烟草公司固定资产专项检查自查报告

1、烟草公司固定资产专项检查自查报告国家烟草专卖局 :根据全国烟草行业 XX 年整顿和规范市场经济秩序工作 会议和国烟办 XX135 号、324 号文件的总体部署 , 我公司 按照 9 月 20 号全国烟草系统固定资产投资专项检查电视电 话会议和关于烟草系统固定资产投资专项检查工作安排的 通知 （ 国烟办综 XX372 号） 的具体要求 , 在认真组织企业 有关单位学习文件的同时 , 积极深入地开展了我省企业固定 资产投资专项检查的自查工作 , 现将我省自查情况报告如下 :一、我公司及所属企业固定资产投资管理制度建设及执 行情况1、固定资产投资管理制度建设情况* 工业公司成立于 XX 年 9 月。

2、根据国家局关于进一 步加强对烟草行业重大投资管理要求 , 我公司于当年 9 月, 成 立了公司投资管理委员会（*烟工XX87号）,主要负责公司 所属企业重大投资项目的审议和决定 , 并相继制定了江苏 *工业公司投资委员会工作职责（*烟工XX159号）。XX年 7 月, 为了加强烟草制品生产企业投资项目及非烟草制品 投资项目管理 , 按照国家局有关规范要求 , 制定下发了 * 中 烟工业公司关于烟草制品生产企业投资项目审批管理办法 （* 烟工 XX 185 号） 、* 中烟工业公司关于非烟草制品投资项目内部审批管理规定 （* 烟工 XX 186 号）XX年12月,*中烟工业公司完成合并重组后，为

3、进一步加强投资管理体制建设 , 规范投资决策程序 , 强化监管机制 , 先后制定下发了 * 中烟工业公司对外事务印章使用规定 （ 暂行 ） （* 烟工 XX344 号） 、* 中烟工业公司投资管理 委员会工作规则 （ 暂行 ） 、* 中烟工业公司投资项目管理规 定（ 暂行） （* 烟工 XX 1 94 号） 、关于加强基建技改投资 项目规范管理工作的通知 （* 烟工 XX216 号） 和* 中烟 工业公司固定资产投资审计实施办法 （* 烟工 XX361 号 ）, 进一步明确了工业公司及其所属企业投资管理的权限、程序、 操作过程以及必备的文件附件等。同时, 所属企业按照省公司的要求 , 相应制订

4、了一系列的管理制度（ 详见企业附件 ） 。2、固定资产投资项目管理制度执行及监管情况（1）严格项目程序管理。为了进一步规范投资程序 , 我公司明确了省工业公司作 为全省工业企业固定资产投资管理主体 , 公司综合计划部作 为固定资产投资管理的具体责任部门。公司所属各企业基建、 技改部门受企业和工业公司综合计划部双重领导 , 业务主要 以工业公司综合计划部垂直管理为主 , 公司及所属企业的固 定资产投资管理必须在综合计划部的具体管理和指导下进 行。所属企业上报的固定资产投资项目 , 按需要进行企业论证, 并经企业投资管理委员会讨论通过后, 以文件的形式上报省工业公司。工业公司按照国家局批准的权限和

5、要求 , 对 于重大投资项目申请 , 组织专家论证后上报国家局 , 一般项 目需要组织技术论证 , 经公司投资管理委员会讨论同意 , 上 报公司总经理办公会议或总经理批准后执行。(2) 做好项目审批备案 根据我公司投资项目管理制度 , 对于企业权限范围内的 投资项目 ,公司要求所属企业严格按照项目管理的要求, 在企业进行备案 , 由省公司负责进行抽查。对于省公司批准的 项目, 由省公司进行档案管理。同时 , 为了进一步强化我省的 投资项目档案管理 , 我们和北京五洲工程设计院联合开发了 “* 中烟工业公司投资项目管理信息系统”, 进行具体的监管工作。有关建设项目按照国务院关于投资体制改革的决

6、定(国发XX20号)、*省企业投资项目备案暂行办法 (*政发 XX38 号) 以及地方政府关于投资项目备案暂行办法 的要求 ,做好了地方政府备案工作。(3) 执行项目的审计和监督制度在 *中烟工业公司固定资产投资审计实施办法中 , 首先对固定资产投资项目进行分级管理、合理授权 , 明确实 施项目权限。第二 , 为加强固定资产投资全过程管理 ,合理控 制造价 , 明确了跟踪审计和决算审计的内容 , 将合同条款和 工程进度、工程量、工程质量考核相结合 , 严格控制付款进 度。第三 , 为加强固定资产投资审计项目的管理 , 建立了相应 的考核制度 , 有效保证保证固定资产投资审计管理。这样在 项目执

7、行过程中 , 就形成了企业的审计部门、第三方审计、 地方政府的纪律监督部门相互牵制、相互制约的有效的内部 监督制度体系。二、我省固定资产投资专项检查工作开展情况 根据国家局 XX 年全国烟草行业整顿和规范市场经济秩 序工作会议 , 和全国烟草行业发展计划会议有关规范固定资 产投资管理专项规定 , 我公司按照国烟办 XX135 号文件中 对固定资产投资管理专项检查的要求，于XX年5月份组织了全省所属企业固定资产投资的专项检查活动。 7 月份 , 结合国 家局下发 324 号文件关于 XX 年加强工程投资项目管理监 督的实施方案 , 制定了我省有关在固定资产投资方面的贯 彻文件 , 并按照要求进行

8、了任务分解、 责任到人 ,XX 年 8月底 , 我省所属企业均基本完成了固定资产投资方面的自查工作。1、投资项目自查的过程和方法XX年9月下旬，根据国家局全国烟草系统固定资产投资 专项检查电视电话会议工作部署 , 和关于烟草系统固定资 产投资专项检查工作安排的通知 （ 国烟办综 XX372 号） 要求 , 我公司组织了认真的传达和学习 , 并按照电视电话会 议和文件要求 , 在工业公司所属企业自查的基础上 , 由公司 牵头再次组织一次全面的检查。为更好的贯彻落实全国烟草行业整顿规范工作会议的 要求 , 工业公司制定了 * 中烟工业公司关于贯彻落实整顿 规范工作六个实施方案的工作意见 （* 烟工

9、 XX 268 号文 件）, 明确了各个方案的责任部门、工作内容和完成时间。其 中关于 XX 年加强工程投资项目管理监督的实施方案由 综合计划部牵头组织 , 审计部、财务管理部、监察部配合实 施。各所属单位根据工作意见的总体安排, 制定了各自工作安排 , 并上报了工业公司。XX年5月上中旬，工业公司组织固定资产投资项目检查组, 对全省公司系统固定资产投资项目进行了专项检查。检查方式主要是按照国家局、省公司近几年审批的固定 资产台帐 , 查阅相关直属单位固定资产投资管理各类项目的 合同、标书、批复文件等相关资料 , 并进行了实地检查。通 过检查摸清了公司所属各单位近几年的固定资产投资管理 的基本

10、情况。2、加快项目管理信息系统实施工作 为了适应我省固定资产投资项目的集中管理要求 , 我公 司组织开发了“江苏中烟工业投资项目管理信息系统” 。系 统管理主要分为两个方面 : 一是今后凡属于国家局 （ 总公司 ） 、 工业公司批准的基建、技改项目从投资项目立项开始 , 必须 将各类原始资料录入“投资项目管理信息系统” , 以便于国家局 （ 总公司 ） 和工业公司技术查询和控制, 对于没有录入系 统的项目一律不予批复和实施。二是对于江苏中烟工业公司 成立以来 (XX 年 9 月) 所有已完成的基建、技改项目 , 按照项 目的实施顺序 , 补充录入 , 便于跟踪项目实施 , 指导和协调项 目的管

11、理。目前 , 此项工作正在有条不紊的进行之中。三、我省工业系统固定资产投资项目的自查情况1、全省工业系统累计完成投资自查情况XX年1月1日至XX年6月30日,全省工业系统经批准 的项目总投资金额万元 , 实际发生的投资金额 万元。2、全省工业系统完成投资项目分类统计XX 年 1 月 1 日至 XX 年 6 月 30 日 , 全省累计完成投资项 目299 个。其中烟机设备购置项目 113 个 , 基本建设项目 23 个 , 技术改造项目 186 个。3、国家局批准的重点投资项目概况(1) * 卷烟厂重点技术改造项目执行情况* 卷烟厂本期基建技改项目主要包括“十五”后期技术 改造项目、制丝配套设备

12、和物流系统技术改造项目、南厂区 新建生产辅助综合楼项目、烟草专用机械购置、澄城分厂烟 草专用机械购置、澄城分厂制丝线技术改造项目等 , 上述项 目分别由国烟计XX562 号、XX874 号、XX631 号、XX876 号、 XX306 号和苏烟工 XX302 号文件批复。“十五”后期 技术改造项目批复建筑面积 39300 m2,批复投资18600万元;制丝配套设备和物流系统技术改造项目批复投资 19000 万元 ; 南厂区生产辅助综合楼项目批复建筑面积21000 m2,批复投资 18680 万元 ( 待建 ) 。(2) * 卷烟厂重点技术改造项目执行情况* 卷烟厂本期技术改造项目主要包括“十五

13、”后期规划 调整项目、 62 亩土地搬迁工程、 烟叶仓库建设项目和其他相 关配套工程 , 上述项目分别由国烟计 XX183 号文件、国烟计 XX814 号文件、国烟计 XX178 号文件和江苏中烟工业公 司相关文件批复。 “十五”后期规划调整项目批复建筑面积 65000 m , 批复投资 17500 万元。烟叶仓库建设项目批复建筑 面积 51140 m , 批复投资 7700 万元。(3) 南京卷烟厂重点技术改造项目情况 南京卷烟厂现有制丝及卷接包车间受原设计限制 , 不能适应制丝生产分组加工的需要。为进一步打造中式卷烟特色 工艺 , 继续保持“南京”品牌良好的发展态势 , 根据南京市人 民政

14、府市长办公会议纪要 (XX 年第 15 号 ), 南京市政府提供 300 亩土地用于南京卷烟厂的技术改造工程。由于土地拆迁 难度大、耗费时间长 , 经南京市人民政府协调 , 需要按照拆迁 进度支付 300 亩土地出让金。如不及时按照拆迁进度缴纳土 地出让金 , 南京卷烟厂将失去进行技术改造的空间。江苏中 烟工业公司根据拆迁进度分别批准南京卷烟厂支付土地出 让金万元、万元、万元。目前 , 土地拆迁事宜已接近尾声 , 项 目进入供地阶段。(4) 格瑞公司投资项目情况 格瑞公司本期基建项目主要包括仓库楼和浴室综合楼 项目 , 分别由苏烟工 XX165 号( 徐发改工业备字 XX0008 号) 和徐发

15、改投资备字 XX0042 号文件批复。 仓库楼批复建筑面 积8000 m2,批复投资980万元。浴室综合楼项目批复建筑面 积1300 m ,批复投资298万元。项目实施过程规范，均已经 按规定向相关部门报批、备案。(5) 南通烟滤嘴有限责任公司投资项目情况 江苏中烟工业公司以苏烟工 XX85 号文批准南通烟滤 嘴有限责任公司生产车间改造项目 , 批准投资 520 万元 ; 后南 通烟滤嘴有限责任公司根据南通市环保局和南通市规划局 意见分别于 06 年 11 月 20 日和 07 年 3 月 28 日对初步设计 进行了变更 , 申请增补费用 480 万元 , 江苏中烟工业公司论证 后以苏烟工 X

16、X235 号予以批准。该项目于 XX 年 1 月开工 , 目前主体结构已封顶 , 正在进行公用工程设备安装工作 , 预 计 11 月份投入使用。四、我省在固定资产投资项目管理中存在问题及情况说 明按照国家局、省工业公司有关投资项目管理规定 , 在工 业公司组织的检查和企业自查中 , 主要发现了以下投资过程 中的问题 :1、项目招标超前的问题淮阴卷烟厂在国家局批准“十五”后期规划项目后 , 因 地方政府征用土地拆迁时间影响了总体规划的实施 , 后根据 拆迁后的情况结合企业的总体规划要求 , 省公司以苏烟工 XX205 号文件 , 上报了关于上报江苏中烟工业公司所属淮 阴卷烟厂“十一五”技术改造项

17、目申请报告的请示 。由于 企业考虑到实施期间正值企业所在地淮安的雨季, 以及部分项目整体性、连续性和相关性等方面的问题。先期对部分项 目进行了招投标工作 , 并签定了相关合同。在省公司 5 月份 组织的专项自查中 , 及时发现并制止了该问题。省公司要求 淮阴卷烟厂全面停止合同执行 , 以国烟计 XX183 号文批复 的 17500 万元投资金额为准 , 不得再进行施工 , 等待国家局的 批准文件。目前该项目投资全部停止 , 投资金额控制在国家 局批准的 17500 万元以内。2、存在项目先期运作的问题。XX年国家局以国烟计XX562号关于徐州卷烟厂“十 五”后期技术改造项目的批复 , 批复了徐

18、州卷烟厂 “十五” 后期技术改造工程。徐州卷烟厂在总体规划项目的实施过程 中, 因考虑实施项目施工的优化和项目报批时间, 在实际施工中对高架库物流系统、锅炉房、部分附属工程等部分建设 内容在没获得批准的情况下 , 先期进行了项目的招标和部分 的实施 , 涉及的先期投入金额 80 万元。为此 , 我公司向国家 烟草专卖局转报了徐州卷烟厂的检讨 , 得到了国家局领导的 谅解 , 对配套项目及时给予了批复。3、部分项目超支问题徐州卷烟厂在实施国烟计 XX562 号关于徐州卷烟厂 “十五”后期技术改造项目的批复项目中 , 由于先期对项 目设计要求不高 , 后考虑到地质条件复杂 , 防火、环保、节能 要求提高 , 原材料价格上涨和设计变更等原因 , 造成了工程 实际发生费用超出了预算批复投资额约 3500 万元。虽然在 在批复总投资 15%以内 , 但是在项目的报告中未做具体的汇 报。五、相关建议1、加快出台相应的投资项目管理制度。国家局组织进行的实施六个方案中，关于XX年加强工程投资项目管理监督的实施方案 , 提