利用数据共享平台加强对政府投资工程资金计划管理的构思(1)

1、利用数据共享平台加强对政府投资工程资 金计划管理的构思（1）论文关键词：政府投资工程资金计划管理共享平台电子 信息处理利用计划安排系统实现工作经验论文摘要：在总结对政府工程项目资金计划管理实际工 作经验的基础上提出在电子信息处理时代下由电子信息处 理系统实现资金计划安排、工程进度统计与工程资金拨付功 能的基本构思。政府工程存在项目多、单个项目投资总额大等特征，对 应的资金计划管理工作相对来说就复杂许多。政府工程资金 计划是政府年度财政经费计划的一部分，如果资金计划做得 不合理，资金利用不充分或发生超投资计划的情况，都将会 影响整个财政资金年度预算的执行不到位。就目前政府工程投资资金管理的流程来

2、看，工程资金的 管理涉及到的部门主要有发改部门、财政部门及建设部门， 数据使用部门除上述三个部门，还有审计部门、使用单位等其中，发改部门负责区域内政府投资工程资金的计划统筹、 资金安排，财政部门负责资金的拨付，建设部门主要是统计 工程项目的进度情况及根据相关规定、合同条款计算应付工 程款，工程资金的整个管理过程紧紧围绕年度资金计划进 行，也就是说，无论财政部门的拨款还是建设部门的资金使 用都必须严格控制在发改局下达的工程资金年度计划额度 内，因此做好政府工程资金计划工作在整个政府工程资金管 理中是非常重要的，一般来说，工程年度进度预测工作由负 责政府工程建设工作的建设部门完成。建设单位完成了项

3、目 的年度进度统计后，由发改部门根据项目年度预算安排资 金。因为工程的进展受多方面的影响，尤其是天气的影响较 大，因此，工程进度的预算不可能做到百分之百准确，所以 工程资金计划最好采用滚动预算的办法，一般可以以季度或 月份为预算滚动周期。目前，在实际工作中经常出现部门之间信息沟通不及时 的情况，比如说，某个项目的工程进度比年初的预测完成得 快，通常会发生年初安排的资金计划不够用的情况，有些项 目也会由于某些原因出现进展停滞、年度资金计划过于充裕 的情况。由于工程进度是由建设部门统计的，而资金拨付现 在都由财政部门负责直拨，即直接由财政部门根据建设部门 申核过的工程进度量将工程款直接打到施工单位

4、的银行账 户上，而不经过建设单位的银行账户。所以当工程款支付请 款单到了财政部门后才能发现这个问题。发现问题后再由建 设部门以公文函件的形式报告发改部门，发改部门再重新安 排计划资金。信息沟通不及时的根本原因在于涉及到资金计划管理 工作的部门没有实现数据共享，从而在整个资金计划管理的 流程中出现了工作脱节的情况。工程开展需要充足并及时的 资金保障，传统的资金安排管理程不顺畅，手续烦琐，极大 影响了工作效率，在一定程度上将影响工程的正常开展。下 面简单阐述如何通过电子信息处理系统实现工程资金计划 相关数据的共享。多个用户共享数据库中的集成数据数据库的所有者允 许其他用户访向它的数据库，称为共享数

5、据库。可以利用局 域网作为数据共享平台实现发改部门、财政部门、建设部门 之间的数据共享。数据库按部门划分模块，即分成建设部门 模块、发改部门模块、财政部门模块三个大模块，其中建设 部门模块里面实现工程进度预测、工程完成进度的统计功 能，发改部门模块负责资金统筹安排功能，财政部门负责资 金拨付统计功能，由各相关部门将本单位负责的数据录入数 据共享平台，各单位可根据工作需要快速地到数据共享平台 取数，从而实现工程资金管理的高效率和高质量。数据其享平台图示如下：数据共享电子信息处理系统的基本工作思路是：第一步，由建设部门根据下年度的工程进展安排预测下 年度的工程进度，工程进度预测按 ABC类别进行分

6、类，在每 一类下再按项目作为统计口径，利用数据库对共享数据进行 管理，必须赋予每个工程项目唯一的编码，所有的数据统计 均按唯一的编码进行。第二步，发改部门根据建设部门的年度工程进度预测， 在资金总盘子内安排年度工程计划资金。第三步，由建设部门按项目将每月的工程进度录入电子 信息系统，由信息系统自动统计所有工程项目的累计完成进 度情况，财政部门根据建设部门统计的工程进度，在发改部 门安排的年度资金计划内支付工程款。第四步，由电子信息系统定期对比工程累计进度与年度 资金计划之间的关系，并由电子信息系统自动在年度资金总 盘子内实现项目之间的资金计划调整功能，调整后的资金计 划可以由人工审核批准，经审

7、核批准后的资金调整后计划作 为下一轮预算期初的资金使用计划。通过这三大模块、四个步骤的周期性工作，实现“年度 工程进度预测一年度工程资金安排一年度工程实际进展情 况统计一年度工程资金拨付一年度工程资金调整再安排”的 功能，直接由电子信息处理系统完成工程资金的计划调整管 理工作，这样既可以保证数据的准确性，又在很大程度上减 轻了统计工作量。政府工程投资管理对项目的总投资计划控制非常严格， 上述的电子信息处理系统也应该将这个问题考虑在内，加强 对项目总投资计划的控制管理。凡是累计完成投资进度达到 了原总投资计划一定比例的工程项目，将不再根据实际完成 的累计进度由电子信息处理系统自动调整资金计划，而必须 由项目单位或建设单位以正式的公函将超投资的情况详细 说明后，由发改部门审核批复。在电子信息、网络应用日益发展的时代，利用电子信息 处