投资银行业务(保荐代表人)历年真题及答案

1、投资银行业务(保荐代表人)历年真题及答案1. 根据科创板上市公司重大资产重组特别规定，下列关于科创板上市公司重大资产重组及发行股份购买资产的说法，错误的是()。2019年11月真题A. 实施重大资产重组的科创公司为创新试点红筹企业的，在计息重大资产重组认定标准等监管招标时，应当采用根据中国企业会计准则策划的财务数据B. 中国证监会收到上海证券交易所报送的审核意见等相关文件后，在3个交易日内对科创公司注册申请作出同意或者不予注册的决定C. 实施重大资产重组的科创公司，营业收入指标执行下列标准：购买、出售的资产在最近一个会计年度所产生的营业收入占科创公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达

2、到50%以上，且超过5000万元人民币D. 科创公司发行股份的价格不得低于市场参考价的80%E. 上海证券交易所应当制定符合科创公司特点的并购重组具体实施标准和规则，报中国证监会批准【答案】B2. 根据上海证券交易所科创板股票上市规则，下列关于科创板上市公司核心技术人员股份减持的说法，正确的是()。2019年11月真题A. 公司上市后6个月期末收盘价低于发行价的，核心技术人员持有公司股票的锁定期限自行动延长至少6个月B. 自所持首发前股份限售期满之日起4年内，每年转让的首发前股份不得超过上市时所持公司首发前股份总数的25%，减持比例不得累积使用C. 公司股票上市当年离职，满6个月后可以减持首发

3、前股份D. 公司上市时未盈利的，在公司实现盈利前，自公司股票上市之日起5个完整会计年度内，不得减持首发前股份E. 公司实现盈利后，核心技术人员可以自当年年度报告披露后次日起减持首发股份【答案】E3. 甲、乙、丙、丁均为科创板上市公司，根据科创板上市公司持续监管办法(试行)，下列关于信息披露的说法，正确的是()。2019年11月真题A. 乙公司自愿披露与公司有关的某事件信息，该信息不属于依法应当披露的信息，乙公司应当按照同一标准披露后续类似事件B. 丙公司不得在非交易时段对外发布重大信息，已经泄密或者确实难以保密的除外C. 丁公司尚未盈利，其应当充分披露尚未盈利的成因D. 甲公司筹划的重大事项存

4、在较大不确定性，立即披露可能会损害公司利益或者误导投资者，且有关内幕信息知情人已书面承诺保密的，公司可以暂不披露，但最迟应在该重大事项达成初步意向时对外披露【答案】A4. 某基金公司对其管理的12个配售对象账户进行科创板首发股票初步询价报价，根据科创板首次公开发行股票网下投资者管理细则，该基金公司最多可以填报的不同拟申购价格个数是()。2019年11月真题A. 无限制B. 12个C. 3个D. 1个【答案】C5. 根据上海证券交易所科创板股票上市规则，持有上市公司特别表决权股份的股东进行表决时，可以行使特别表决权的事项是()。2019年6月真题A. 对公司章程作出修改B. 选举非职工代表监事C

5、. 聘请为上市公司定期报告出具审计意见的会计师事务所D. 聘请独立董事【答案】B6. 收购人2016年5月拟对我国上市公司进行收购，以下不符合收购人资格的有()。2016年5月真题A. 甲公司系外国投资者，甲公司境外实有资产总额8000万美元，甲公司管理的境外实有资产总额8亿美元B. 乙公司2013年8月存在重大违法行为C. 张某担任丙公司的法定代表人，丙公司2013年1月曾因违法被吊销营业执照D. 赵某2015年4月因肇事逃逸被判处1年刑罚，2016年4月执行期满E. 丁公司2014年12月一笔一亿银行长期借款无法归还，持续至2016年3月方将本息归还完毕【答案】B7. 甲乙为股份公司，分别

6、持有上市公司20%、11%股份，下列说法错误的是()。2016年9月真题A. 丙收购甲公司40%股份，收购后甲公司董事会成员均由丙派出，同时乙将其持有的上市公司11%股份表决权委托给丙，并预计未来6个月内，乙公司将其所持11%转让给丙，丙应当发出全面要约B. 丙分别收购甲公司70%股权、乙公司100%股权，丙无须向上市公司发出全面要约C. 丙分别收购甲公司100%股权、乙公司70%股权，丙应当向上市公司发出全面要约D. 丙分别向甲、乙收购其所持上市公司的20%、11%股份，则丙应当发出全面要约【答案】B 本资料来源公_众.号：文得课堂，更多保荐代表人考试题库及视频，关注gzh：文得课堂。8.

7、根据上市公司收购管理办法，下列关于要约收购上市公司的说法，正确的是()。2016年5月真题A. 收购人进行要约收购的，对同一种类股票的要约价格，不得低于要约收购提示性公告日前6个月内收购人取得该种股票所支付的最高价格B. 收购人以在证券交易所上市的债券支付收购价款的，该债券的可上市交易时间应当不少于2个月C. 在要约收购期间，被要约收购公司董事、监事不得辞职D. 收购要约约定的收购期限不得少于30日，并不得超过90日，但出现竞争要约的除外E. 收购人作出要约收购提示性公告后，在公告要约收购报告书之前，拟自行取消收购计划的，应当公告原因;自公告之日起36个月内，该收购人不得再次对同一上市公司进行

8、收购【答案】A9. 以下关于要约收购的说法正确的有()。2015年11月真题A. 收购要约约定的收购期限不得少于15日，并不得超过60日;但是出现竞争要约的除外B. 以终止上市地位为目的的要约收购，必须以现金方式支付收购价款C. 收购人作出要约收购提示性公告后，在公告要约收购报告书之前，拟自行取消收购计划的，自公告之日起6个月内不得再次对同一上市公司进行收购D. 在收购要约约定的承诺期限内，收购人不得撤销其收购要约【答案】D10. 关于要约收购，下列说法正确的是()。2013年6月真题改编A. 要约收购期限届满前3个交易日内，预受股东不得撤回其对要约的接受B. 收购人作出要约收购提示性公告后，

9、于2012年1月发布取消收购的公告，收购人2012年12月可以收购同一公司C. 部分要约是向部分股东发出的收购其部分股份的要约D. 自愿全面要约收购上市公司股份的比例不得低于30%【答案】A11. 根据深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则，关于红筹企业申请发行股票或存托凭证并在创业板上市，以下说法错误的是()。A. 营业收入快速增长，拥有自主研发、国际领先技术，同行业竞争中处于相对优势地位的尚未在境外上市红筹企业，预计市值不低于人民币100亿元，且最近一年净利润为正的，可以申请发行股票并在创业板上市B. 最近一年营业收入不低于5亿元，最近三年营业收入复合增长率10%以上的，满足营业收入快速

10、增长的条件C. 处于研发阶段，拥有自主研发、国际领先技术，同行业竞争中处于相对优势地位的尚未在境外上市红筹企业，预计市值不低于人民币100亿元，且最近一年净利润为正的，可以申请发行股票并在创业板上市D. 对国家创新驱动发展战略有重要意义的红筹企业，适用“营业收入快速增长”的规定E. 符合若干意见等相关规定且最近一年净利润为正的红筹企业，可以申请发行股票或存托凭证并在创业板上市【答案】D12. 根据证券发行上市保荐业务管理办法，下列关于持续督导期间的说法中，错误的()。A. 主板上市公司发行可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度B. 创业板上市公司发行新股，

11、持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度C. 主板上市公司发行新股，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度D. 首次公开发行股票并在主板上市的，持续督导的前进为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度E. 首次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度【答案】C13. 某投资者持有深圳场非限售A股股份市值5000元，则其参与首次公开发行股票的网上申购额度为()。A. 500股B. 1000股C. 不能申购D. 500元【答案】C14. 企业实施合并重组，通过企业所得税一般性税务处理方法时，下列处理错误的是()

12、。A. 被合并企业的亏损不得在合并企业结转弥补B. 合并企业应按照账面价值确定接受被合并企业负债的计税基础C. 被合并企业及其股东都应按清算进行所得税处理D. 合并企业应按公允价值确定接受被合并企业各项资产的计税基础【答案】B15. 根据全国中小企业股份转让系统投资者适当性管理办法(2019年12月修订)，下列关于基础层投资者标准的说法正确的是()。A. 净资产200万元人民币以上的法人机构B. 实缴出资总额100万元人民币以上的合伙企业C. 自然人投资者应符合申请权限开通前20个交易日名下证券账户和资金账户内的资产日均人民币200万元以上D. 自然人投资者应具有2年以上证券、基金、期货投资经

13、历E. 自然人投资者名下资产计算时不含该投资者通过融资融券融入的资金和证券【答案】E16. 如果A公司本年的可持续增长率公式中的期末总资产权益乘数比上年提高，在不增发新股或回购股票且股利支付率、经营效率不变的条件下，则()。A. 本年可持续增长率>上年可持续增长率B. 本年实际增长率=上年可持续增长率C. 本年实际增长率=本年可持续增长率D. 本年实际增长率<本年可持续增长率【答案】A17. 甲公司2018年经营资产销售百分比70%，经营负债销售百分比15%，营业净利率8%，假设公司2019年上述比率保持不变，没有可动用的金融资产，不打算进行股票回购，并采用内含增长方式支持销售增长

14、，为实现10%的销售增长目标，预计2019年股利支付率为()。A. 37.5%B. 62.5%C. 42.5%D. 57.5%【答案】A18. 企业实体现金流量是企业价值评估中最重要的概念之一，下列有关表述正确的是()。A. 它是一定期间企业提供给所有投资人(包括债权人和股东)的全部税前现金流量B. 它是企业全部现金流入扣除成本费用和必要的投资后的剩余部分C. 它是一定期间企业分配给股权投资人的现金流量D. 它通常受企业资本结构的影响而改变现金流量的数额【答案】B19. 甲公司2018年每股收益0.8元，每股分配现金股利0.4元，如果公司每股收益增长率预计为6%，股权资本成本为10%，股利支付

15、率不变。公司的预期市盈率为()。A. 8.33B. 11.79C. 12.50D. 13.25【答案】C20. 下列关于相对价值估价模型适用性的说法中，错误的是()。A. 市盈率估价模型不适用于亏损的企业B. 市净率估价模型不适用于资不抵债的企业C. 市净率估价模型不适用于固定资产较少的企业D. 市销率估价模型不适用于销售成本率较低的企业【答案】D21. 根据公司债券受托管理人执业行为准则，公司债券受托管理人应当向市场公告临时受托管理事务报告的情形不包括()。A. 发行人债券信用评级上调B. 发行人主要资产被查封、扣押、冻结C. 发行人发生超过上年末净资产5%的重大损失D. 发行人当年累计新增

16、借款或对外提供担保超过上年末净资产的20%E. 发行人放弃债权超过上年末净资产的10%【答案】C22. 以下关于项目收益债券，说法正确的是()。A. 债券存续期内合法合规的财政补贴占项目收入的比例合计不得超过60%B. 募集资金投资项目应为已开工项目，未开工项目不能作为募股项目C. 可不设置差额补偿机制D. 项目投资内部收益率必须大于8%E. 具有评估资质的资产评估机构可作为独立第三方对项目收益和现金流覆盖债券还本付息出具专项意见【答案】E23. 下列关于全国股转系统挂牌公司发行股份购买资产锁定期的说法，正确的是()。A. 特定对象以现金认购，自股份发行结束之日起6个月内不得转让B. 特定对象

17、以资产认购，自股份发行结束之日起24个月内不得转让C. 特定对象为公众公司控股股东、实际控制人或者其控制的关联人，自股份发行结束之日起12个月内不得转让D. 特定对象取得本次发行的股份时，对其用于认购股份的资产持续拥有权益的时间不足12个月，自股份发行结束之日起36个月内不得转让E. 特定对象通过认购本次发行的股份取得公司实际控制权，自股份发行结束之日起36个月内不得转让【答案】C24. 根据深圳证券交易所创业板股票首次公开发行上市审核问答，以下关于实际控制人的说法错误的是()。A. 发行人股权较为分散但存在单一股东控制比例达到30%的情形的，若无相反的证据，原则上应将该股东认定为控股股东或实

18、际控制人B. 第一大股东持股接近30%，其他股东比例不高且较为分散，公司认定无实际控制人的，保荐人应进一步说明是否通过实际控制人认定而规避发行条件或监管并发表专项意见C. 实际控制人的配偶、直系亲属，如其持有公司股份未超过5%但是担任公司监事，保荐人、发行人律师应说明上述主体是否为共同实际控制人D. 对于作为实际控制人亲属的股东所持的股份，应当比照实际控制人自发行人上市之日起锁定36个月E. 保荐人及发行人律师应重点关注最近三年内公司控制权是否发生变化【答案】C25. 经股东大会批准，2019年1月1日，甲公司向50名高管人员每人授予1万份股票期权。根据股份支付协议规定，这些高管人员自2019

19、年1月1日起在甲公司连续服务3年，即可以每股5元的价格购买1万股甲公司普通股。2019年1月1日，每份股票期权的公允价值为15元。2019年没有高管人员离开公司，甲公司预计在未来两年将有5名高管离开公司。2019年12月31日，甲公司授予高管的股票期权每份公允价值为13元。甲公司因该股份支付协议在2019年应确认的职工薪酬费用金额是()万元。A. 195B. 216.67C. 225D. 250【答案】C26. 关于在上交所科创板首次公开发行股票的注册责任，下列说法错误的是()。A. 注册申请文件或者信息披露资料存在相互矛盾，证监会可以1年内不接受相关单位及其责任人员出具的与注册申请有关的文件

20、B. 证券服务机构未及时报告或者未及时披露重大事项的，证监会可以采取3个月到1年内不接受相关单位及其责任人员出具的发行证券专项文件的监管措施C. 发行人披露盈利预测的，利润实现数如未达到盈利预测的70%，除因不可抗力外，其法定代表人、财务负责人应当在股东大会及中国证监会指定报刊上公开作出解释并道歉;中国证监会可以对法定代表人处以警告D. 利润实现数未达到盈利预测的50%的，除因不可抗力外，中国证监会在3年内不受理该公司的公开发行证券申请E. 注册会计师为利润实现数为盈利预测的45%的发行人出具审核报告的过程中未勤勉尽责的，中国证监会将视情节轻重，对相关机构和责任人员采取监管谈话等监管措施，记入

21、诚信档案并公布;情节严重的，给予警告等行政处罚【答案】C27. 根据证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定，关于资产支持专项计划，下列说法不正确的是()。A. 专项计划变更管理人，应当充分说明理由，并向中国基金业协会报告B. 管理人应当自专项计划清算完毕之日起10个工作日内，向托管人、资产支持证券投资者出具清算报告C. 管理人应将清算结果向中国证券业协会报告，同时抄送对管理人有辖区监管权的中国证监会派出机构D. 管理人应聘请具有证券期货相关业务资格的会计师事务所对清算报告出具审计意见E. 管理人应当按照计划说明书的约定成立清算组，负责专项计划资产的保管、清理、估价、变现和分配【答案

22、】C28. 根据试点创新企业境内发行股票或存托凭证并上市监管工作实施办法，下列关于试点企业的说法正确的是()。A. 试点企业可以是已境外上市的红筹企业，或尚未境外上市的企业(包括红筹企业和境内注册企业)B. 已境外上市试点红筹企业，市值应不低于1000亿元人民币C. 市值，按照试点企业提交纳入试点申请日前120个交易日平均市值计算，汇率按照人民银行公布的申请日中间价计算D. 尚未境外上市试点企业的研发人员占比应当超过40%E. 尚未境外上市试点企业最近一年经审计的主营业务收入不低于200亿元人民币【答案】A29. 2×19年3月10日，A公司销售一批商品给B公司，形成应收债权600万

23、元。2×19年12月10日经双方协商进行债务重组，根据债务重组协议：A公司同意B公司将其拥有的一项设备用于抵偿债务，B公司该设备的账面原值为600万元，已累计计提折旧为120万元，公允价值为500万元，适用的增值税税率为13%。A公司将该债权作为以摊余成本计量的金融资产核算，已为该项应收账款计提40万元坏账准备，其公允价值为550万元。B公司将该债务作为以摊余成本计量的金融负债核算。2×20年3月20日，相关资产转让手续办理完成。不考虑其他因素，A公司和B公司的债务重组损益分别为()。A. 40万元，0B. 10万元，35万元C. -45万元，55万元D. -10万元，55

24、万元【答案】D30. 首次公开发行股票网下配售时，发行人和主承销商可以向其配售股票的投资者有()。A. 主承销商控股股东管理的公募基金B. 主承销商高管人员配偶的姐姐C. 过去6个月内与主承销商签署私募公司债承销协议的公司D. 持有主承销商7%股份的股东E. 发行人监事能够施加重大影响的公司【答案】A31. 关于发行人在科创板公司招股说明书中对关联交易的披露义务，以下说法错误的是()。A. 发行人应根据交易的性质和频率，按照经常性和偶发性分类披露关联交易及关联交易对其财务状况和经营成果的影响B. 偶发性关联交易，无需披露关联方名称、交易时间、交易内容、交易金额、交易价格的确定方法、资金结算情况

25、、交易产生的利润及对发行人当期经营成果的影响、交易对公司主营业务的影响C. 购销商品、提供劳务等经常性关联交易，应分别披露报告期内关联方名称、交易内容、交易价格的确定方法、交易金额、占当期营业收入或营业成本的比重、占当期同类型交易的比重以及关联交易增减变化的趋势，与交易相关应收应付款项的余额及增减变化的原因，以及上述关联交易是否仍将持续进行D. 发行人应披露报告期内发生的关联交易是否履行了公司章程规定的程序，以及独立董事对关联交易履行的审议程序是否合法及交易价格是否公允的意见E. 发行人应披露报告期内关联方的变化情况。由关联方变为非关联方的，发行人应比照关联交易的要求持续披露与上述原关联方的后

26、续交易情况，以及相关资产、人员的去向等【答案】B32. A公司为某科创板上市公司，且其上市时尚未盈利，下列关于其在公开发行股票后的禁止性行为正确的是()。A. A公司不得制定并执行现金分红、股份回购等股东回报政策B. A公司筹划的重大事项存在较大不确定性，立即披露可能会损害公司利益或者误导投资者，且有关内幕信息知情人已书面承诺保密的，公司可以暂不披露C. A公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员所持首发前股份的股份锁定期应适当延长D. A公司重大资产重组或者发行股份购买资产，标的资产应当符合科创板定位，不必与公司主营业务具有协同效应E. A公司即使达到一定规模，也不得

27、分拆业务独立、符合条件的子公司在科创板上市【答案】C33. 科创板股票交易实行投资者适当性管理制度，下列有关投资者适当性管理制度的表述正确的是()。A. 会员应当对投资者是否符合科创板股票投资者适当性条件进行核查，并对投资者的资产状况、投资经验、风险承受能力和诚信状况等进行综合评估B. 个人投资者参与科创板股票交易，要求应当在申请权限开通前20个交易日证券账户及资金账户内的资产日均不低于人民币100万元(不包括该投资者通过融资融券融入的资金和证券)而且参与证券交易12个月以上C. 会员应当动态跟踪和持续了解个人投资者交易情况，至少每12个月进行一次风险承受能力的后续评估D. 首次委托买入科创板

28、股票的客户应当以纸面或电子形式签署科创板股票交易风险揭示书;客户未签署风险揭示书的，会员不得接受其申购或者买入委托E. 科创板新股发行价格、规模、节奏等坚持市场化导向，询价、定价、配售等环节由机构投资者主导，个人投资者参与发行定价【答案】D34. 下列有关科创板上市公司交易事项的规定，表述错误的是()。A. 有价格涨跌幅限制的股票竞价交易日收盘价格涨跌幅达到±15%的各前5只股票，上交所公布当日买入、卖出金额最大5家会员营业部的名称及其买入、卖出金额B. 日价格振幅达到30%的前5只股票，价格振幅的计算公式为：价格振幅=(当日最高价格-当日最低价格)/当日最低价格×100%

29、，当日买入、卖出金额最大的5家会员营业部的名称及其买入、卖出金额C. 日换手率达到30%的前5只股票，换手率的计算公式为：换手率=成交股数/无限售流通股数×100%，当日买入、卖出金额最大的5家会员营业部的名称及其买入、卖出金额D. 连续3个交易日内日收盘价格涨跌幅偏离值累计达到±30%股票竞价交易，本所公告该股票交易异常波动期间累计买入、卖出金额最大5家会员营业部的名称及其买入、卖出金额E. 首次公开发行上市的股票，上市后的前5个交易日设价格涨跌幅限制【答案】E35. 下列有关科技版上市公司董事会秘书的表述正确的是()。A. 董事会秘书空缺期间，上市公司应当及时指定一名董

30、事或者高级管理人员代行董事会秘书职责。空缺超过2个月的，公司法定代表人应当代行董事会秘书职责B. 上市公司应当设立董事会秘书，负责辅助公司董事会的日常行政事务C. 上市公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条件，董事、监事、其他高级管理人员和相关工作人员应当配合董事会秘书的工作D. 董事会秘书有权了解公司的经营和财务情况，参加有关会议，查阅相关文件，无权要求有关部门和人员提供财务信息底稿E. 上市公司应当设立证券事务代表，协助董事会秘书履行职责。董事会秘书不能履行职责或董事会秘书授权时，证券事务代表应当代为履行职责。在此期间，免除董事会秘书对公司信息披露所负有的责任【答案】C36. 挂牌公司20

31、17年末经审计的合并财务报表总资产为8000万元，净资产为4000万元，不考虑其他情况，以下情形中构成重大资产重组的为()。A. 2018年7月，挂牌公司购买一块土地，交易价格为3500万元，账面值为3000万元B. 2018年8月，挂牌公司购买甲公司51%股权，交易价格为2500万元，甲公司经审计的总资产为3000万元，净资产为1000万元C. 2018年9月，挂牌公司出售全资子公司51%股权，交易价格4000万元，挂牌公司子公司经审计的总资产为2000万元，净资产为1000万元D. 2018年7月，挂牌公司购买乙公司100%股权，交易价格为1500万元，标的公司经审计的总资产为3000万元

32、，净资产为1000万元【答案】B37. 下列关于公众公司重大资产重组的说法，正确的是()。A. 公众公司股东人数超过200人的，应当提供网络投票方式以便于股东参加股东大会B. 公众公司应当对出席会议的持股比例在8%以下的股东表决情况实施单独计票C. 发行可转换债券支付对价的，其利率和股转价格由双方协商确定D. 股东大会就重大资产重组事项作出的决议，必须经全体股东所持表决权的2/3以上通过【答案】C本资料来源公_众.号：文得课堂，更多保荐代表人考试题库及视频，关注gzh：文得课堂。38. 下列关于上市公司股东大会提案的说法正确的是()。A. 单独或者合计持有1%的股东，有权提案B. 有权提出提案

33、的股东，可在股东大会召开15日前提出临时议案并书面提交召集人C. 召集人应当在收到提案后2日内发出股东大会补充通知，公告临时提案的内容D. 在某上市公司审议股东大会利润分配方案时，其10%股东在会议现场建议修改原定方案，经召集人同意，本次股东大会可就修改后方案表决E. 董事会召集召开股东大会，发出通知公告后，董事会应1/2以上独立董事要求，可以在召开前10日内增加提案【答案】C39. 某上市公司采用累积投票选举2名非职工监事，候选人为3人，分别为张某、王某和李某。刘某持有该上市公司5000股普通股票，投票时刘某投了张某5000票赞成票，则刘某最多还可以投给王某的赞成票数为()票。A. 5000

34、B. 10000C. 0D. 15000【答案】A40. 某上市公司最近一期经审计的净资产为1亿元，最近12个月下列诉讼和仲裁可以不披露的是()。A. 法院宣告撤销某次董事会决议B. 因主要产品专利侵权被竞争对手提起诉讼，本案不涉及赔偿，无具体金额C. 与已离职员工因离职补偿争议提起仲裁，涉案金额30万元D. 公司第三大股东向法院申请宣告某次临时股东大会决议无效【答案】C41. 甲公司为上交所上市公司，下列人员中，可以担任甲公司独立董事的是()。2018年5月真题A. 陈某，其女婿在甲公司控股子公司担任财务经理B. 王某，其弟弟担任甲公司控股股东的监事C. 刘某，在乙公司担任监事，乙公司持有甲

35、公司3%的股份且为第五大股东D. 李某，其儿子持有甲公司0.8%的股份且为第九大股东【答案】B42. 关于独立董事的说法正确的是()。2013年11月真题A. 在上市公司子公司任法律顾问的人员可以作为该上市公司的独立董事B. 独立董事在任职期间累计3次未亲自出席董事会的，由董事会提请股东大会予以撤换C. 管理层收购时，需要全体独立董事的1/2以上同意D. 独立董事可以向董事会提请召开临时股东大会【答案】D43. 甲某拟任某上市公司独立董事，以下构成其任职障碍的是()。2008年真题A. 由该上市公司控股股东提名B. 其妻子的弟弟在该上市公司某子公司担任职务C. 1年前为上市公司提供咨询服务D.

36、 持有上市公司100股股票【答案】B44. 甲股份有限公司是一家上市公司，如果公司发现某监事实施了一些违规行为，欲罢免该监事。根据规定，该监事的罢免应当由股东大会以()通过。A. 临时决议B. 特别决议C. 普通决议D. 一般决议【答案】C本资料来源公_众.号：文得课堂，更多保荐代表人考试题库及视频，关注gzh：文得课堂。45. 2018年5月15日，某上市公司股东大会选举产生的第二届董事会由7名董事组成，任期3年。2020年4月15日，董事肖某提出辞去董事职务，同年6月15日，该公司股东大会年会表决通过肖某辞去董事职务，同时选举王某担任公司董事。王某担任董事的任期应当()。A. 自2018年

37、5月15日起至2021年5月15日止B. 自2020年4月15日起至2021年5月15日止C. 自2020年6月15日起至2021年5月15日止D. 自2020年6月15日起至2023年6月15日止【答案】C46. 根据深圳证券交易所创业板股票首次公开发行上市审核问答，以下关于期权激励计划的说法错误的是()。A. 发行人全部在有效期内的期权激励计划所对应股票数量占上市前总股本的比例原则上不得超过15%，且不得设置预留权益B. 期权的行权价格由股东自行商定确定，但原则上不应低于最近一年经审计的净资产或评估值C. 在审期间，发行人不应新增期权激励计划，相关激励对象不得行权;最近一期末资产负债表日后

38、行权的，申报前须增加一期审计D. 在制定期权激励计划时应充分考虑实际控制人稳定，避免上市后期权行权导致实际控制人发生变化E. 激励对象在发行人上市后行权认购的股票，应承诺自行权日起二年内不减持，同时承诺上述期限届满后比照董事、监事及高级管理人员的相关减持规定执行【答案】E本资料来源公_众.号：文得课堂，更多保荐代表人考试题库及视频，关注gzh：文得课堂。47. 根据深圳证券交易所创业板股票首次公开发行上市审核问答，以下说法错误的是()。A. 发行人财务报告审计截止日至招股说明书签署日之间超过三个月的，在刊登招股说明书前，应当参照相关规定，提供经审阅的期间季度的财务报表，并在招股说明书中披露审计

39、截止日后的主要财务信息B. 企业在正常经营活动中存在的第三方回款的，第三方回款的付款方不能是发行人的关联方C. 报告期内发行人会计政策和会计估计应保持一致性，不得随意变更，若有变更应符合企业会计准则的规定D. 申请创业板上市的企业尚未盈利或最近一期存在累计未弥补亏损的，发行人应披露影响分析E. 首发材料申报后，如因会计未及时进行审计调整的重大会计核算疏漏的，导致重大会计差错更正的，应视为发行人在会计基础工作规范及相关内控方面不符合发行条件【答案】A48. 根据深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则，下列说法中有误的是()。A. 对股票首次发行上市申请，本所发行上市审核机构自受理之日起三十个工

40、作日内，通过保荐人向发行人提出首轮审核问询B. 首轮审核问询后，发现新的需要问询事项，本所发行上市审核机构收到发行人回复后十个工作日内可以继续提出审核问询C. 发行人及其保荐人、证券服务机构应当于上市委员会审议会议结束后十个工作日内汇总补充报送与审核问询回复相关的保荐工作底稿和更新后的验证版招股说明书D. 发行人及其保荐人、证券服务机构回复本所审核问询的时间总计不超过三个月E. 自受理发行上市申请文件之日起，本所审核和中国证监会注册的时间总计不超过三个月【答案】A49. 根据深圳证券交易所创业板上市公司证券发行上市审核规则，关于上市公司利润实现数未达到盈利预测的说法错误的是()。A. 上市公司

41、披露盈利预测的，利润实现数未达到盈利预测百分之八十的，除因不可抗力外，深交所可以对上市公司给予一年内不接受上市公司提交的证券发行上市申请文件的纪律处分B. 上市公司披露盈利预测的，利润实现数未达到盈利预测百分之八十的，深交所可以对签字保荐代表人给予三个月至一年内不接受其签字的发行上市申请文件、信息披露文件的纪律处分C. 利润实现数未达到盈利预测百分之五十的，除因不可抗力外，深交所可以对上市公司给予三年内不接受上市公司提交的证券发行上市申请文件的纪律处分D. 利润实现数未达到盈利预测百分之五十的，深交所可以对签字保荐代表人给予一年至三年内不接受其签字的发行上市申请文件、信息披露文件的纪律处分E.

42、 注册会计师在对规定的盈利预测出具审核报告的过程中未勤勉尽责的，深交所可以对签字注册会计师给予一年内不接受其签字的发行上市申请文件、信息披露文件的纪律处分【答案】D50. 根据深圳证券交易所创业板上市公司证券发行上市审核问答，以下说法错误的是()。A. 最近三年，上市公司及其控股股东、实际控制人存在欺诈发行、虚假陈述、内幕交易、市场操纵的，原则上视为严重损害上市公司利益、投资者合法权益、社会公共利益的重大违法行为B. 通过非全资控股子公司或参股公司实施募投项目的，应当说明中小股东或其他股东是否提供同比例增资或提供贷款，同时需明确增资价格和借款的主要条款(贷款利率)C. 年度股东大会已根据公司章

43、程的规定授权董事会向特定对象发行融资总额人民币不超过三亿元且不超过最近一年末净资产百分之二十的股票的，可以申请适用向特定对象发行股票简易程序D. 上市公司申请适用向特定对象发行股票的简易程序，上市公司及其保荐人应当在董事会通过本次发行事项后的三十个工作日内向本所提交申请文件E. 上市公司申请适用向特定对象发行股票的简易程序的，深交所收到申请文件后的两个工作日内决定是否受理、受理之日起三个工作日内出具审核意见并报送证监会注册【答案】D51. 根据深圳证券交易所创业板上市公司证券发行上市审核问答，以下说法错误的是()。A. 实施重大资产重组前，如果发行人最近三年一期符合向不特定对象发行证券条件且重

44、组未导致公司实际控制人发生变化的，申请向不特定对象发行证券时不需要运行一个完整的会计年度B. 实施重大资产重组前，如果发行人不符合向不特定对象发行证券条件或本次重组导致上市公司实际控制人发生变化的，申请向不特定对象发行证券时须运行一个完整的会计年度C. 重组时点，是指标的资产完成过户的时点，并不涉及新增股份登记及配套融资完成与否D. 上市公司募集资金应当专户存储，不得存放于集团财务公司E. 企业的募集资金不得用于持有交易性金融资产和可供出售金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资和类金融业务【答案】E52. 根据深圳证券交易所创业板上市公司证券发行上市审核问答，关于再融资审核中对募集资金补充流

45、动资金或偿还银行贷款的要求，说法错误的是()。A. 金融类企业可以将募集资金全部用于补充资本金B. 募集资金用于支付人员工资、货款、铺底流动资金等非资本性支出的，视同补充流动资金。资本化阶段的研发支出可以计入补充流动资金C. 对于补充流动资金规模明显超过企业实际经营情况且缺乏合理理由的，保荐人应就补充流动资金的合理性审慎发表意见D. 上市公司应结合公司业务规模、业务增长情况、现金流状况、资产构成及资金占用情况，论证说明本次补充流动资金的原因及规模的合理性E. 募集资金用于收购资产的，如本次发行董事会前已完成资产过户登记的，本次募集资金用途应视为补充流动资金【答案】B53. 根据深圳证券交易所创

46、业板上市公司证券发行上市审核问答，再融资审核中对出具及提供前次募集资金使用情况报告应注意的事项不包括()。A. 发行人前次募集资金到账时间距今未满五个会计年度的，董事会应编制前次募集资金使用情况报告，经会计师鉴证并提请股东大会审议B. 发行人最近五年存在多次再融资的，原则上提供最后一次募集资金使用的有关信息。但募集资金未使用完毕或募投项目效益与预期差异较大的除外C. 如截止最近一期末募集资金使用发生实质性变化，发行人也可提供截止最近一期末经鉴证的前募报告D. 前次募集资金使用不包含发行公司债券或优先股，但应披露发行股份购买资产的实际效益与预计效益的对比情况E. 申请发行优先股的，需要提供前次募集资金使用情况报告【答案】E54. 根据深圳证券交易所创业板上市公司证券发行上市审核问答，关于申请再融资的上市公司类金融业务的监管要求，以下说法错误