用友ERP-NC3.1财务产品新特性

1、用友用友ERP-NC 3.1财务产品新特性财务产品新特性祁飒祁飒产品管理部产品管理部预置简体中文、繁体中文、英文，其他语言可扩展境外上市、境外分支机构、内外报告分离、多行业集团、内部责任核算、外币分账制代理人、审批条件、可指派、可会签抢注结算中心到账通知自动生成核算单位收付单据核算单位付款自动生成结算中心委托付款单 会计科目差异会计科目差异会计期间差异会计期间差异本位币差异本位币差异核算主体差异核算主体差异语言差异语言差异业务流程差异业务流程差异会计制度差异会计制度差异统计口径差异统计口径差异入账时间差异入账时间差异说明：说明：一个集团可按不同报告要一个集团可按不同报告要求建立多套会计科目方案

2、求建立多套会计科目方案分别建立内部管理账簿与分别建立内部管理账簿与对外报告账簿，同时满足对外报告账簿，同时满足对内管理与对外报告的核对内管理与对外报告的核算要求算要求不同报告要求的账簿选择不同报告要求的账簿选择相应的会计科目方案相应的会计科目方案一个集团可以按独立核算一个集团可以按独立核算的会计主体建立集团组织的会计主体建立集团组织机构机构集团组织机构与账簿分别集团组织机构与账簿分别建立关联，形成多个主体建立关联，形成多个主体账簿账簿每一个主体账簿反映每一个主体账簿反映某一会计主体按某一某一会计主体按某一报告要求核算的财务报告要求核算的财务数据数据对于每个会计主体，对于每个会计主体，内部管理账

3、簿为主账内部管理账簿为主账簿，对外报告账簿为簿，对外报告账簿为报告账簿报告账簿 1) 会计主体：会计主体：独立进行财务核算的组织机构。可以是法人主体可以是内部业务单位如：部门、分厂，库存组织等在NC中指明内部业务单位核算主体从属于哪个法人主体可以是NC中的公司或部门2)账簿：账簿：具有相同记账本位币、相同会计科目结构、相同会计期间的多个会计主体的统一核算体系3)主账簿：主账簿：全面反映一个会计主体资产、负债、权益、损益的情况，进行完整核算的账簿4)报告账簿：报告账簿：由于管理要求、会计制度等的差异，而需要对币种、会计期间、会计科目及入账方法进行转换报告的账簿5)会计主体账簿：会计主体账簿：账簿

4、体系与会计主体之间建立引用关系后形成的一套总账核算数据6)折算：折算：将一个账簿的凭证按事先设定的规则转换生成另一个账簿的凭证。自动模式：自动模式：财务业务集成财务业务集成半自动模式：半自动模式：单用总账单用总账 会计期间会计期间生成各账簿财务报告生成各账簿财务报告日常业务折算凭证日常业务折算凭证折算历史数据折算历史数据会计主体设置会计主体设置币种及币种及汇率汇率会计科目会计科目账簿账簿设置设置是否有历史数据是否有历史数据否否是是演示关键业务演示关键业务: 1)如何设置多个科目方案、会计期间设置如何设置多个科目方案、会计期间设置2)如何设置账簿体系、会计主体如何设置账簿体系、会计主体3)如何对

5、用户分配主体、账簿权限如何对用户分配主体、账簿权限4)如何登录不同主体、账簿如何登录不同主体、账簿5)如何设置折算规则并进行集团控制如何设置折算规则并进行集团控制6)即时凭证折算即时凭证折算不使用业务系统不使用业务系统7)事后凭证折算事后凭证折算不使用业务系统不使用业务系统8)会计平台生成多账簿凭证会计平台生成多账簿凭证使用业务系统使用业务系统以以境外上市、境外上市、内外报告分离内外报告分离、多责任中心、多责任中心为例加以说明：为例加以说明：北京分公司北京分公司结算中心结算中心东莞制造厂东莞制造厂洗洗衣衣机机事事业业部部空空调调事事业业部部资金、总账、资金、总账、现金银行现金银行财务会计、预算

6、财务会计、预算财务会计、预算财务会计、预算上海分公司上海分公司总账、预算总账、预算ABC集团总公司集团总公司美国上市美国上市图例：图例： 公司级会计主体公司级会计主体 部门级会计主体部门级会计主体结算中心结算中心主主管理账管理账主主人民币账簿人民币账簿管理账管理账主主美元账簿美元账簿人民币账簿人民币账簿管理账管理账主主举例：举例：公司为法人主体，本部、A、B事业部为内部考核的内部核算单位。SOB1为公司对外报告的会计主体账簿，SOB2、SOB3、SOB4是各内部核算单位的内部管理的会计主体账簿。1A对外业务：同时生成SOB1、SOB3的凭证。影响对外账簿，同时影响对内考核。2A对B业务：同时生

7、成SOB3、SOB4的凭证。不影响对外账簿，影响对内考核。3A对公司本部业务：同时生成SOB2、SOB3的凭证。不影响对外账簿，影响对内考核。 1) 调表法：一套财务核算数据先生成一套财务报表，再在此基础上，调整转换生成管理报表、调表法：一套财务核算数据先生成一套财务报表，再在此基础上，调整转换生成管理报表、其他会计准则报表其他会计准则报表缺点：缺点：报表不够准确精细报表不够准确精细手工做多套报表的工作量大手工做多套报表的工作量大通过调整生成的报表无法追溯到原始数据通过调整生成的报表无法追溯到原始数据期初期初2) 多数据源：建立多个集团账套多数据源：建立多个集团账套多个数据库多个数据库，在一个数据源中做账，将数据复制到另一，在一个数据源中做账，将数据复制到另一个数据源，再进行调整，生成管理报表或其他会计准则报表个数据源，再进行调整，生成管理报表或其他会计准则报表缺点：缺点：在多个数据源中维护集团会计政策一致性在多个数据源中维护集团会计政策一致性要保证多个数据源基本档案的一致性要保证多个数据源基本档案的一致性维护多个集团账套的工作量巨