后勤产业处财务室岗位责任制

1、后勤产业处财务室岗位责任制第一章总则第一条 为了加强我院后勤服务中心的财务管理和经济 核算，规范各中心的财务行为，建立规范的会计序，提高会 计工作水平，根据中华人民共和国会计法有关规走, 制走本岗位责任制。第二条财务室会计人员在会计工作中应当遵守职业道 德,树立良好的职业品质、严谨的工作作风 严守工作纪律, 努力提高工作效率和工作质量。第三条财务室会计人员应当热爰本职工作，努力钻研 业务,使自己的知识和技能适应所从事工作的要求。第四条财务室会计人员应当熟悉财经法律、法规、规 章和国家统一会计制度,并结合会计工作进行广泛宣传。第五条财务会计人员应当按照国家会计法律、法规和 国家统一会计制度规走的

2、程序和要求进行会计工作”保证所 提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。第六条财务室会计人员办理会计事务应当实事求是、客观 公正。第七条 财务室会计人员应当熟悉各中心的经营情况， 运用掌握的会计信息和会计方法,为各服务中心提高经济效 益服务。第八条财务室会计人员应当保守商业秘密，除法律规 走和单位领导人同意外,不能私自向外界提供或者泄露单位 的会计信息。第二章会计机构和会计人员第九条后勤产业处下设财务室,负责各中心的财务工 作,属于学院的二级财务，其业务由计财处领导，行政管理 工作由后勤产业处领导。第十条后勤产业处的财务人员必须持有会计从业资格证 书，实行聘任上岗。会计人员的工作岗位根据需

3、要实行走期 轮换制。第三章会计工作岗位第十一条 会计工作岗位是对会计工作进行具体分工 而设置的各个岗位。在会计机构内部设置会计工作岗位，有 利于明确分工和各个岗位的职责;建立岗位责任制有利于会 计人员钻研业务,提高工作效率和质量;有利于会计工作的 程序化和规范化,加强会计基础工作。第十二条 财务室主任岗位职责：负责做好各中心的 财务收支计划、成本控制和核算、分析工作;有效合理筹集 各中心资金,有效重组各中心资产，努力提高各中心的经济 效益;负责加强对学院固走资产的管理;分析、硏究各服务 中心经营活动中存在的问题,如实反映各服务中心的经济状 况;严格贯彻、执行高校财务制度及学院计财处有关财务管

4、理办法,自觉接受业务管理。第十三条 现金出纳岗位责任:为了加强现金的管理和 核算,系统地了解现金收支情况”庫存现金的收付业务进行 明细核算，出纳人员每日 根据审核无误的收、付款凭证逐 笔序时登记现金日记帐。出纳人员要对现金日记帐 日清日结，并与庫存的现金实有数核对，保证帐实相符。财 务室主任要走期和不走期地对出纳员保管的现金进行实地 盘点,并将盘点数与帐面金额核对，确保帐实相符。出纳人 员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务帐 目的登记工作。第十四条 银行出纳岗位责任：为了加强银行存款的 存取和转帐业务的管理和核算,系统地了解银行存款情况， 银行存款进行明细核算。出纳人员应根据记帐

5、凭证,按照业 务发生的先后顺序逐笔登记,并结出帐面金额。认真贯彻执 行国家的政策、法令、严格遵守国家银行的各项结算制主， 接受银行监督，银行存款户只供本单位使用，不准出租、出 借、套用或转让给其他单位使用。银行存款户必须有足够的 资金保证支付,加强支票管理”不准签发空头支票。重视与 银行的对帐工作，认真及时地与银行寄送的对帐单进行核 对，保证帐帐相符，帐款相符。如果银行存款日记帐余额与 银行对帐单的作额不符，要及时与银行核对清楚，查明原因。第十五条审核、填制记帐凭证岗位责任：审核人员 应对原始凭证进行审核。对不真实、不合法的原始凭证,不 予受理,并及时向单位领导人报告。对记载不准确、不完整 的原始凭证,予以退回,要求经办人员更正、补充。然后根 据审核无误的原始凭证填制记帐凭证。记帐凭证的内容必须 具备：填制凭证的日期;凭证编号;经济业务摘要;会计科 目；金额；所附原始凭证张数;填制凭证人员、稽核人员、 记帐人员、会计负责的盖童。第十六条 记帐人员岗位责任：记帐人员应当根据审 核无误的会计凭证登记会计帐簿。记帐时,应当将会计凭证 日期、编号、业务内容摘要、金额和其他有关资料逐项记入 帐内,