完善上海城市最低生活保障制度分析

1、完善上海城市最低生活保障制度分析随着低保制度建设的逐步深入， 有劳动能力者及其家庭已成为主要的低保群体， 如何鼓 励他们积极觅职、 实现自立是今后完善低保制度的过程中需要重点解决的课题。 分析表明， 现行的社会救助标准体系中可能存在一些不利于低保家庭退出救助的因素，如低保的替代 率、救助标准抵扣和渐退措施、低保附带福利、工作成本以及工作的稳定性等都会影响低 保家庭是否会退出低保。本文以上海城市最低生活保障制度为例，参照国际经验，对这些 问题进行深入分析和探讨，并提出相应的对策建议。关键词：城市最低生活保障制度 /就业动机 /上海一、引言在近几年快速增长的低保对象中，大部分是有劳动能力的救助对象

2、及其家庭成员，而 且这部分对象数量占低保对象总数的比例达到 95，因此，如何鼓励他们积极觅职、实现 自立是今后完善低保制度的过程中需要重点考量的问题。本报告讨论的重点是有劳动能力 人口的社会救助问题，即要回答以下问题：如何有效维持社会救助和就业动力之间的平衡 关系。1.1 、基本概念社会救助是一种不同于社会保险和其他形式社会保护制度的制度安排，它有自己特定 的对象群体和服务手段。 一般而言，社会救助包括四个要素 （OECD，1998a；Barker ，1999）： （1）救助资格的确定以家计调查 （ means-tested ）为基础；（2）面向贫困个人或家庭；（3） 以现金或实物 / 服务为

3、支付形式；（4）实行非供款制，经费来源以国家财政拨款为主。由于前几年上海市对城市社会救助制度进行了改革，把大部分传统的城市社会救济项 目和特殊人员救济项目合并到城市最低生活保障制度中，目前上海城市社会救助制度的主 要项目包括城市最低生活保障、粮油补助、医疗救助、教育救助、廉租房、其他帮困和优 惠措施等。此外，本研究把协保补差视为城市低保制度中的一部分，而不作分开讨论。本报告的研究对象是城市最低生活保障制度（简称低保制度） 。在我国，“最低生活保 障制度”这个术语被使用的频率要远远高于社会救助。 所谓城市最低生活保障制度， 是“由 政府出面对贫困人口按当地最低生活保障标准进行差额救助的新型社会救

4、济制度”（人民日报，1999年 11月 27日）。需要指出的是，无论是城市还是农村的最低生活保障制度，两者都只是社会救助制度中的一个项目，在用法上无法替代社会救助1.2 、现有研究虽然自 1990年代以来， 政府部门和学术界对社会救助的讨论， 与以前相比， 有了长足 的进步，但总体来说，社会救助的研究在学术界尚未引起应有的重视。在现有的关于社会救助的研究中，多吉才让（ 2000）、时正新和廖鸿（ 2002）、唐钧、 沙琳和任振兴（ 2004）以及尚晓援等（ 2004）的研究都是值得注意而且有分量的研究。尚 晓援文中对前面几项研究已经作了很好地评述，本文不再赘述。而与前面的研究相比，尚 晓援等的

5、研究的最大特征是，从国际社会政策争论的视角出发，以一个较为国际化的分析 框架，全面评估了我国的社会救助制度 （主要是城市低保制度） ，并探讨其对正在形成的新 的社会福利模式的可能影响。应该说，这是目前为止学术界对中国社会救助制度的最契合 国际惯例和最完整的研究之一。不过，该研究比较注重的是我国社会救助制度发展的理论 分析。在国际上，社会救助理论和实务研究的“复临”发端于 1970 年代的石油危机。在接下来的三十载中，社会救助在全球范围内受到越来越多的关注，研究的重点是那些面向劳动年龄人口的救助政策。Eardley等（1996）对经合组织（OECD24个国家社会救助的结构、OEC(D1998a

6、，救助标准、管理及救助人数和支出等方面作了全面详细的比较研究。后来，1998b, 1999）连续开展了三项比较研究，研究的内容包括8个成员国社会救助的结构和标准的合理性、长期福利依赖的预防以及如何实现社会救助政策和劳动力市场政策的整合。而Saraceno（2003）对13个欧洲都市社会救助制度的研究，则侧重考察社会救助对象加 入和退出社会救助的整个历程，以达到解构福利依赖之谜团的目的。此外，Subbarao等（ 1997）回顾了发展中国家和转型国家中社会救助和扶贫计划的发展，分析了不同国家之 政策的优劣长短，并提出了一些成功的范例。世界银行（2000）根据其资助的项目，对欧亚转型国家的社会保障

7、政策， 特别是社会救助制度的重构策略进行了研究。 Howell（2001） 探讨了社会救助的理论基础以及相关的计划问题，并提出了亚太地区社会救助制度的设计 策略。上述研究不仅为本研究提供了丰富翔实的文献来源， 还提供了系统实用的理论框架。1.3 、研究方法1. 文献分析。全面总结国内外社会救助政策设计的模式和原理，重点是面向有劳动能 力的救助对象的政策。文献分析的内容还包括有关政府部门的文件、报告和统计资料。2. 问卷调查。采用判断抽样的方法选取有劳动能力的低保对象，对其领取低保状况、 就业和培训状况、就业动机、找工作情况、个人和家庭状况等方面进行调查3. 小组座谈会，包括三种类型：一是街道劳

8、动服务所和社会救助管理所的工作人员的 座谈会，旨在了解有劳动能力低保群体的基本状况，摸清在低保管理和就业推动中存在的 突出问题，探讨可能的解决措施和建议；二是有劳动能力低保对象的座谈会，重点是深入 了解其在就业中碰到的障碍，特别是对离开救助、实现就业的决策过程。三是离开救助、 实现就业的低保对象，重点是回顾其就业时碰到的障碍，以及离开救助和实现就业的原因 和决策过程。二、上海城市最低生活保障制度的现状2.1 、上海市城市低保制度的基本状况上海市在社会救助政策和实践上一直处于全国领先地位。 综观这 10 年中的社会救助政 策演变过程，我们可以大致把它分成两个阶段： 2000 年前的制度构建阶段和

9、 2000年至今 的制度完善阶段。前一阶段的主要成绩是建立了以城市最低生活保障制度为核心、同时覆 盖医疗、教育、住房等其他生活支出的社会救助制度新框架，基本实现保障困难群体基本 生活。后一阶段的目标是进一步完善制度框架和管理体制，重点是推动有劳动能力的低保 对象退出救助、实现就业，力争做到把救助落在真正有需要的困难群体身上。与传统的社会救济制度比较，最低生活保障制度在性质上的最基本变化是保障对象的 变化，即从只保障“三无”人员，到保障所有的低收入家庭。制度性质的变化同时也引致 了制度原则的变化（尚晓援等， 2004）：首先，从只对没有劳动能力的人口进行救助，转变为对有劳动能力和没有劳动能力的人

10、都进行救助。其次，在新的制度下，国家和家庭及个 人之间应该相互承担的责任被重新厘定。再次，在新的政策法规支持下，新的保障制度逐 渐具有了以社会权利为基础的特征，即基层工作人员任意处置的权利缩小了，被保障对象 可以根据自己的社会权利（由现行的政策法规定义的）要求得到保障。因此，无论从制度 的性质还是原则看，最低生活保障制度不是原有制度的发展，而是一项新的制度。自 1990 年代以来，特别是在近几年， 城市社会救助制度在整个社会保障体系中的地位逐渐上升，即所保障的人口占总人口的比重以及社会救助的开支及比例在逐渐增加。资料来源：上海市民政局图1描述了自 1993年以来上海城市各类救助人数的变化情况。

11、 从图 1看，在 1999-2003年期间，上海城市低保对象的数量和占城镇人口的比重都飙升了6 倍强，分别由 1999年的7 万和 0.72 增加到 2003年的 44.56 万和 4.5 。不过，从图 1 我们也可看出，2003年后， 低保对象的增长速度开始减慢，表明实现应保尽保目标后，低保对象规模将可能保持在一 个相对稳定的水平。据统计，2004年7月全市低保人数比去年年底减少 8900 人.图1 还显示，由于政策调整，领取绿卡（粮油帮困卡）的人数变动是各种救助项目中很大的。2000年后，领取绿卡的人数呈缓慢增长。此外，医疗救助和协保补助的人数也呈逐步上升趋势。从低保对象的构成（图 2）看

12、，低收入在职人员及其家庭所占的比重最大，约占低保 对象总数的一半强；其次是失业和无业人员及其家庭，约占总数的2/5 ；传统救济对象和重残无业人员约占 5，表明当前社会救助对象的主体是劳动能力的低收入或失业和无业 人员及其家庭。从各类对象的绝对增长数来看，在 2001 到 2003年间，增量最大的是低收 入在职家庭，为 6.6 万，其次是失业和无业人员家庭，为 3.8 万，两者合计超过 10万。究 其原因，城镇低保是中央“三条最低保障线”中的最后安全网，今年来相当一部分失业人 员在领完两年失业保险后仍不能实现就业，从而只能转向申领社会救助。图 3 中的生活救助支出指在城乡低保、实物补助、实物帮困

13、、粮油帮困和协保补助等项目中的支出。虽然在绝对数量上增长比较迅速，但从占地方财政支出的比重看，增长较 为缓慢资料来源：上海市民政局图 4 显示了上海市各年低保标准及其占人均可支配收入的比例的状况。从绝对数量上 看，上海市低保标准已由 1993年的 120 元上升至 2003年的 290 元，翻了近一倍半。从相 对标准看，上海市的低保标准一般为只占城市居民平均可支配收入的25-35 。以国际上被广泛接受的标准（中位收入或人均收入的 60）来看，这个救助标准显然偏低。但尚晓 援等（ 2004）指出，这样的标准与制度设计的思路有关系。在西方国家，救助标准考虑住 房状况，而且住房支出往往占到总支出的三

14、分之一以上，而我国城市居民的住房自有率已 经很高，而且上海市已经开始全面推行廉租房制度，因此，如果低保户住房支出很低或廉 租房制度能为低保户提供充足的住房开支补助， 那么目前的救助标准是可以接受的。 反之， 则目前的救助标准是远远不够的。 从相对数量上看， 在这 10 年间（个别年份除外， 如 1999 年），低保标准占城市居民平均可支配收入的比重不是上升， 而是下降了。 这反映出在经济 发展的条件下，最贫困的人口通过社会救助得到的国家帮助并没有与社会经济同步增长。上海城市低保标准设计中的另一个问题是，忽视了家庭规模对需求的影响，或家庭消 费的规模效应对需求的影响，即现行的救助标准是随家庭规模

15、的变化而呈线性变化。一个家庭的救助总额等于救助标准和家庭人数的乘积。如果低保标准设计的目标是所有对象都 享有同样的生活水准 (但不一定是救助金额) ，那么现行的人人相同的救助标准显然忽视了 规模效应对家庭生活水准的影响，这也可能是导致多人户家庭比单人户家庭具有较强的福 利依赖倾向的原因。2.2 、城市低保制度的管理分析社会救助资格的审查一般分两个步骤进行( Eardley 等，1996)：第一，救助申请者的 身份( entitlement )是否符合申请条件，即他是否属于有关项目设计所针对的那个目标 群体。第二，如果申领人符合这些身份条件，在他提出申请的时候，政府可能会进一步对 他的需要和拥有

16、的资源进行调查，看他是否有资格享受有关待遇( eligibility )。在申请者的身份确认上，我国低保制度实行的是户籍所在地资格审核制，即城市低保 的对象是本地城市人口，农村低保的对象是本地农村人口，居住在本地、但户口不在本地 的人口被排除在本地的低保制度之外。原则上，他们需要到本人户口所在地去申请低保。在申请身份确定之后，要对申请者的资格进行认定，即要对申请者家庭的财产进行审 核。具体来讲，可以从以下几个方面来分析。首先是申领单位的确定，因为这涉及到家计 调查和救助发放。申领单位是个人还是家庭？如果是家庭，家庭如何定义？是核心家庭还 是扩展家庭？对此，全国的政策并不统一。在上海，最低生活保

17、障一般是以家庭为计算单 位的，这里的家庭包括户口本上共同生活在一起的成员。但考虑到上海户口和住房问题的 复杂性，在实际操作中，基层低保人员会对家庭的定义进行适当的调整。如对残疾人的救 助是按个人条件给付的；如果家庭中有老人，而且老人有退休工资，那么当其子女家庭要 申请低保时，一般把他们分开处理。在有些管理比较严格的街道，当有劳动能力的对象申 请低保时，一般本人不给予救助，但其子女则可以给予救助。其次是申领家庭所拥有或可 获得的资源的确定。这种资源不仅包括家庭成员的收入，还包括其他不同住的家庭成员或 亲属的支持，主要指抚养、赡养和扶养费。由于这种家庭间收入转移的不可确定性，上海 在操作中制定了具

18、体的计算公式。原则上，只有当赡养人也在领取低保时，才可以免去赡 养义务。其三，财产资源的确认。从理论上，财产均被包括进家计调查的范围，不过私有 自住的住房价值一般不计算在内。在上海，饲养宠物、子女在贵族学校读书等属于不能享 受低保的条件。大部分调查都表明，在低保资格确认过程中，最大的问题是对收入缺乏有效的审核手 段，或者隐性收入问题比较严重。由于我国的个人所得税收制度尚未完善，目前主要采用 手工的手段进行收入审核，除退休金和部分单位的工资外，其他收入的审核主要采用企业 出具证明或自报收入等的方法。企业因屈从于救助对象的压力而在出具收入证明时弄虚作 假的状况也屡见不鲜。在财产审核上，由于缺少经验

19、和调查手段，以及缺乏和其他部门（特别是银行）之间的资料共享，对财产的调查并不过细。鉴于此，上海制订了替代指标，即 家庭人均月水电煤费用不能超过 35 元。但是由于在具体的操作中碰到许多实际的困难，个指标有时并不能完全反映困难的状况， 因此实际上现在继续实施该做法的街道已不多见三、现行城市低保制度与低保对象就业动机之间的关系讨论如何平衡救助标准和就业动机之间的关系，防止长期依赖和社会排斥是各国社会救助 政策需要解决的问题。本部分先讨论低保对象在作是否退出低保、进行就业之决策时要考 虑的因素，然后分析强化低保对象觅职行为的制度安排，评估上海低保标准抵扣安排和渐 退政策的效果和缺陷，接着简要讨论上海

20、市出台的解决就业特困人员的劳动力市场政策对 帮助低保对象就业可能带来的作用，最后分别对对可能长期依赖的特定风险人群和那些已 经离开低保、参加就业的人群进行分析。3.1 、参加就业的经济动机分析经济学理论认为，救助对象是否愿意退出低保、参加就业，在很大程度上是以对该事 件的损益分析为基础的。在讨论社会救助和就业动机时，我们常常会用替代率，即家庭在 领取低保时与参加就业时收入的比例，来衡量两者的关系。但事实上，对低保对象来说， 影响其退出决策的因素并不只包括就业所得和低保金丧失， 因为参加就业除了增加收入外， 还会让家庭增加开支；退出低保除了让他们丧失低保金外，还让他们丧失附带福利；此外 还会考虑

21、到就业的稳定性。这些因素都会影响低保家庭是否愿意退出救助。图 5 比较了不同类别家庭的低保金额和平均工资与最低工资之间的关系，其中假设 3 人户（B ）中有1人就业获得最低工资635元，其他家庭中没有收入。从图 5可看出，在 不同的就业收入假设下，低保替代率也明显不同。基于平均工资的收入假设的替代率明显 低于基于最低工资的收入假设的替代率。考虑到大部分低保对象都属于就业困难人群，他 们的就业收入更接近于最低工资，而不是平均工资，因此，基于最低工资的收入假设可能 更符合实际，我们也采用最低工资来分析低保替代率的状况。图 5 显示，在现行的低保标准下，低保替代率随家庭规模呈快速线性增长。无人就业

22、的 2人户和 3人户的替代率都相当高，即要是这些家庭只能从事一些接近最低工资的就业 的话，那么对他们来说，参加就业并不能明显地增加收入，而对3人户来说，甚至根本不会增加收入。相对而言，对单人户或有 1 人就业的 3人户来说，参加就业的直接收益比上 述两类家庭大很多，即在不考虑其他因素的前提下，这两类家庭退出救助、参加就业的动 机应该比前两类家庭强。这点在我们的调查中也得到证实表 1 显示了上海低保制度中的附带福利，如粮油帮困、医疗救助、教育救助、廉租房 以及其他优惠和帮困措施。所谓附带福利( fringe benefit )，是指因满足低保资格而带来 的其他补助，因此，退出低保也意味着丧失附带

23、福利。根据上海市民政局的统计资料，我 们大致可以推算出， 2003 年的低保对象中有 24.1 的人领取粮油帮困卡， 5.4 的人享受 医疗救助 ， 3.6 的家庭享受廉租房补贴。而问卷调查的结果是，约 60的对象领取 粮油帮困卡， 4的对象享受医疗救助， 5的对象享受了廉租房政策，十分之一的低保家 庭享受教育救助，一半以上的低保家庭享受各式各样的优惠措施和服务。虽然除粮油帮困 卡和其他优惠措施和服务外，其他附带福利的覆盖率并不高，但其补助的金额相当可观。 因此，许多基层的低保管理人员把低保卡称为具有高附加值的“金卡” 。调查中我们发现， 即使低保补差金额少至数元，但一些低保对象仍不愿放弃低保

24、，因为他们看到，继续领取 低保可能为他们带来丰厚的附带福利。这在一定程度上也削弱了他们走向劳动力市场的经 济动机。因就业而引致的家庭开支上升也是影响低保对象之退出救助决策的的因素之一。工作 开支主要包括交通费、餐费、通讯费等，但是关于工作开支的资料非常有限，我们无法对 此作深入的分析。需指出的是，由于我们用替代率来衡量就业动机时(图5)，往往忽略附带福利和家庭开支的因素，因此，这种替代率很可能会高估参加工作时的实际收益。从另5 中所显示一个角度来说，对低保对象来说，他们实际感受到的“直接利益替代率”比图的理论替代率要高一些，即他们的就业动机没有如替代率所显示的那么强此外，工作的稳定性也是低保对

25、象作出退出决策时要考虑的因素。由于目前我国大部分低保对象是因为社会经济转型、无法适应新环境而不得不离开工作岗位的人群，他们往往年龄偏大、技术文化水平偏低，再就业能力较弱，因此，在劳动力市场竞争日益强烈的背景下，他们往往只能从事一些非正规的就业岗位，工资低，而且稳定性较差，再加上他们对再次失业后能否再次成功申请低保的担忧，这些风险也构成了阻碍低保对象走向工作 岗位的摩擦力。3.2 、强化和鼓励觅职行为的制度安排分析通过审视上海的城市低保制度，我们可以发现，该制度明确要求有劳动能力的低保对 象应该努力寻找工作，并尽早结束对社会救助的依赖。原则上，所有有劳动能力的救助对 象都必须到劳动部门进行失业和

26、求职登记，而且不得无理拒绝有关部门介绍的工作。他们 必须参加劳动部门所提供的职业培训。如果处于失业状态，还必须参加社会公益劳动。如 果违反上述规定，低保对象就可能面临取消低保资格的处罚。这种做的初衷是要让这些低 保对象或多或少保持和劳动力市场的联系， 以避免长期福利依赖和社会排斥。 但在实践中， 由于各种制度特别是用工制度的不规范，使得基层低保管理人员在审核其就业行为时碰到许多困难目前基层低保管理人员感到困难最大的问题之一是隐性就业问题，即低保对象一边在 外面偷偷就业，一边又在冠冕堂皇地领取低保。根据基层民政干部和就业援助员在座谈会 上的发言，这种现象相当严重，即便是保守的估计，一些地区（有劳

27、动能力对象）隐性就 业的比例也在 50以上 . 由于劳动用工和监督制度的不完善，一些企业为降低劳动力 成本，在招聘低保对象时不收劳动手册，为这些低保对象隐瞒了“隐性就业”的事实，造 成低保管理中的漏洞。而另一方面，由于低保制度规定，低保对象必须无条件接受劳动部 门所提供的就业岗位，无理由拒绝会受到处罚，故而低保对象为了逃避这种审核，会采取 各种“钻空”方法。通常的做法是，当面“接受”就业岗位，但在用工单位面试时故意表 现出各种困难或缺点，使用工单位望而却步，从而达到证明“自己积极寻找工作”的目的。 从我们的调查情况看，目前街道救助管理所对上述行为尚无积极有效的应对措施，从而造 成管理中的漏洞。

28、为促进低保对象的就业， 上海在 2002 年引入救助标准抵扣和渐退措施。 救助标准抵扣 是指参加就业的低保对象其本人基本生活费抵扣标准由 290元调整为 340 元，后来又升至 390 元；渐退措施是指对因就业上岗而将退出救助或需调整原来低保补助金额的人员实行 “救助渐退”办法，即根据要扣除的低保金额的等级，实行逐步扣除、逐月退出的办法。2003年 1月，救助金渐退改为一次性发放，即一次性获得原来需要2至 6个月得到的渐退与其他国家社会救助设计思路不同，上海的就业促进机制主要是针对全日制工作的， 即低保对象至少要获得不低于本市最低工资的收入才能享受上述优惠措施。而对从事非全 日制工作的救助对象

29、来说并不适用。图 6 显示了在不同规模的低保家庭户中，成员参加就业后家庭净收入变化的情况。对 于一人户来说，当其收入低于 290 元时，收入的增加将被 100扣除，家庭纯收入一直保 持在 290 元；当收入超过 290 元时，丧失低保资格，净收入随毛收入同步增长，直到毛收 入超出 800元（个人所得税起征线） 。由于目前最低工资水平超过一人户的救助标准， 因此 生活费标准抵扣方法对他们不适用。对二人户来说，当其毛收入低于 580 元时，收入的增 加将被 100扣除，因此家庭纯收入一直保持在 580元。当家庭毛收入在 580元到 635元 之间时，理论上他们将丧失低保资格，净收入和毛收入同步增长

30、。当家庭毛收入在 635 元 到 680元之间时 （假如一人就业），虽然工资收入超过了低保标准， 但由于一人就业后实行 抵扣标准的调整，故而他们能继续享受低保，但收入的增加将被100扣除，家庭净收入保持在 680元。当家庭毛收入超过 680 元时，丧失低保资格，毛收入和净收入同步增长， 直到毛收入超过 800 元。对三人户来说，当其毛收入为 635元以下时，家庭净收入保持在870元；当毛收入在 635元到 970元时（假如一人参加就业） ，因就业人员低保标准抵扣， 家庭净收入增加 100元，保持在 970元。当毛收入超过 970 元时，丧失低保资格，并征收 个人所得税。上述制度设计可能会引致两

31、大陷阱： “失业陷阱”和“贫困陷阱” 。所谓“失业陷阱” 是指在劳动力市场竞争日益加剧、 外来劳动力“无限供给” 和本身就业素质低下的情况下， 即便能就业，许多低保对象也许只能从事一些非全日制工作（月收入可能低于最低工资） ， 而这显然与救助标准抵扣措施的前提条件相左。而一旦这些家庭（特别是规模在 2 人及以 上的家庭）难以找到工资水平超过“收入门槛” 的工作，他们不仅无法享受抵扣措施， 而且因贫困陷阱的作用，他们参加工作的动力也不强，故而使他们被陷入失业的陷阱中。 所谓“贫困陷阱”是指，由于低保制度实行的是 100的有效边际税率，即就业收入增加 多少，救助金就相应减少多少，故而对低保家庭来说

32、，有人就业并不能增加家庭收入或只 能增加很少的收入，因此大大挫伤他们参加工作的积极性。而在劳动力市场管理和社会救 助管理存在漏洞，而且低保金额达不到其预期家庭收入的情况下，许多低保家庭选择了隐 性就业的对策，既领低保，又保工作收入不失，这是隐性就业普遍存在的经济原因。因此， 如何重新设计不同低保家庭的救助标准体系，真正做到“让就业（包括非全日制工作）有 利可图”，也许是进一步完善上海市城市低保制度，堵住隐性就业漏洞的必由之路。应该说，渐退政策会对低保对象进行就业产生直接的经济激励，但和标准抵扣措施一 样，前提是他们要找到收入达到最低工资的全日制工作。对那些从事低薪的非全日制工作 的低保对象来说

33、，没有直接的作用。虽然渐退政策实行的是一次性补助措施，不能产生持续的经济激励，但如前所述，由于低保对象从事的可能是一些稳定性较差的工作，由救助向工作转换风险较大，而渐退政策则能有效降低这种风险，帮助低保对象实现成功过渡。 在这个意义上，渐退政策是一项不错的政策。3.3 、长期依赖高风险人群分析长期福利依赖现象在许多国家受到越来越多的关注。实际上，社会救助管理的重点在 一定程度上已由收入贫困的预防转向长期劳动力市场和社会排斥的预防 （ OEC，D1998a：67） 救助金的持续发放自然可以消除那些不工作的人的经济贫困， 但如果这种支持是长期性的， 而且救助对象没有丝毫通过就业实现自立的指望，那么

34、这种“解决方法”本身也是一大问 题。从目前看，我国城市低保制度的重点在于防止城市人口的经济贫困，但是，这并不是 说我们可以忽视长期依赖的问题。问卷调查的结果显示，领取低保时间在 2到 4 年的家庭 占 44.4 ，领取 4 年以上的占 15.9 ，两者合计占 60.3 。显然，对于这些家庭来说， 领取低保金并非只是解决临时性困难的权宜之计。相反，在很大程度上，他们可能在今后 很长时间内会继续领取低保金与其他国家不同，上海城市低保制度中长期依赖风险比较高的人群主要包括以下三种：（ 1）两劳释放人员。 由于社会对该类人员普遍存在偏见， 绝大部分用工单位对他们敬而远 之，工作安置极其困难。久而久之，

35、这会造成严重的社会排斥，容易使他们再次走上犯罪 道路。为了社会稳定，只能让他们长期享受低保。从调查的情况看，到目前为止，尚未有 切实有效的措施来解决这部分人的就业和救助问题。 （2）两地户口婚姻家庭（以外来妹和 本地人结合为主） 。这类家庭中的本地男性由于自身条件比较差， 大多数人都属于文化和技 能水平较低，就业能力较弱，家庭生活水平较困难的弱势人群，因此很容易成为长期福利 依赖的人群。 由于低保实行属地化管理 （即按户口所在地管理） ，外来方不能享受本地的低 保待遇，而且与本地人口相比，她们的劳动力市场能力较差，工资水平都相对较低，这进 一步加剧了这些家庭的困难。 （3）大龄就业困难人群。从

36、本次问卷调查中被调查对象的年 龄结构看，领取低保的对象主要是年龄在 40到 49岁间的人口，约占调查对象总数的 2/3， 其次是 30到39岁组的人口，占 17.7 ，50到 59岁组人口比重相对较小，占 9.0 。由 于是次调查不是随机抽样，我们不能据此来推断低保对象总体的年龄构成。但上述结果的 政策意义是，一方面，上海市自 1990 年代以来大力推进再就业工程， 重点解决年龄偏大（主 要是 50岁以上）的失业下岗人员，而且也取得了显着成效；另一方面，大部分40到 50岁的下岗失业人员由于年龄问题而无法享受到再就业的优惠政策，往往需要自谋出路，但 这批人在劳动力市场上的竞争能力并非很强。在失

37、业保险领取期限耗完后依然找不到工作 的情况下，他们只能转而申领低保金。我们应该看到的是，这部分人现在离退休至少还有10 年的时间，如果他们的就业问题一直得不到解决，他们将成为中国低保制度的首批长期依赖者3.4 、离开低保、参加工作的人群分析为了了解上海市低保制度在促进低保对象离开救助、进行就业方面所取得的效果，我 们就此问题在三个街道同时访问了基层管理人员（民政干部和就业援助员）和低保退出人 员。从访谈的结果看，大部分低保退出人员具有较优秀的思想品质，要求自力更生，不希 望依赖国家福利 ，而且绝大部分人的工作是由街道或居委会介绍的，这在一定程度上 使得他们无法进行 “隐性就业”。基层管理人员认

38、为， 让低保对象觉得参加工作有利可图是 促使他们退出低保的重要因素。对低保对象来说，参加工作有两大收益：一、增加收入。 但是由于街道或居委会提供的就业岗位一般工资相对较低 （每月 600到 800 元之间），如果 考虑到社会保障收益，那么这种收益对一人户来说是可接受的，但对多人户来说，参加工 作的经济收益并不明显，除非所提供的就业岗位工资较高，因此，多人户或享受大份额低 保金的家庭一旦进入低保，就不太容易退出；二、提供社会保障，特别是对那些养老金缴 费记录尚未达到 15 年的人。他们退出低保、参加工作的直接动机就是要增加缴纳年限。基层管理人员反映，由于目前低保管理和用工制度管理中存在许多漏洞，

39、因此一旦某 个家庭开始享受低保，而且没有主动退出低保的意愿，那么现有政策和措施很难让他们退 出低保。再加上申请过程的政治问题，以及国家对社会安定问题的重视，所以让他们退出 低保更是难上加难。鉴于此，他们建议，在低保管理中，应该把好申请关。对于有劳动能 力的申请者，首要考虑的安排是给他们介绍工作岗位，而这要求民政（民政干部）和劳动 部门（就业援助员）紧密配合。四、完善上海城市最低生活保障制度的对策与建议4.1 、逐步调整现行救助标准， 建立让就业家庭有利可图、 隐性就业得不偿失的经济机 制，促进就业和救助的联动。前面的分析表明，现行的社会救助标准体系中可能存在一些不利于低保家庭退出救助、 进行就

40、业的因素，鉴于此，我们提出以下对策和建议：首先，要调整现行救助标准，把家庭需求的规模效应因素考虑在内。如果采用 OECD 国家的经验公式，人口数为 N 的家庭需求等于单身家庭的需求和 N 的平方根的乘积 （Atkinson 等， 1995），那么现在上海低保标准可以调整为：单身户 290 元，双人户 410 元，三人户 502 元，这样就会在不降低其生活水准的前提下， 大大降低这些家庭的替代率， 从而提升他们的就业动力。当然，上述经验公式中采用的指标是以 OECD国家的消费状况为基础的，它们不一定适用于上海。因此，这些指标应根据本地统计部门对家庭需求和规模 之间相互关系的调查结果来确定。此外，

41、在调整方式上，考虑到易升不易降的福利刚性，我们可以采取依次提高的方式，即先提高第一人的标准，等第一人和第二人标准的比例关系平衡后再提高第二人的标准，依次类推。其次，在家计调查时，要设定一定数量的收入豁免额以及（对豁免额以上收入）一定 比例的抵扣率（而不是绝对数） ，让就业的低保家庭能从所获得的每分收入中都得到好处 （OEC，D 1999）。至于收入豁免额和抵扣比例， 我们认为应该在借鉴国际经验和加强社会调 查的基础上，结合现行救助标准体系、低保家庭的工作收入状况以及两者的互动关系来确 定，切忌以主观判断行事。需指出的是，这些收入豁免额和抵扣率方法很多时候是针对非 全日制工作的。这样做至少有三大

42、好处：其一，增加参加工作之低保对象的收入，拉开就 业和不就业之间的差距；其二、让低保对象保持和劳动力市场的联系，预防长期依赖和社 会排斥；其三、大大降低隐性就业的经济收益。再次，灵活运用低保附带福利，使其成为促进就业的激励因素。目前上海低保的附带 福利，特别是医疗救助、教育救助和廉租房，主要用于满足某种特定需求的。除了低保家 庭外，有些低收入家庭或有某种特殊困难的家庭（如单亲家庭、住房困难户）也可能存在 这方面的需求，但由于在现行制度下，附带福利的资格是以低保资格为基础的，因此，低 收入家庭很可能无法享受到这些附带福利，除非他们降低自己的收入，甚至不就业，以满 足低保资格。故此，我们认为，可以

43、借鉴医疗救助的做法，把附带福利的申请资格由低保 家庭扩大到低收入家庭或者有某种特殊困难家庭（如所有低收入家庭和单亲家庭可以申请 教育救助， 低收入住房困难户可以申请廉租房等） ，弱化附带福利对低保对象退出救助的影 响，也就是说，即便一些低保家庭因为就业，收入有所提高而退出低保，但只要未超过低 收入线，他们可以继续享受附带福利。另一方面，对于那些介绍三次以上仍未成功就业的 对象，不管是何理由，只要没有丧劳证明，都应该取消其附带福利资格。4.2 、完善收入审核制度，设定最长领取期限，进一步加强低保的管理力度。前面的分析表明，目前在低保管理中最突出的问题之一是隐性就业和隐性收入问题， 而且迄今为止依

44、然苦无良策。导致隐性就业的因素很多，从管理角度看，市场用工制度不 规范和收入审核制度欠完善是隐性就业问题难以消除的两大根本原因。如何规范劳动力市 场用工制度是另外一个范围广泛的课题，由于篇幅所限，本文主要从低保管理角度来讨论 收入审核制度的完善方式。从国际通行的经验看，最基本也最有效的收入审核手段是借助信息技术，通过社会救 助管理部门和其他政府部门（特别是税收部门）之间的资料共享，来稽查救助申请对象的 收入（ Eardley 等，1996）。其他手段还包括上门调查、群众举报等。由于我国的个人所得 税制度不完善，目前借用所得税资料来审核收入的方法显然不成立。因此，我们认为可行 的做法是，先实现民政和社会保险部门数据库的共享，即先完善对那些缴纳社会保障金的 对象的收入审核，通过社会保险数据库的个人记录来获得收入信息。由于社会救助管理机构并非执法机构，特别对企业的用工行为和出具虚假工资证明没 有约束力，因此，我们建议，当社会救助管理机构需要对申请对象提交的工资证明的真实 性进行核实时，劳动监察部门应该给予必要的协助。同时联系经委、工商管理等