信用证条款知识

1、外贸单证：信用证条款分析实例必选 20 documentary credit number（跟单信用证号码）可选 23 reference to pre-advice（预先通知号码）如果信用证是采取预先通知的方式，该项目内应该填入"preadv/"，再加上预先通知的编号或日期。必选 27 sequence of total（电文页次）可选 31c date of issue（开证日期）如果这项没有填，则开证日期为电文的发送日期。必选 31d date and place of expiry（信用证有效期和有效地点）该日期为最后交单的日期。必选 32b currency co

2、de, amount（信用证结算的货币和金额）可选 39a percentage credit amount tolerance（信用证金额上下浮动允许的最大范围）该项目的表示方法较为特殊，数值表示百分比的数值，如：5/5，表示上下浮动最大为5%。39b与39a不能同时出现。可选 39b maximum credit amount（信用证最大限制金额）39b与39a不能同时出现。可选 39c additional amounts covered（额外金额）表示信用证所涉及的保险费、利息、运费等金额。必选 40a form of documentary credit（跟单信用证形式）跟单信用证有

3、六种形式：（01） irrevocable（不可撤销跟单信用证）（02） revocable（可撤销跟单信用证）（03）irrevocable transferable（不可撤销可转让跟单信用证）（04）revocable transferable（可撤销可转让跟单信用证）（05） irrevocable standby（不可撤销备用信用证）（06） revocable standby（可撤销备用信用证）必选 41a available with.by.（指定的有关银行及信用证兑付的方式）（01）指定银行作为付款、承兑、议付。（02）兑付的方式有5种：by payment（即期付款）；by a

4、cceptance（远期承兑）；by negotiation（议付）；by def payment（迟期付款）；by mixed payment（混合付款）。（03）如果是自由议付信用证，对该信用证的议付地点不做限制，该项目代号为：41d，内容为：any bank in. 可选 42a drawee（汇票付款人）必须与42c同时出现。可选 42c drafts at.（汇票付款日期）必须与42a同时出现。可选 42m mixed payment details（混合付款条款）可选 42p deferred payment details（迟期付款条款）可选 43p partial shipme

5、nts（分装条款）表示该信用证的货物是否可以分批装运。可选 43t transshipment（转运条款）表示该信用证是直接到达，还是通过转运到达。可选 44a loading on board/dispatch/taking in charge at/form（装船、发运和接收监管的地点） 可选 44b for transportation to.（货物发运的最终地）可选 44c latest date of shipment（最后装船期）装船的最迟的日期。44c与44d不能同时出现。可选 44d shipment period（船期）44c与44d不能同时出现。可选 45a descrip

6、tion of goods and/or services（货物描述）货物的情况、价格条款。可选 46a documents required（单据要求）各种单据的要求可选 47a additional conditions（特别条款）可选 48 period for presentation（交单期限）表明开立运输单据后多少天内交单。必选 49 confirmation instructions（保兑指示）其中confirm ：要求保兑行保兑该信用证；may add ：收报行可以对该信用证加具保兑；without ：不要求收报行保兑该信用证；必选 50 applicant（信用证开证申请人）

7、一般为进口商。可选 51a applicant bank（信用证开证的银行）可选 53a reimbursement bank（偿付行）可选 57a "advise through" bank（通知行）必选 59 beneficiary（信用证的受益人）一般为出口商。可选 71b charges（费用情况）表明费用是否有受益人（出口商）出，如果没有这一条，表示除了议付费、转让费以外，其他各种费用由开出信用证的申请人（进口商）出。可选 72 sender to receiver information（附言）可选 78 instruction to the paying/ac

8、cepting/negotiating bank（给付款行、承兑行、议付行的指示）2.信用证修改（mt707）必选 20 sender's reference（信用证号码）必选 21 receiver's reference（收报行编号）发电文的银行不知道收报行的编号，填写"nonref"。可选 23 issuing bank's reference（开证行的号码）可选 26e number of amendment(修改次数）该信用证修改的次数，要求按顺序排列。可选 30 date of amendment（修改日期）如果信用证修改没填这项，修改日

9、期就是发报日期。可选 31c date of issue（开证日期）如果这项没有填，则开证日期为电文的发送日期。可选 31e new date of expiry（信用证新的有效期）信用证修改的有效期。可选 32b increase of documentary credit amount（信用证金额的增加）可选 33b decrease of documentary credit amount(信用证金额的减少)可选 34b new documentary credit amount after amendment（信用证修改后的金额）可选 39a percentage credit amo

10、unt tolerance（信用证金额上下浮动允许的最大范围的修改）该项目的表示方法较为特殊，数值表示百分比的数值，如：5/5，表示上下浮动最大为5%。39b与39a不能同时出现。可选 39b maximum credit amount（信用证最大限制金额的修改）39b与39a不能同时出现。可选 39c additional amounts covered（额外金额的修改）表示信用证所涉及的保险费、利息、运费等金额的修改。可选 44a loading on board/dispatch/taking in charge at/form（装船、发运和接收监管的地点的修改） 可选 44b for

11、transportation to.（货物发运的最终地的修改） 可选 44c latest date of shipment（最后装船期的修改）修改装船的最迟的日期。       44c与44d不能同时出现。 可选 44d shipment period（装船期的修改）44c与44d不能同时出现。可选 52a applicant bank（信用证开证的银行）必选 59 beneficiary(before this amendment)（信用证的受益人）该项目为原信用证的受益人，如果要修改信用证的受益人，则需要在79 narrativ

12、e（修改详述）中写明。可选 72 sender to receiver information（附言）/bencon/ ：要求收报行通知发报行受益人是否接受该信用证的修改； /phonben/ ：请电话通知受益人（列出受益人的电话号码）； /teleben/ ：用快捷有效的电讯方式通知受益人。可选 78 narrative（修改详述）详细的修改内容。信用证基本条款和知识 大开卷这是一份最基本的信用证，我把简单基本的一些知识点一下，希望能对大家有用。    mt700, mt是message type的缩写。这是信用证的swift开证格式。所有与

13、信用证有关的往来电文都是以7开头的7*，如信用证修改为701，索偿电文742等。顺便说一下，与出口托收进口代收有关的电文往来都是以4开头的，与资金调拨有关的都是以1开头的。    sender和receiver分别是发送行和接收行。有的信用证里会出现applicants bank 和issuing bank。有的时候他们不是同一家银行，需要注意不要混淆。    40a：form of documemntary credit，信用证的形式 irrevocable不可撤销。如果没有说明视为不可撤销，ucp500修改前ucp400的规定是如

14、果没有说明则视为可撤销的。这是最根本的改变。    20：documentary credit number信用证号码    31c：date of issue，开证日期    31d：date and place of expiry，到期日和到期地点。需要注意的是到期地点，一般应该为受益人的国家，如果是申请人的国家到期的，交单的时候一定要预留足够的邮递的时间。    50：applicant，申请人    59：beneficiary，受益人，

15、要注意有没有拼写错误。不过个别字母有误不影响整体的不用太在意。做单时按信用证和实际正确的都没问题，无论哪种情况开证行都不可以凭以拒付。    32b：currency code，币种金额    39a：percentage credit amount tolerance，信用证金额允许的浮动范围，如果有规定就按规定，如果没有则自动为5%，不过以个和件计量的不算，以升，公斤等为计量单位的包括在内。    41d：available with。by。，规定指定银行和信用证的性质，是指定某一家银行还是任何银行都

16、可以，是by negotation还是by payment only。by negotation是指接收受益人单据的银行可以提前买单，而by payment 信用证规定该信用证只是用来付款的，如果接收受益人单据的银行买单议付，日后若出现纠纷，则议付行不是该比款项的善意持有人。关于善意持有人我已经在别处提过。本信用证规定any bank by negotation，是自由议付的信用证。    42c：draft at，说明汇票的情况。汇票的要式要齐全，应该包括：汇票字样，无条件支付命令，一定的金额，付款期限，付款地点，付款人，收款人，出票日期，出票地点，还有出票人签

17、字。另外还必须有出票条款（drawn under。），以说明与银行某日期开立的某号信用证的关系。一般即期为全额发票（如果信用证项下所有的费用都由申请人承担的话还可能包括通知行和议付行的手续费），有的为远期，金额可能发票金额加利息。    42a：drawee，付款人：汇票的左下角to：处需要填的内容，因为汇票是出给付款人付款的。如果信用证没有特别规定则drawee即是开证行。    43p：partial shipments，分批装运：一般有not allowed，prohibited or permitted等。如果没规定禁止的话即

18、可认为是允许分批出运。    43t：transshipment，转船，规定允许不允许转船    44a：loading on board，规定出运的港口，有的规定为any chinese port，有的规定为any chinese sea port。如果是要求sea port的话就要注意出运的港口到底是不是sea port，在做单的时候最好在港口后面加上sea port字样。如shenzhen sea port。    44b：for transportation to。，规定卸货港或目的地。 

19、;   44c：latest shipment date：最迟装运日，记住不可以顺延。如果没有特殊规定按信用证有效期执行双到期，但一定要预留足够的准备单据的时间。比如没有规定最迟装运日，信用证有效期为10月1日，你就不能10月1日装船，尽管这样的提单也是允许的。因为一般来说你很难在当天把所有的单据都提交到银行，特别是提单。    45a：desctription of goods，货物描述。这里需要强调的一点是商业发票上的货物描述必须与信用证完全一致而其他单据则可以采取与之不相矛盾的统称。这一点的理解很重要。所以信用证货物描述里的内容一定要在发

20、票上得到充分的体现。如果发票的货物描述比信用证要求的简略，则可视为“不相符”。另外如果信用证没有特殊要求发票不需要签署-这是ucp500比ucp400增加的地方。因为有的要求10份商业发票，为了减轻企业负责人的负担，ucp500特别增加了这一条。    46a：documents required，要求的单据。    docs required in 3 originals and 3 copies unless otherwise stated，除非特殊说明所有的单据均需三正三副。    1 

21、signed commercial invoice，签署的商业发票。对于没有特别规定任何内容的单据，一般具备基本的要素即可。一般不做规定没必要必须签名。    2 full set of shipped on board ocean bill of lading made out to order of * maked freight prepaid and notify the applicant。the name and address of shipping agent at destination must be indicated on bil

22、l of lading。全套的已装船海运提单，背书给*（收货人一栏为to order of *），通知为申请人（申请人一栏填写申请人的名称和地址以及联系方式），标明运费已付。船公司在目的港代理的名称和地址也必须显示在提单上。-提单上需要注意的一点是签署那里，一般应该是*as carrier 或者*as agent for the carrier*，反正上面一定要显示谁是真正的承运人。    3 quality and quantity certificate issued by the seller。卖方出具的质量和数量证明书。没有特殊的要求也没有固定的

23、格式，填写一些相关的内容即可。    4 certificate of origin issued by china chamber of commerce in 1 original and 3 copies。中国商会开立的一正三副的产地证。注意中国没有中国商会，只有中国贸促会，实际上起着中国商会的功能。以前我记得有些地方的贸促会为了应付这种情况特意刻了一个章，内容就是中国贸促会就是中国商会，遇到类似的要求他们就会盖这么一个章。不知道现在都是怎么操作的。注意，产地证的shipper可以是和其他单据不同的第三方。另外要注意它和发票的要有合理的出具日期。&

24、#160;   5 detailed packing list issued by the seller。卖方出具的详细装箱单。    6 full set of insurance policy/certificate covering all risks for 110pct invoice value，blank endorsed and showing claim payable at hochiminh city，vietnam。投保一切险的金额为发票金额110%的全套的保险单，空白背书，注明索赔支付在hochim

25、inh city，vietnam。这里需要说明的是投保一切险不代表包含一切险别。包含了一般附加险，但不包括特殊附加险，如战争险，罢工险，舱面险，进口关税险，拒收险，黄曲霉素险，交货不到险等。    7 copy of fax advising the applicant of full shipping particulars within 2 working days after shipment showing：net/gross weight，quantity，b/l number and date，commodity，name of vessel

26、，eta，etd，invoice falue and lc number。装船后两个工作日内通知申请人的传真的复印件，上面显示：净重/毛重，数量，提单号码和日期，货物描述，船名，预计到达时间，预计出发时间，发票金额和信用证号码。-这种单据一定要注意有合理的出具日期。    47a：additional conditions，附加条款。    + all documents for negotiation must be signed and/or stamped and indicate the lc number。所有用来议付的单据

27、都必须签名或盖章，并且一定要显示信用证号码。    + in the event that documents presented are determined to be discrepant， we will give an advice of discrepancy（ies）to the presenting/negotiating bank unless prior contrary instructions have been received from the preenter and notwithstanding article 14（d）（ii）

28、of ucp500，we reserve the right to seek a waiver such discrepancy（ies）from the applicant in accordance with article 14（c）。if we and the applicant agree with the waiver of discrepancy（ies），payment will be made in accrdance with the preenters instructions。    如果提交的单据是不相符的，我们会发一份不符点通知给交单行

29、或议付行除非之前我们已经收到相反的指示。尽管ucp500第十四条d项第二款规定（开证行在通知不符点的时候需要说明银行是否留存单据听候处理，或已经将单据退还交单人。），我们还是保留寻求申请人根据ucp500第十四条c项放弃不符点的权利。如果我们和申请人同意放弃不符点，我们会按照交单者的指示安排付款。    71b：charge费用承担 all banking charges outside vietnam plus advising fee, reimbrusing fee are for beneficiarys account. 越南以外的所有银行费用包括通知费

30、和偿付费都由受益人承担。-一般如果买卖双方在谈合同的时候没有谈到银行费用划分的话一般都是这么规定，规定开证行国家以外的费用都是由受益人承担。但这不是固定不变的，可以是买卖双方商量的其他结果。比如订单金额比较小或利润非常薄对方还是坚持以信用证方式结算，这时候你就可以向买方提出要求其承担信用证项下所有的费用。这样我们这边银行的所有费用银行也会自动向对方收取的。    48：period for presentation，交单期限      not later than 12days after b/l date but with

31、in the validity of this l/c。提单后不超过12天内交单，但不能超过本信用证的有效期。这里一般都会有规定的，如果没有特殊规定就按提单后21天处理。    49：confrimation instructions 加保指示 ，如果双方没谈到一般不会有加保的指示的，因为加保也要额外的费用。保兑行的作用是单据没有问题而开证行付款出现问题的时候保兑行会承担付款的责任。    78：instructions to the paying/accepting/negotiating bank 给银行的指示 

32、0;  这一项一般是关于不符点和寄单还有汇款的指示，其他的我不翻译了，想说明一下其中一个条款。each drawing must be endorsed on the original l/c by the negotiationg / presenting bank。这是说每一次交单议付行或交单行必须在正本信用证的背面背书。这样做的目的是为了防止受益人伪造单据重复交单骗汇。如果金额背书完了受益人再交单银行就不会接受了。（背书的内容即为某个日期议付了多少金额等）    57d：advise through bank 通知行 不过不一定要通过这个银行通知。

33、    72：sender to receiver information 给接收行的通知。    pls acknowledge receipt of this l/c by swift stating yr ref。请标明你们的业务编码用swift格式通知已经收到了这份l/c。一般银行收到l/c后会通过swift发一个mt730给开证行确认已经收到他们开出的l/c。信用证常见不符点介绍    一.信用证过期；    二.信用证装运日期过期；  

34、0; 三.受益人交单过期；    四.运输单据不洁净；    五.运输单据类别不可接受；    六.没有"货物已装船"证明或注明"货装舱面"；    七.运费由受益人承担，但运输单据上没有"运费付讫"字样；    八.启运港、目的港或转运港与信用证的规定不符；    九.汇票上面付款人的名称、地址等不符；    十.汇票上面的出

35、票日期不明；    十一.货物短装或超装；    十二.发票上面的货物描述与信用证不符；   十三.发票的抬头人的名称、地址等与信用证不符；    十四.保险金额不足，保险比例与信用证不符；    十五.保险单据的签发日期迟于运输单据的签发日期（不合理）；    十六.投保的险种与信用证不符；    十七.各种单据的类别与信用证不符；    十八.各种单据中

36、的币别不一致；    十九.汇票、发票或保险单据金额的大小写不一致；    二十.汇票、运输单据和保险单据的背书错误或应有但没有背书；    二十一.单据没有必要签字或有效印章；    二十二.单据的份数与信用证不一致；    二十三.各种单据上面的"shipping mark"不一致；    二十四.各种单据上面的货物的数量和重量描述不一致。信用证操作实务指南   

37、 跟单信用证操作的流程简述如下：    1.买卖双方在贸易合同中规定使用跟单信用证支付。    2.买方通知当地银行（开证行）开立以卖方为受益人的信用证。    3.开证行请求另一银行通知或保兑信用证。    4.通知行通知卖方，信用证已开立。    5.卖方收到信用证，并确保其能履行信用证规定的条件后，即装运货物。    6.卖方将单据向指定银行提交。该银行可能是开证行，或是信用证内指定的付款、承兑或议付银行。&#

38、160;   7.该银行按照信用证审核单据。如单据符合信用证规定，银行将按信用证规定进行支付、承兑或议付。    8.开证行以外的银行将单据寄送开证行。    9.开证行审核单据无误后，以事先约定的形式，对已按照信用证付款、承兑或议付的银行偿付。    10.开证行在买方付款后交单，然后买方凭单取货。    信用证的开立    1.开证的申请    进出口双方同意用跟单信用证支付后，进口商便有责任

39、开证。第一件事是填写开证申请表，这张表为开证申请人与开证行建立了法律关系，因此，开证申请表是开证的最重要的文件。    2.开证的要求    信用证申请的要求在统一惯例中有明确规定，进口商必须确切地将其告之银行。    信用证开立的指示必须完整和明确。申请人必须时刻记住跟单信用证交易是一种单据交易，而不是货物交易。银行家不是商人，因此申请人不能希望银行工作人员能充分了解每一笔交易中的技术术语。即使他将销售合同中的所有条款都写入信用证中，如果受益人真的想欺骗，他也无法得到完全保护。这就需要银行与申请人共同努

40、力，运用常识来避免开列对各方均显累赘的信用证。银行也应该劝阻在开立信用证时其内容套用过去已开立的信用证（套证）。    3.开证的安全性    银行接到开证申请人完整的指示后，必须立即按该指示开立信用证。另一方面，银行也有权要求申请人交出一定数额的资金或以其财产的其他形式作为银行执行其指示的保证。    按现行规定，中国地方、部门及企业所拥有的外汇通常必须存入中国的银行。如果某些单位需要跟单信用证进口货物或技术，中国的银行将冻结其帐户中相当于信用证金额的资金作为开证保证金。  

41、0; 如果申请人在开证行没有帐号，开证行在开立信用证之前很可能要求申请人在其银行存入一笔相当于全部信用证金额的资金。这种担保可以通过抵押或典押实现（例如股票），但银行也有可能通过用于交易的货物作为担保提供融资。开证行首先要对该笔货物的适销性进行调查，如果货物易销，银行凭信用证给客户提供的融资额度比滞销商品要高得多。    4.申请人与开证行的义务和责任申请人对开证行承担三项主要义务：    (1)申请人必须偿付开证行为取得单据代表代向受益人支付的贷款。在他付款前，作为物权凭证的单据仍属于银行。    (2

42、)如果单据与信用证条款相一致而申请人拒绝“赎单”，则其作为担保的存款或帐户上已被冻结的资金将归银行所有。    (3)申请人有向开证行提供开证所需的全部费用的责任。    开证行对申请人所承担的责任：    首先，开证行一旦收到开证的详尽指示，有责任尽快开证。    其次，开证行一旦接受开证申请，就必须严格按照申请人的指示行事。    信用证的通知    1.通知行的责任    在大多数

43、情况下，信用证不是由开证行直接通知受益人，而是通过其在受益人国家或地区的代理行，即通知行进行转递的。    通知行通知受益人的最大优点就是安全。通知行的责任是应合理谨慎地审核它所通知信用证的表面真实性。    2.信用证的传递方式    信用证可以通过空邮、电报或电传进行传递。设在布鲁塞尔的swift运用出租的线路在许多个国家的银行间传递信息。大多数银行，包括中国的银行加入了这一组织。    3.有效信用证的指示    当开证行用任何有效的电讯传

44、递方式指示通知行，通知信用证或信用证的修改，该电讯将被认为是有效信用证文件或有效修改书，并且不需要再发出邮寄证实书。    受益人的审证    受益人在收到信用证以后,应立即作如下的检查：1.买卖双方公司的名号和地址写法是不是和发票上打印的公司名号和地址写法完全一样？    2.信用证提到的付款保证是否符合受益人的要求？    3.信用证的款项对吗？信用证的金额总数应与合同相吻合并包括该合同的全部应付费用。    4.付款的条件是否符合要求？除非对某些特定的国家或某些特定的进口商，出口商通常要求即期付款。在远期信用证条件下，汇票的期限应与合同中所规定的一致。有一种信用证要求开立远期汇票，但却可即期支付，这种信用证被称为“假远期信用证”，其对受益人所起的作用与即期信用证是一样的。    5.信用证提到的贸易条款是否符合受益人原先提出的要求？    6.是否赶得上在有效期和货运单据限期内把各项单据送交银行？    7.能提供所需的货运单据吗？