AC220特殊用途分类账1ppt课件

1、特殊目的总账2019.7.19SAP 概念回顾v系统登录 客户端v维护用户参数文件 ：SU3-维护日期、数字缺省值v常用表：见附录1v细节附加-设置 技术名称选中则菜单中显示TCODE）v开发环境-测试环境-生产环境 概念v/n; /o; /nex. 界面操作查看技术参数vF1 打开帮助文本 点开技术参数图标查看技术信息SAP财务会计概念回顾vSAP 财务会计模块 履行的是外部会计职能v总账、应收账款、应付账款、固定资产、银行会计、特殊目的总账、基金管理和差旅管理v特殊目的总账：自定义的总账，收集自定义信息，根据报表目的选择条项目管理和汇总管理。其实就是记账时入到一般总账，同时根据配置将数据记

2、录到特殊总账相关表中。特殊目的总账主要内容v表定义中的字段和特性值v建立特殊总账环境v直接过账和调整v检查、替代和规则v报表制作器v方案v归集v凭证分割v特殊总账中的上卷典型应用业务需求v多数信息都是通过各业务模块集成并重组之后获得的，经常遇到需要通过这些复合的信息提供特定的汇总分析数据。当架构和设计特殊目的总账时，就要先确定分析数据的需求。比如管理层需要根据不同的功能范围分析细化成本，那么就要看特殊目的总账是否会满足该数据需要。v跨国家跨地区的报表需求：v 需要出具符合集团公司所在国家和地区会计法规标准的报表，同时需要出具符合本公司注册地所在国家和地区会计法规标准的报表，这时需要设置多个套账

3、，依据平行记账和会计科目的匹配关系，实现一般总账和特殊目的总账的同时记账或调整图2：信息系统数据流v信息从各个业务模块获取，包括外部信息和特殊目的总账的调整凭证。这些信息都保存在事先为报表目的配置好的数据表里。图3：一般总账和特殊目的总账v一般总账的设置都是SAP标准化的，可以出具标准化和用户定义的报表v特殊目的总账是客户定义的总账，用科目分配维护成一般总账和分类账。用户可以运用程序，创建自定义的数据库。v数据可以按照自定义的科目进行汇总和条项目显示图4：SAP架构和自定义架构vSAP的表结构是SAP标准化的，可以通过特殊目的总账创建灵活的数据组合图5：数据集成整合v各模块实际业务数据和计划数

4、据实时传输到特殊目的总账系统，通过确认、替代、账套选择和字段移动的功能v特殊总账报表数据也会根据各业务数据的更新而实时更新。还有一些附加的功能，比如计划、分配、归集、货币换算和余额结转等。图6-11：特殊报告需求v可根据业务活动、账套选择、非标准年度、自定义期间、公司组、多模块数据集成、凭证分割等各种选项出具报告图12-14 报表示例v根据功能范围出具的销售成本报表v一定期间的损益表和销售成本数据v两种途径分析成本：一种是根据成本类型，原材料成本、人工成本及其他生产成本。另一种是根据功能范围即费用属性，管理费用、销售费用、制造费用。维度不同，结果一致。补充内容：功能范围v概念回顾：功能范围是财

5、务中的一个组织单元，它对费用依据功能特征进行分类。 SAP系统里用来表示费用属性的一个辅助字段。比如：管理费用，销售分销费用，市场营销费用，生产费用，研发费用等。它一般被分配到会计科目的主数据和成本中心里。v定义功能范围v 配置路径：SPRO-IMG-企业结构-定义财务会计-定义功能范围v定义成本中心与功能范围的关系：vSPRO-财务会计财务会计全局设置公司代码销售成本会计图15：销售成本分析总览v从数据来源解读特殊目的总账报表v1.销售收入数据-SD模块v2.生产成本-生产订单-MM模块v3.销售成本管理成本等-CO模块和FI模块v4.其他运营成本-资产管理和FI模块图16：损益表中功能范围

6、的分配v销售成本会计是基于公司代码层的，所有损益类凭证都有功能范围决定。v功能范围不会与资产负债表科目直接相关v财务会计与利润中心会计不直接相关v一笔费用属性的决定有一个优先级顺序：v首先取决于手工输入的功能，然后是替代规则，其次取决于科目表，最后取决于成本中心。比如科目表里标志的是生产费用，成本中心里定义的是管理费用。那么这笔费用的真正属性为生产费用。第一节练习v1.一般总账包含哪些子模块？v2.特殊目的总账与一般总账有什么区别？v3.录入一张凭证，查看其对应的功能范围vF-43：FA-Creditors-post-GA/AP-postv实例见教材前提：成本中心中维护功能范围KS01第二节

7、表维护的特征和指标v一般模式& 专家模式v如何在SAP知识库里创建FI-SL 表组v如何上传表组到FI-SL模块v（参见文档）v特殊授权 4TCODEv定义表组：IMG-FA-SPL-基本设置-表-定义-定义表组v备注：知道如何创建即可，不必激活。即使是ABAP人员也不要轻易更新这些程序，会导致潜在错误。出错的后果，将是无法进行一般总账的财务操作。业务情况v管理层会有一些特殊的自定义需求，有一些字段和标识SAP不能都实现，当你决定要改变新字段，要先确认标准化系统里没有适合的应用方案。v找不到其他方案的，再仔细考虑到底对这个新字段的需求是否很有必要。v一般多数情况下，都不需要再创建新字段

8、。v新创建的字段只能够用于FI总账、采购和存货管理。APAR？vSPRO FA SPL基础设施-维护自定义字段OXK3）vFBKP 维护记账码和字段状态组v分配新字段到汇总表FAGLFLEXT(新总账）v查看SE16 检查表FAGLFLEXT 和 BSEG，添加成功图20：新字段维护vSAP允许增加字段，自动将增加的字段加入各模块的相关表中，并且动态产生一些支持程序。v 这种变化是要慎重的，因为核心BSEG表都会更新，大量标准表和结构都被修改，有可能导致数据丢失。因此在确认定义新字段之后，提前将历史数据拷贝出来。v由于数据丢失的风险，而且添加field 是对所有的client 产生影响，一般不

9、允许用户在P Q系统操作v自己的测试系统 也会存在风险图25-30：表数据组合v期间处理时，报表需求的业务量与特征字段大量组合会造成SAP读取数据、调用和传输缓慢，甚至影响其他模块事务的进度；因此SAP提供了Table groups表组的处理方案,将多个SPL表组成一个组用在特殊总账上，一套账一般包括计划数据、实际数据和Summary数据。比一般总账简单，表组相对少得多。vSAP标准系统的表作为FI-SL自定义目标表的数据源v表组的应用可以避免数据冗余v行项目表、计划表、汇总表等重要信息是Object table的数据来源v图29：技术性能指标参数、货币类型和数字最大值的定义数据表中的目录：可

10、用于选择的表字段：se16-GLFUNCT图33：表组的安装v创建FI-SL报表：SPRO-IMG-FA-SPL-基础设置-表-定义-定义表组第三节 建立特殊目的总账环境v了解系统运作与设置对数据的影响v传输数据到SL 和SL中数据的组织v平行分类账与分类账主数据v概念：company code, company, ledger, activity, filed movementv概念：行项目特殊目的总账的结构v管理层需要的大量的报表，大部分都是需要多模块整合或功能增强来获取数据的。而且大多数时候都需要汇总数据的功能。v管理层还需要一些将财务数据分解的报告，这里遇到的一些字段有可能不是SAP直

11、接设置的，通过新字段和表组的维护，再加上SL模块的主数据，SL系统就可以实现出具数据报表的功能了v各功能模块传输数据到特殊总账，是通过集成管理器；例如采购和库存管理方面通过发票校验实现数据关联。v管理会计模块通过成本中心等成本要素实现数据传输相关模块与特殊总账的集成v在特殊总账系统中，以特殊总账数据库表的维度定义分类账，根据分类账如何定义，集成管理器决定哪些数据入账到该分类账，这些数据该如何归集，行项目还是汇总显示。v数据来源v数据存储传输途径v会计处理定义为“活动”v字段分组码的使用v平行分类账的数据更新特殊目的总账主数据v创建分类账之前，一定要先确定如下事项：v1.数据更新的是哪一个账套数

12、据？v2.这个账套是可以直接过账的吗？v3.该账套是汇总账套吗？v4.该账套存储的是所有公司代码的数据吗？v如果确定创建辅助分类账：v 1，先指定该账套给一个公司代码，并激活相关内容v 2，设置每个公司代码使用的货币类型v 3，将业务模式指定给分类账v图42：账套结构v 框架+字段+余额+计划数据分配定位+实际数据分配定位账套配置v公司特定的报表系统标准v1.用户自定义的科目分配组合v2.不同数据版本的比较方案、实际）v3.非日历会计年度v4.选定的业务场景损益表相关的过账、收入过账、物料移动）v5.其他自定义的场景特殊目的总账主数据的维护v维护业务活动vTCODE：GCV1/GCV2/GCV

13、3/GCV4v维护字段移动：字段通过一般总账的活动分配被决定入账到特殊总账vTCODE：GCF1/GCF2/GCF3/GCF4v维护账套vTCODE：GCL1/GCL2/GCL3/GCL4v维护全球公司vTCODE：GCG1/GCG2/GCG3/GCG4/GCG5v维护公司代码：vTCODE：GCB1/GCB2/GCB3/GCB4v图48：科目表v业务科目表FICO）/ 国家科目表特定）/ 企业科目表外部）v图49：公司代码-账套v将公司代码分配给账套，需要定义：v1.该账套可以直接过账记入数据v2.入账期间的设置，可以与主账套一致，也可以定义不同的会计期间v3.账套货币的选择v4.条项目是否

14、需要过账v图50：公司期间的配置v月度报告、周报告、季度报告等，需要配置不同于正常报表的会计期间v图52：业务活动business transactions）v业务数据集中之后，根据整合管理器将数据按业务活动类型分级分类v图53：活动组v单独的活动，合并到活动组，然后将活动组分配到自定义账套；系统就会自动的将相关活动分配到该账套。第三讲 行项目和配置工具v业务情况：很多报表需求都是希望多模块信息集成并带有功能增强，数据要经过再加工或汇总。v用新建好的新字段以及表组，创建一个特殊总账的组织框架。v根据对信息数量的需求，决定提供哪个层级的数据。v入账之前，特殊总账提供了测试配置的工具。v图54：选

15、择性的更新特征值v分类账提供给表一个逻辑架构，某一个账户配置会更新诸多分类帐的同一字段数据。也就是说，多个表引用的数据源是唯一的。v图55：字段移动与汇总v如果不需要1：1对应总账与特殊总账报表字段和数据，可以用程序开发v图56，账套选择v图57，条项目表v图58：数据量和系统表现v图59：行项目汇总v图60：查询确认设置v图61：报表控制v图62：诊断工具：过账测试第四讲 直接过账和调整v图63-64：创建一个账套v图65：入账和调整v图66：特殊总账的数据更新v图67：FISL里的调账：折旧和？v图68-69：特殊目的总账里的过账：凭证编号、凭证抬头v图70：Versionsv图71-73

16、 输入行项目v图74-76：主数据校验、入账v图77-78：检验方法：过账统计+错误检验+v图79：账套比对v图80：转移过账：目标账套-设置特定的需要入账的账套v图81-82：不同版本系统的数据流v图83：外币评估：不同会计规则下，外币评估的方法不一样。采用何时何种评估方法，对报表数据影响很大v图84-86：不同的汇率计算方式对数值的影响v演示：GL 凭证与特殊目的总账v164页：账套比较效果演示第五讲 校验、替代和规则v图88-89 ：用于校验和替代的字段，都是由各模块和callup point 决定的，用户可以定义规则v校验替代逻辑：前提条件-符合替代 ；不符合报错v图90单独校验：可以

17、定义实际业务中的特定字段。校验包括三部分：前提检查信息v图91替代：符合前提条件时，该字段被替代。步骤：前提替代 v检验和替代用于FI-SL控制直接调整过账vGLU1：FI-SL的一个内部结构，包含的是所有SL的字段或维度v调用点v图95-102 后台技术内容运算符vOB28/OB22/OBBH第六讲 集和报表制作器v集：报表中用到的一些常量或变量的组合， SAP中很多地方使用了集(set)来存储层次关系的数据v集种类：基本集、单维集、多重集、指标集v1.图108基本集：basic sets下面没有子层级，包括值和间隔v2.图109单维集：single-dimension set 可包含基本集

18、或其他单维集，有层次结构的多级单维集v3.多维集：包含不同维度的基本集合单维集v4.关键指标集：在基本指标上定义字表v拓展：cc组,pc组,科目组，在建立后就会自动产生一个同名的基本集，如果该组下又有子组，则为单维集，如 KSH1建立一个成本中心组，GS03显示这个基本集。这些集可直接用在绘制报表中，单维集包括基本集合其他单维集SQUI 快速浏览器与问询制作报表器中的核心概念v库：报表的数据库平台。提供多个数据库表的逻辑视图。包括了所有的特性，基本关键指标和预定义栏等v特性值：非数值型字段。它是报表数据选择的标准。比如：成本控制范围、会计年度等v基本关键指标：数值型字段。它是报表所需评估的数据

19、，比如：本钱、作业数量等，一般不需要自定义v报表组：同一个库的相似的报表的集合。报表组的所有报表有相同的选择屏幕，并且同时运行，这样你就有机会在不同的报表间切换。v变量：variable 非常数动态取得的值就是变量，系统提供三种变量：值变量、集变量、公式变量v标准格式：报表输出格式参数，选择输出字段报表制作器功能概述v为报表选定所需的库报表基于库）v定义报表v 1.定义列：由基本关键指标、预定义关键指标或公式组成v 2.定义行：由特征或公式组成v 3.修改行和列的格式v 4.定义一般数据选择标准v分配报表到报表组v产生报表组v执行报表组vSE93 制作TCODE (display S_ALR_

20、87013611)vGRR2报表追溯v1.创建报表制作器：vTCODE：GRR1比GR31 report writer 简单，是升级版）v1.建立库Library ：GR21，GR23v2.设置数据版本：OKEQN第七讲 方案v通过实际发生数据确定是否需要更新计划值，用计划功能生成详细的大量的费用收益类计划。计划分本地和集团货币形式，同时要考虑地区和季节的因素等。v通过分配指标将总计划分解成单独期间的明细计划：计划期间，计划版本，版本参数，条项目，预计汇率等指标。v图119：计划默认设置v图120 计划期间变量：可定义两个有效的期间变量区间v图121 计划版本：每个帐套可以储存大量的计划数据版

21、本，因为提供了对比不同数据的可能性，计划版本可以用报表编辑器进行有无实际数据对比的评估v图122 -123 计划条项目：激活条项目功能，可以确定是否在计划汇总记录中更新计划条项目，记录计划的变化。v4.图124 标准分配：用于向独立期间分配总计划，如按照天数进行分配。各公司还可以自定义特定的分配标准，如季节等，例子中的保险费6万美元，会根据十二个月的计划期间分摊，每个月保险费计划为5千元v 5.图126-126:外币汇率与转换：当输入计划值时，货币表会与汇率类型连接读取。汇率按照每个计划期间定义，起息日是很重要的概念。v 6.图127： 计划数据通过用户接口输入，这些输入界面被称作计划版面设计

22、。关键值和指标都保存在表里，包括交易货币、数量v 7.图128-129：计划输出格式：抬头v输出抬头引用的特征值就不能被引用到行、列的特征值了。定义顺序- 编辑-一般选择-抬头输出。最多选择9个特征值显示在抬头区域。同时可以定义计划值是否覆盖默认值v9.图130：引导栏 lead column v对每一个引导栏定义一个特征值，可以用集、数据、变量等特征值。如：功能范围和科目，这样的组合数据如果存在就会显示在计划中。对每一行定义引导栏，还可以定义关键指标货币、数量）。v 10.图132属性栏v可用于属性栏的特征值：vA-分摊标准-如果没有分摊标准，就会按照计划数据平均分摊到每个期间；vB-Uni

23、t 单位：货币或数量单位 vC-公式：为依据定义好的行列定义公式v11.图133 数值栏 显示实际数据v例：通过“格式-输出准备功能选择哪些货币v12.图134 计划的组织架构v控制计划的进度安排，定义哪个表的参数用于哪个特定的计划任务v13.图135 计划员参数文件v定义一个授权组到每个计划员参数文件,分配汇总表作为计划的数据基础，分配计划任务到每个表。预设置的计划值，根据标识区别是否可以被重写v计划值可以用excel表导入v图136：默认参数：为各个计划任务指定默认参数，输入数据值，数据即可体现在计划试图中v当实际入账的记录不是计划的数据，有两种选择标识：v1.无限制输入：新的数值可以被插

24、入到列表中v2.默认基础：没有对计划产生变化v 图137：输入计划数据v灵活的数据或参数格式应用功能，如百分比，多种单位形式。v图138：总计划和期间计划概览v图139：拷贝数据到计划v用系统存在的数据，作为系统的计划模板。如，去年同期的数值作为今年的计划值，当年年度的值作为以后年度的计划依据。可以用集的功能作限制，只有集中的值可以被作为计划值v汇率类型：计划中的汇率转换，可以在货币表中维护自己的汇率，定义汇率类型以区别于其他公司。v计划输出：计划值是通过自定义用户接口手工输入的，架构很灵活，确保了用简单的计划数据完成深入分析的功能vLead column，定义需要做计划的特征值v定义计划输出

25、格式图129KP65v维护计划版本、版本参数、激活条项目v创建分配标志v创建计划输出模板v创建计划员参数文件v输入计划数值第八节Allocation分配和分摊v主要内容：v分配分摊的含义v不同类型的分配分摊v定义数据发送者和接受者v创建特殊目的总账循环v业务背景：为了精确的控制和分析各功能范围的成本，所有成本都要分配到业务项目中。报告反映很多种分配成本的方法，如百分比拆分法。需要进行测试以便了解是否FISL成本分配方法适用分配和分摊v图141：分配存储在一个科目下的数据，可以通过自定义的指标进行分配，如根据某个成本中心归集的电费，月底根据已定义的指标进行分配v图142：分摊评估过程就是在一个成

26、本中心收集的账户余额通过一个参数归集到一个评估科目，评估根据自定义的规则执行，记录评估的条项目会写到发送方和接收方。v当期重复运行分配和评估之前，要冲销前面的记录之后再执行新的分配和评估操作v分配和分摊的异同：两者都可以针对初级成本要素，而分摊中还可以使用次级成本要素；分配保留了原来的成本要素，分摊则不可追溯原成本要素v常用分配分摊的规则：v1.将发送方的值按固定百分比分配到接受方；v2. 将发送方的值按统计指标分配给接受方创建循环v可以对如下的分配类型创建循环v1.定期重过账v2.分配v3.估价v4.处理估价v5.间接作业分配-成本中心会计v6.间接作业分配-基于作业的成本核算第九节 凭证分

27、割v业务需求：查看凭证层面的业务细节v凭证分割基本原则：根据参数执行分割，如业务范围、利润中心、区域、原材料等vFI-SL模块执行分割，FI模块一般只在外币评估时执行分割v享受现金折扣分期收款，按照每一期收款的实际金额为依据进行凭证分割v配置分割账套v1.能够拆分的报表项目：供应商、客户、汇率差异、折扣等v2.凭证类型对应的业务活动v3.分割规则-是否引用原凭证必要参数？v4.分割账套的特点第十章 上卷v主要内容v1.上卷的前提条件和顺序v2.汇总的不同形式v3.字段移动v4.替代和用户出口v5.定义上卷并查看结果v图159 账套数据的上卷 有一些评估中，并不要求总计值与数据源中的记录有相同的

28、明细水平。如图160例，只需要从会计科目层级汇总的数据即可。v图161：按功能范围组，运用替代功能生成上卷账产品、产品组、科目、科目组等）。在上卷的定义中定义特定替代条件。当满足该条件时，替代即执行。v图162：多个期间同时上卷的功能：如例，账套XX采用一般会计年度变式，可以上卷到账套ZZ生成季度报告，也可以上卷数据到采用非日历会计年度变式的账套YY中。v图163：按等级汇总的上卷：根据已定义的层级结构执行数据的汇总上卷。汇总数据按照相应的集存储相应的数据。v图164、166：上卷的顺序：同级数据的汇总可以包含多个上卷顺序，推荐运用将上卷按顺序划分的功能。用不同的分类方式将源数据传输到相应账套

29、中。如166，常量和变量组成的上卷集v图165：上卷的抬头信息：v1.被上卷的数据来源于哪些汇总表或上卷到哪个汇总表v2.上卷执行之前是否采用重置集重置上卷账套内的数据v3.是否将将项目带入上卷记录，每一条上卷记录都可以被反向冲回reverse.v运用对上卷顺序的限制条件限定上卷的数据，如图168，上卷设置中又有拆分条件，将符合条件的数据上卷到相应账套v当上卷集和顺序集的设置都无法筛选出合适数据时，可运用规则条件对上卷的数据进行上卷数据的限定。如169，多个字段组合的规则作为限制条件v图170锁定顺序：不执行有锁定标识的上卷顺序v图171上卷集抬头的设置-至少要包含在内的四种常量账套、公司代码

30、、版本、数据类型等）v按等级汇总的上卷，要创建单维集以定义汇总的层级关系。v图172-173运用多维集创建上卷条件v上卷集内的变量设置：决定了符合条件的最大数据范围v运用字段移动设置指定哪些变量可以随常量传输到目的账套v图179字段移动配置中的替代运用多重条件限制）v用户出口v执行上卷时，四种情况下会用到用户出口功能v1.上卷抬头中的出口：该出口在数据形成之前完成发送方数据的一般数据校验v2.字段移动抬头表中的出口1：该出口识别用户自定义的条件执行检验v3.字段移动替代活动中的出口：该出口允许符合条件的替代v4.字段移动抬头表中的出口2：接受方数据形成之后执行的替代v执行上卷v确定上卷的期间v上卷条项目指定凭证类型v数据直接上卷到FI-SLv数据上卷后可执行读取小结：创建上卷v创建一个允许数据上卷的账套vIMG-FA-SPL-基本设置-主数据-维护账套-创建账套；创建版本1；分配到公司v对即将有变化的参数值的定义一个替代规则vIMG-FA-SPL-工具-维护