中财部08报表-记账凭证-总账-明细账-多样式明细账-固定资产明细-增值税明细-利润表-资产负债表

1、总 账分第 页总第 页会计科目编号年年度度会计科目名称 年年 汇汇总总凭凭证证摘摘 要要借借 方方 金金 额额贷贷 方方 金金 额额借借或或贷贷余余 额额月月日日种种类类号号数数亿亿千千百百十十万万千千百百十十元元角角分分亿亿千千百百十十万万千千百百十十元元角角分分亿亿千千百百十十万万千千百百十十元元角角分分第 页 明细账一 级 科 目二级科目或明细科目年年度度 年年 汇汇总总凭凭证证摘摘 要要借借 方方 金金 额额贷贷 方方 金金 额额借借或或贷贷余余 额额月月日日种种类类号号数数亿亿千千百百十十万万千千百百十十元元角角分分亿亿千千百百十十万万千千百百十十元元角角分分亿亿千千百百十十万万千千

2、百百十十元元角角分分（）明明细细账账科目名称：单位：元2010年凭证号码摘要借方贷方借或贷余额（）分析水费电费房租月日百十万千百十元角分百十万千百十元角分千百十万千百十元角分百十万千百十元角分百十万千百十元角分百十万千百十元角分多栏式明细账有十五栏和十八栏、二十一栏使用单位可根据自身企业的情况选购固固定定资资产产明明细细账账科目编号购入原价殘值率计量单位：资产名称入 账 日 期使用部门数 量殘 值使 用 年 限年折旧额月折旧额日期凭证摘要固 定 资 产 原 值折 旧资产净值号码原值(借方)原值(贷方)余 额折旧(借方) 折旧(贷方)余 额应交税金（增值税）明细账年凭证摘要借 方月 日 字号数合

3、 计进 项 税 额已 交 税 金减 免 税 款转出未交增值税出口抵减内销产品税亿千百十万千百十元角分百十万千百十元角分百十万千百十元角分百十万千百十元角分百十万千百十元角分百十万千百十元总页分页贷 方借余 额合 计销 项 税 额 出 口 退 税 进项税额转出 转出多交增值税或角分百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分百十万千百十元角分百十万千百十元角分百十万千百十元角分百十万千百十元角分百十万千百十元角分贷千百十万千百十元角分出口抵减内销产品税记 账 凭 证总 号1分 号2012年9月1日附件张摘 要科 目借 方 金 额贷 方 金 额一级科目二级及明细科目千百十万千百十元角分千百十万千百十元

4、角分进皮卡车5辆库存商品NY型奔驰皮卡2 5 8 6 7 1 0 0进皮卡车5辆应交税费应交增值税进项税 3 5 3 2 9 0 0进皮卡车5辆银行存款2 9 4 0 0 0 0 0附 单 据 张合计2 9 4 0 0 0 0 02 9 4 0 0 0 0 0会计主管 复核 记账 制单 利利润润表表编制单位： 时间： 年 月 单位：元 项项 目目行行次次本本 月月 数数本本年年累累计计数数一、营业收入1 减：营业成本2 营业税金及附加3 销售费用4 管理费用5 财务费用6 资产减值损失7 加：公允价值变动收益(损失以“-”号填列）8 投资收益（损失以“-”号填列）9 其中：对联营企业和合营企业

5、的投资收益10二、营业利润（亏损以“-”号填列）11 加：营业外收入12 减：营业外支出13 其中：非流动资产处置损失14三、利润总额（亏损以“-”号填列）15 减：所得税费用16四、净利润（亏损以“-”号填列）17五、每股收益18 （一）基本每股收益19 （二）稀释每股收益20资资产产负负债债表表会企01表编制单位：时间： 年 月 日单位：元资产期末余额年初余额负债和所有者权益（或股东益）期末余额年初余额流流动动资资产产：流流动动负负债债：货币资金短期借款交易性金融资产交易性金融负债应收票据应付票据应收账款应付账款预付款项预付账款应收利息应付职工薪酬应收股利应交税金其他应收款应付利息存货应付

6、股利一年内到期的非流动性资产其他应付款流动资产合计一年内到期的非流动负债非非流流动动性性资资产产：流动负债合计可供出售金融资产非非流流动动流流动动负负负负： 持有至到期投资长期借款长期应收款应付债券长期股权投资长期应付款投资性房地产专项应付款固定资产预计负债在建工程递延所得税负债工程物资其他非流动负债固定资产清理非流动负债合计生产性生物资产负债合计油气资产所所有有者者权权益益（或或股股东东权权益益）：无形资产实收资本（或股本）开发支出资本公积商誉减：库存股长期待摊费用盈余公积递延所得税资产未分配利润其他非流动资产所有者权益（或股东权益）合计非流动资产合计资产总计负债和所有者权益（或股东权益）总

7、计现现 金金 流流 量量 表表编制单位：江西XXXXXXXX有限公司2012年度项项目目行行次次金金额额一一、经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量：销售商品、提供劳务收到的现金：10.00收到的税费返还：30.00收到的其他与经营活动有关的现金：8-3,200.00现现金金流流入入小小计计9-3,200.00购买商品接受劳务支付的现金100.00支付给职工以及为职工支付的现金120.00支付的各项税费130.00支付的其他与经营活动有关的现金18 现现金金流流出出小小计计200.00经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额21-3,200.00二二、投投资资活活动动产产生生

8、的的现现金金流流量量：收回投资所收到的现金22 取得投资收益所收到的现金230.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额250.00收到的其他与投资活动有关的现金280.00现现金金流流入入小小计计290.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金300.00投资所支付的现金310.00支付的其他与投资活动有关的现金350.00现现金金流流出出小小计计360.00投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额370.00三三、筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量：吸收投资所收到的现金380.00取得借款所收到的现金400.00收到的其他与筹资活动有关的现

9、金430.00现现金金流流入入小小计计440.00偿还债务所支付的现金45 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金460.00支付的其他与筹资活动有关的现金520.00现现金金流流出出小小计计530.00筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额540.00四四、汇汇率率变变动动对对现现金金的的影影响响55五五、现现金金及及现现金金等等价价物物净净增增加加额额56-3,200.00加：期初现金及现金等价物余额六六、期期末末现现金金及及现现金金等等价价物物余余额额企业负责人：张三主管会计：李四单位：元补补充充资资料料行行次次金金额额1 1、将将净净利利润润调调节节为为经经营营活活动动现现

10、金金流流量量：净净利利润润570.00加：计提的资产减值准备580.00固定资产折旧590.00无形资产摊销600.00长期待摊费用摊销610.00待摊费用减少（减：增加）640.00预提费用增加（减：减少）650.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）660.00固定资产报废损失670.00财务费用680.00投资损失（减：收益）690.00递延税款贷项（减：借项）700.00存货的减少（减：增加）710.00经营性应收项目的减少（减：增加）720.00经营性应付项目的增加（减：减少）730.00其他74-3,200.00经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额75-3,200.002 2、不不涉涉及及现现金金收收支支的的投投资资和和筹筹资资活活动动：债务转为资本76一年内到期的可转换公司债券77融资租入固定资产783 3、现现金金及及现现金金等等价价物物净净增增加加情情况况现金的期未余额79-3,200.00减：现金的