与供应链的定义也可以看出。美国物流管理学会认为物流是企业运作流程的一部分，是为了满足最终客户的需求，对供应节点间有效率、有效果的物资、服务和有关信息的流动和存储进行计划、实施和控制的流程活动。曾有人指出供应链是一种对从供应商到最终客户这一分销渠道的所有流动进行管理的综合哲学。如何提高企业供应链中物流的效率和效果是企业供应链管理要解决的关键问题之一。企业供应链管理非常重视物流活动。企业供应链管理与企业物流的关系表现在企业供应链管理是物流一体化发展到较高阶段的一种具体形式，它优化便捷了企业物流系统。下面从现代物流的概念逐步界定企业物流管理理论基础，再分析其中

28、存在的问题。2.1 企业物流概述2.1.1 企业物流的概念随着时间的推移，企业物流的理论也逐步完善、逐渐系统化。企业物流的概念如今已是相当成熟，所谓企业物流就是指企业内部的物品实体流动。它从企业角度上研究与之有关的物流活动，是具体的、微观的物流活动的典型领域。企业物流又可区分以下不同典型的具体物流活动：企业供应物流、企业生产物流、企业销售物流、企业回收物流、企业废弃物物流等。企业物流可理解为围绕企业经营的物流活动，是具体的、微观物流活动的典型领域。现代企业物流是将信息、运输、仓储、库存、装卸搬运以及包装等物流活动综合起来的一种新型的集成式管理，其任务是尽可能降低物流的总成本，为顾客提供最好的服

29、务。我国许多专家学者则认为：“现代”物流是根据客户的需求，以最为经济的费用，将物流从供给地向需求地转移的过程。它主要包括运输、储存、加工、包装、装卸、配送和信息处理等活动。企业系统活动的基本结构是投入转换产出，对于生产类型的企业来讲，是原材料、燃料、人力、资本等的投入，经过制造或加工使之转换为产品或服务；对于服务型企业来讲则是设备、人力、管理和运营，转换为对用户的服务。物流活动便是伴随着企业的投入转换产出而发生的。相对于投入的是企业外供应或企业外输入物流，相对于转换的是企业内生产物流或企业内转换物流，相对于产出的是企业外销售物流或企业外服务物流。由此可见，在企业经营活动中，物流是渗透到各项经营

30、活动之中的活动，始终伴随着物流、信息流、资金流。投 入原材料转 换产 出资 本设 备人 力制造加工转换服务对象外 包废 弃回 收销 售图 2.2 企业物流活动流程图2.1.2 企业物流的运作流程企业物流活动的主要领域构成企业物流管理的活动因企业而异，取决于企业特殊的组织结构、管理层对物流范畴的不同理解、以及单项活动对运作的不同重要作用。参照美国物流管理协会对物流的定义，企业物流活动一般包括：客户服务、需求预测、分拨系统管理、库存控制、物料搬运、订单处理、零配件和服务支持、工厂和仓库选址、区位分析、采购、包装、退货管理、废弃物处理、运输管理、仓储管理。随着世界经济的发展，物流业已从传统物流的单一

31、货物流发展到现代物流的将信息、运输、仓储、库存、装卸搬运以及包装等物流活动综合起来的其目的是尽可能降低物流的总成本，为顾客提供最好的服务的一种新型的集成式管理。下面是中小型制造业企业物流运作流程图。供应商原材料验收仓储仓储经销商或用户仓储仓储加工包装：物流：作业：仓储：内部物流运输装卸搬运验收入库验收入库生产物流供应物流销售发出发出销售领用销售物流原材料及辅料产成品、在制品零部件产成品图 2.3 制造业企业物流运作流程图2.1.3 企业物流的发展现状随着时代的进步和经济的发展，现代物流具有很强的产业关联度和带动效应,几乎涵盖了所有领域和部门,无论在广度还是深度上都具有很好的发展前景,是国民经济

32、的综合性和支柱性产业之一。因此,有关专家分析认为,现代物流业已经成为推动经济增长的重要力量,在区域经济发展中具有举足轻重的促进作用。其发展趋势有这个方面，一是全球化、优质化，二是信息化、网络化，三是集约化、集团化。与传统的企业物流概念相比，现代企业物流表现出如下特点： （1）现代企业物流是系统整合的协作物流。从企业内部来讲，它是对信息、运输、存货管理、仓储、物料供应、搬运、包装、实物配送等分散的物流作业领域的综合协调管理；从供应链战略管理的角度出发，现代物流管理指挥着跨企业组织的物流作业，实现供应链的协调。企业物流不仅要考虑自己的客户，而且要考虑自己的供应商；不仅要考虑到客户的客户，而且要考虑

33、到供应商的供应商；不仅要致力于降低某项物流作业的成本，更重要的是要致力于降低整个供应链运作的总成本。 （2）现代企业物流是客户服务物流，客户服务是物流创新的原动力。当今企业的经营管理理念的核心已从产品制造转向市场营销和客户服务，与此相适应，企业的物流运作在产品生产组织的基础上也同时向企业生产过程的上下游延伸，特别是增加了产品的售中和售后服务等一系列活动，现代物流将更多的以企业的客户服务为价值取向，强调物流运作的客户服务导向性，成为客户服务驱动物流。（3）在企业物流中，尽管就成本而言，它是非常重要的，但现代企业物流的重要性，不仅仅是节约成本，最重要的是要平衡成本与客户服务水平、企业长期效益的关系

34、，并且在于企业如何选择物流策略来获取竞争优势。 综上所述，我们可将企业物流定义为： 企业物流是企业一体化管理的重要组成部分，它是指以客户服务为目标和驱动力，在企业内和它的供应、营销渠道上对货物、服务和相关的信息从起源地到消费地进行有效率、有效益的流通和储存，以满足客户要求的过程并对这个过程进行计划、协调、执行和控制。下图为企业物流的发展趋势图。快速化集成化电子化系列化市场化网络化现代化规范化规范化企业物流图 2.1 企业物流的发展趋势图2.2 企业物流管理理论2.2.1 企业物流管理理论现代企业物流管理也是企业管理系统中的一个部分，一样需要 ERP 这样的将企业的物流、资金流和信息流进行全面一

35、体化管理的管理信息系统，有高效、及时等特点，同样的企业物流管理人员可以从中获取更为积极有效的信息，ERP系统能够帮助企业快速安排所需原材料的购进计划(包括时间、数量和品种的建议)，及时完成订单生产，把企业的多余库存降到最低，同时又保证不缺料、不缺货，使企业在最小库存增长量的情况下仍能够保持较高的利润增长。ERP 系统对企业内部物流的管理，主要作用在采购、销售和库存三大业务环节上，通过数据共享机制、动传递机制等，使供产销物流链条中的非增值环节最小化、增值环节最大化。因此，实施 ERP 系统不仅可以改善物流动作，有效地降低库存、缩短生产周期、减少财务坏帐等，从而给企业带来直接效益;同时实施 ERP

36、还可以加快供应链上的实体物料和商品的流速，还可以加速信息流及资金流，进而提高企业的核心竞争力。企业物流管理作为企业管理的一个分支，是对企业内部的物流活动（诸如物资采购、运输、配送、储备等）进行计划、组织、指挥、协调、控制和监督的活动。通过使物流功能达到最佳组合，在保证物流服务水平的前提下，不单是实现物流成本的最低化，还要体现出物流运作效率快速化。这是现代企业物流管理的根本任务所在。企业物流管理工作包括计划、组织、指挥、协调、控制等，是整个物流系统运作过程的管理。从上述定义可以看出，企业物流包含效率和效益两个方面，其最终的目的是满足客户与企业战略目标的需要，包括在整个供应链(从供应商开始，一直到

37、客户)的物流成本、客户服务水平和企业投资收益的权衡取舍。具体而言，即是通常所言的 7R：在恰当的时间(Right time )、恰当的条件(Right condition)、恰当的地点 Right place)以恰当的成本(Right cost)得到恰当的数量(Right quantity)的恰当产品(Right product)或将恰当的数量的恰当产品提供给恰当的客户(Right customer)。 另一方面，物流是一项十分复杂但又十分重要的企业管理活动，其跨度之大、功能范围之广是其它任何活动所无法比拟的。随世界经济全球化的发展、市场竞争的加剧和科学技术的进步，如何优化重组物流作业流程，使

38、企业物流、信息流和资金流进一步协调统一，正成为当今企业变革的重要研究课题。物流作为现代企业一大新的经营战略，也正与产品营销战略、产品研发战略和财务管理战略一起，受到当今世界的普遍关注，成为企业经营管理战略的重要组成部分。企业物流管理信息化、系统化已经成为了必然的趋势。2.2.1 中小企业物流管理的现状目前很多我国中小企业产品销售物流多采取自办物流方式, 没有依靠物流系统支持市场营销,第三方物流公司的参与程度很低,因此难以满足市场对产品小批量、 多批次、 多品种和紧急性的需求要求。这种自办物流方式, 设施利用率低, 成本高; 而且设施落后, 达不到客户需求的特定要求。还有, 中小企业物流没有达到

39、一定的经济规模, 大多数企业的物流以“ 分包” 方式为主, “ 外包” 干线发运、 市内配送和仓储、 包装业务, “ 外包” 家数在 2 至 10 家, 有的甚至达到 10 家以上, 企业物流严重分割, 形不成一体化的综合物流, 因而也就很难使用供应链管理方式进行管理。 以上的这些做法制约着中小企业物流的科学健康发展管理。其次，中小企业忽视的一个主要物流问题就是缺乏专门训练的合格员工 ,而且员工没有足够的时间参与项目 中小企业的管理层一般来说是各个领域的专家,随着企业规模的扩张,承担管理任务的专家才会凭借丰富的企业管理经验跻身企业高层。物流的管理技能虽然也常常是对管理层重要的考核指标 ,但由于

40、各种各样的职责使企业高层已经不堪重负,他们没有足够的时间补充现代物流知识并培养物流管理技巧。在企业里比较低等级的职位上 ,同样也缺少经过物流训练的员工。相对于财力雄厚的大企业 ,中小企业在劳动力市场处于弱势地位,不可能进行有效的人力资本投资和物流知识培训。虽然人们已经认识到了物流需求和物流的意义 ,但是中小企业在提供合格物流员工的继续教育方面 ,肯定是不如大企业的。由于很多员工不能参加物流合作方面的活动和企业内部组织结构设置的调整,人们会担心采用和革新物流观念的前景,这可能会导致员工对现有管理结构的坚持或者对失去工作职位的担忧。中小企业物流管理落后的另一个原因就是对企业战略规划的忽视。这造成了

41、企业不能制定出有利于实现广泛物流管理的自觉决策。正在形成的物流结构通常需要很长时间的迟疑才能进行必要的革新,比如接受新的物流理念,重新分配物流的贡献 ,实现及时供应和利用全球资源。中小企业必须对来自其顾客群体和供应商的压力做出及时反应,否则,就无法建立竞争优势。还有一个原因使中小企业物流观念变革不大,那就是常常存在着很大的实施成本。物流体系的实施成本和运行成本必须小于将来提高物流业绩或者节约的物流成本费用 然而 由于缺乏物流成本和物流贡献的足够信息,大多数中小企业是无法进行经济性尝试的。事实上 ,在评价一个大范围物流管理系统在导人之后的优缺点时 ,由于缺少足够的物流信息,通常会出现很多问题。很

42、多中小企业因为其薄弱的信息基础又增加了决策的风险,并带来了物流观念变革的阻力。我国中小型企业物流管理存在的问题大致可以归结为以下几点：(1)现代物流观念落后；(2)我国经济体制的束缚；(3)物流网络和物流相关法律法规不健全；(4)局部及总体战略规划格局不清晰；(5)物流专业功能管理不完善；(6)专业物流人才缺乏，技术不够先进；第三章 ERM 与企业物流风险管理对于现代企业来说，企业管理系统（ERP）中风险管理就是通过风险的识别、评价、控制、选择有效的手段，以尽可能降低成本，有计划地处理风险，以获得企业安全生产的经济保障。这就要求企业在生产经营过程中，应对可能发生的风险进行识别，预测各种风险发生

43、后对资源及生产经营造成的消极影响，使生产能够持续进行。可见，风险的识别、风险的预测和风险的处理是企业风险管理的主要步骤。3.1 企业风险管理概述3.1.1 企业风险管理理论企业风险管理（ERM）起源于上世纪 60 年代，当时的风险管理主要集中于对纯粹风险的管理，这些风险经常通过购买保险来加以规避，所以企业风险管理发展于保险购买领域。经过 30 年的发展，在 90 年代后，大量的金融衍生工具的不恰当使用使得金融风险加剧，并最终产生了企业风险管理，这种风险管理方式最初正是致力于避免衍生工具带来的灾难，并最终发展到最优化公司的价值。 随着风险管理教学、研究和应用的起步，企业经营领域的风险管理专著开始

44、面世，在许多大型工程的建设过程中，也已开始应用风险分析的理论，风险管理研究已成为管理学科研究领域中重要的课题。但是目前我国大部分企业仍然没有专门的人员或机构进行企业风险管理活动，每个人或部门往往只针对自己工作中的风险独立地采取一定对策，缺乏系统性、全局性。所以企业中的风险管理基本上是一种被动式管理；企业中风险管理活动往往是间断性的，缺乏系统、科学的风险管理理论方法指导。如今风险管理涉及到各个行业，每个行业都有其自身的特点，但是都需要风险管理，我们必须先来了解风险管理和企业风险管理理论基础。首先，风险管理必须识别风险。风险识别是确定何种风险可能会对企业产生影响，最重要的是量化不确定性的程度和每个

45、风险可能造成损失的程度。其次，风险管理要着眼于风险控制，公司通常采用积极的措施来控制风险。通过降低其损失发生的概率，缩小其损失程度来达到控制目的。控制风险的最有效方法就是制定切实可行的应急方案，编制多个备选的方案，最大限度地对企业所面临的风险做好充分的准备。当风险发生后，按照预先的方案实施，可将损失控制在最低限度。再次，风险管理要学会规避风险。在既定目标不变的情况下，改变方案的实施路径，从根本上消除特定的风险因素。例如设立现代激励机制、培训方案、做好人才备份工作等等，可以降低知识员工流失的风险。而对于供应链管理中的企业物流更加需要一套系统科学的风险管理体系。风险管理是由风险的识别、量化、评价、

46、控制、监督等过程组成，通过计划、组织、指挥、控制等职能，综合运用各种科学方法来保证生产活动顺利完成；风险管理技术的选择要符合经济性原则，充分体现风险成本效益关系，不是技术越高越好，而是合理优化达到最佳，制定风险管理策略，科学规避风险。而企业风险管理是指生产过程中，风险管理部门对可能遇到的各种风险因素进行识别、分析、评估，以最低成本实现最大的安全保障的过程。也就是在企业管理中应用风险管理理论，全面风险管理已成为了企业管理理论中不可缺少的一部分。企业风险管理（ERM）是识别并处理企业所面临的所有风险的一套流程，它是有关风险识别、风险管理以及风险最小化的全面解决方法。ERM 所应对的风险类型包括：财

47、务风险、运营风险、战略风险，以及意外灾难。风险监控风险控制风险评价风险识别图 3.1 企业风险管理过程企业风险管理3.1.2 企业风险管理五大应用原则 （一）企业风险管理（ERM）是全面的企业诊断方法，不是头痛医头、脚痛医脚。ERM 有一个中心，把所有的问题归纳到这个中心，不能有不同的单位、不同的看法。 （二）ERM 不但要看中度的风险，还要看高度和低度的风险。不能只关注日常的风险，应该先看战略的风险，然后再看运营风险，再到日常管理的风险；不是碰到什么问题再去解决，而是要根据过去的经验把未来可能面临的风险全部找出来。 （三）企业风险管理（ERM）要用最先进的系统和资源来应对风险。比如最先进的财

48、务体系，最先进的技术资源、科技资源，还有最先进的咨询资源。 （四）企业风险管理（ERM）要求全民皆兵。不是说一个风险管理部门的经理就要负责应对所有人的风险。他的职责是运用他的专业知识做出原则性的规划，是帮助公司每个人提高风险管理的技能。企业的每一个人都要管理自己的风险，都要会识别风险、防御风险、对抗风险、转化风险。风险管理要渗透到每一个部门、每一个单元。 （五）企业风险管理（ERM）要求一分为二。要一分为二地看待风险，把好的风险转化为更好的风险，把不好的风险转化为好的风险，或者设法转移掉风险。 企业风险管理（ERM）随着世界经济的发展，也逐步形成了一套系统的理论体系，有着自己独特的理论方法，正

49、为企业风险管理提供着一套如何发现风险、识别风险、评价风险、控制风险及预防风险的管理体系，为企业的管理和发展发挥着有效地作用。3.2 企业物流风险管理理论3.2.1 企业物流风险管理概述企业物流风险管理就是企业风险管理理论在企业进行物流管理中或者是企业物流运作过程中的运用，简单的说就是如何运用企业风险管理的知识控制防范企业物流活动中存在的风险。上面我们已经初步了解了什么企业风险管理、如何进行风险管理等，企业物流风险管理也是一样的，目标都是控制防范风险的发生、降低风险发生的频率、减少风险发生后的损失。企业物流风险管理同样需要先进行风险识别，再进行风险控制。针对不同的风险，制定出风险防范控制策略，在

50、物流运作过程中，从原材料的采购到产品的售后服务每个环节都存在不同程度的风险因素，每种风险都存在不同的成因。虽然进行风险管理要先看战略风险，再看运营风险，最后才是日常管理风险，但是不管是何种风险，高度还是低度风险，我们都需要关注，都需要有效的控制措施。随着企业物流管理逐步专业化，企业物流管理也不断地发展和完善，物流活动的功能范围不断扩大，在管理过程中存在的风险也越来越复杂，造成风险的原因也有很多，比如：规模较小,盈利能力和竞争能力不强；专业化物流服务方式有限,功能和业务范围单一；经营管理粗放,信息技术应用水平和网络化程度较低；缺乏统一的技术标准,缺少具有影响力的服务品牌；物流人才紧缺,高层次的复

51、合型人才更为匮乏，这些因素将带来不同程度的运营管理风险。3.2.2 企业物流风险管理的流程先进行风险识别，先了解一下它的概念，风险识别是利用感知、判断或归类的方式对现实的和潜在的风险性质进行鉴别的过程风险识别是风险管理的第一步，也是风险管理的基础。只有在正确识别出自身所面临的风险的基础上，人们才能够主动选择适当有效的方法进行的处理。存在于人们周围的风险是多样的，既有当前的也有潜在于未来的，既有内部的也有外部的，既有静态的也有动态的等等。风险识别的任务就是要从错综复杂环境中找出经济主题所面临的主要风险。风险识别一方面可以通过感性认识和历史经验来判断，另一方面也可通过对各种客观的资料和风险事故的记

52、录来分析，归纳和整理，以及必要的专家访问，从而找出各种明显和潜在的风险及其损失规律。因为风险具有可变性，因而风险识别是一项持续性和系统性的工作，要求风险管理者密切注意原有风险的变化，并随时发现新的风险。在进行风险控制前先对风险进行整体危害评估。也就是在风险识别和风险估测的基础上，对风险发生的概率，损失程度，结合其他因素进行全面考虑，评估发生风险的可能性及危害程度，并与公认的安全指标相比较，以衡量风险的程度，并决定是否需要采取相应的措施的过程。风险评价的方法在很大程度上取决于管理者的主观因素，不同的管理者对同样货币金额的风险有不同的评价方法。这是因为相同的损益对于不同地位、不同处境的法人具有不同

53、的效用。所谓效用，是指利益或收益存在于主体心目中的满足欲望或需要的能力。主观因素决定着决策者对待风险的态度，而其态度不外乎三种情况：拒绝风险，放弃盈利机会；承担风险，追求利润；合理地规范其所能承受的风险程度，不因高盈利而冒大风险，也不因小风险而放弃盈利机会。显然，后者的态度是积极稳健的。最后是风险控制防范，风险控制是指针对经济单位所存在的风险因素，积极采取控制措施以消除风险因素或者减少风险因素的危险性。在事故发生前，降低事故的发生概率；在事故发生时和发生后，将损失减少到最低程度，从而达到降低风险单位预期损失的目的。因此，风险控制的本质是减少损失概率或降低损失程度。风险控制的四种基本方法是：风险

54、回避、损失控制、风险转移和风险保留。作为管理者会采取各种方法措施减小风险事件发生的可能性，或者把可能的损失控制在一定的范围内，以避免在风险事件发生时带来的难以承担的损失。企业物流风险控制的一般途径有提高人员素质、加强安全管理和采取技术措施。第四章 中小企业物流风险识别及管理现状4.1 中小企业物流风险4.1.1 企业物流风险概念截止目前，只有个别文献提到了“企业物流风险”这个名词，但对企业物流风险究竟是什么，包括哪些具体内容等均没有涉及。而要深入研究企业物流风险问题，就必须明确企业物流风险的概念及其内容等。截止目前，国内外还没有给出企业物流风险的定义。企业物流风险概念的界定将为企业物流风险研究

55、提供必要的基本概念基础，对于成功构建一个有效的基于供应链管理的企业物流风险预警指标体系也是十分有必要的。对国内外学者关于风险定义的研究将为企业物流风险定义的界定提供重要的参考依据。根据特定的决策环境和决策类型，学界对于风险的定义可谓是无穷无尽。有研究者将风险定义为：决策履行中，潜在的有意义的结果和不期望的结果的这种不确定性的程度。还有研究者将风险定义的关注点归为三个要素：损失的程度，损失的可能性和损失的暴露程度。威廉姆斯和海因斯在 1964 年出版的风险管理与保险中认为，风险是“在给定条件下和特定时间内，那些可能发生结果之间的差异，而且差异越大，风险越大；差异越小，风险越小” 。大多数风险定义

56、通常包括三个方面：特定事件或后果发生的可能性；特定事件或后果发生的结果；导致事件发生的因果链条。其中，因果链条与事件的本质和导致其发生的根源和原因相关，从而影响其发生的可能性和后果。在对现有的风险定义进行研究后，结合风险学对于风险定义的研究结果，结合系统的观点和方法，将企业物流风险界定为：企业在供应链管理环境下行使物流职能，组织物流活动的过程中，由于各种事先无法预料的不确定因素带来的影响，使企业物流的实际绩效与目标绩效发生一定的偏差，从而使企业及其供应链成员蒙受损失或获取额外收益的可能性以及可能性的大小。企业物流风险强调风险的主体是企业物流活动的参与者是企业，风险发生的环境是在供应链管理条件下

57、，风险后果表现是企业物流的实际绩效与目标绩效发生偏差，风险后果是企业及其所在供应链成员的利益遭受损失或获取额外收益，风险的来源是各种不确定因素。这里所指的风险是那些对企业物流效果及效率等方面的绩效有潜在影响的风险，而不仅仅指可能导致企业陷入危机或破产的风险。4.1.2 中小企业物流风险特征在供应链管理环境下，企业物流是综合物流，这意味着需要从供应链、所有物流功能、物流活动与经济关系、物流活动与自然环境因素等多角度分析企业物流活动存在的风险。就一般意义上的企业物流风险而言，企业物流风险具有客观性、整体性、多样性、复杂性、综合性等特征。（1）客观性。企业物流风险是由客观存在的自然因素和社会经济因素

58、所引起的。像自然界的运动一样是由其运动规律所决定的，而这种规律是独立于人的主观意识之外而存在的。人们只能发现、认识和利用这种规律，而不能改变它。另一方面，欺骗、失误、破产诸如此类，是受社会发展规律支配的，人们可以认识和利用这种规律，预防意外事故，减少损失，但终究不能完全消除它。因此，企业物流风险的发生是由事物的种种内在因素和运动规律决定的，不以人们的主观意志意识为转移。企业物流风险的发生，不论其范围、程度、频率还是形式、时间等都可能表现各异，但它总会以各自独特的方式表现自身的存在，是一种客观存在的事件。人们只能在一定的范围内改变企业物流风险形成和发展的条件，降低物流风险事故发生的概率，减小损失

59、程度，而不能彻底消灭物流风险。（2）整体性。企业物流风险对企业整体的生产经营活动产生重大的影响：即对企业经营目标、生产运作过程、物流目标、物流战略、客户服务水平等都有重要影响。企业物流风险是企业供应、生产、销售、回收等各环节的总风险，必然要求企业从供应链的角度跨企业和跨部门来整体协调考虑。（3）多样性。企业物流的每一项功能活动都面临各种不同的风险，既有自然风险，也有社会风险和人为风险；从责任形态上划分，既有合同风险又有侵权风险，呈现出风险的多样性；从企业物流的内容上划分，既有企业生产物流风险、企业供应物流风险、企业销售物流风险，又有企业回收物流风险、企业废弃物物流风险；从企业物流基本业务角度来

60、划分，既有信息传递的风险、运输风险、仓储风险，又有搬运风险和包装风险。另外，还要面对企业与其它供应链成员间的合作风险，技术与信息资源传递的风险等。（4）复杂性。一方面，实际的企业物流活动可能仅涉及单一的物流功能，也可能是两项或两项以上的物流功能；另一方面，企业物流网络复杂化、涉及成员分散化的特点都会导致企业物流风险呈现复杂性特征，给企业物流风险管理带来更大困难；再者，随着环境和资源等的变化及企业物流战略的调整，企业物流风险要素可能需要不断调整，从而加重了企业物流风险的复杂程度。（5）综合性。企业物流风险可能来自于企业的外部因素，如环境因素的变化、外部供应条件的改变、供应链系统成员企业的改变等；