基建项目竣工财务决算报表及填表说明

1、附件1:建设工程名称：根本建设工程竣工财务决算报表编报单位签章：报送日期：根本建设工程竣工财务决算审批表建设工程法人建设单位建设性质建设工程名称主管部门开户银行意见：盖 章年月 日专员办审批审核意见：盖 章年月日主管部门或地方财政部门审批意见：盖 章年月日表二:大、中型根本建设工程概况表建设工程单项工程名称建设地址基 建支 出工程概算实际主要指标主要设计单位主要施工企业建筑安装工程设备工具器具待摊投资其中：建设单位治理费其他投资待核销基建支出非经营工程转出投资合计占地面积方案实际总投资力兀设计实际固定资产流动资金国宝资产流动资金生力 增能 新产水平效益名 称设 计实际建设起止时间设计从年月开工

2、至年月竣工实际从年月开工至年月竣工设计概算 批准文号主要 材料 消耗名称单位概算实际钢材吨木材立方米水泥吨完成主要工 程 量建筑面积平方米设备台、套、吨设计实际设计实际主要经济 指标收尾工程工程内容投资额完成时间表二:大、中型根本建设工程竣工财务决算表单位：元资金来源金额资 金 占 用金额补充资料一、基建拨款一、根本建设支出1、基建投 资借款期 末余额：1、预算拨款1、交付使用资产2、基建基金拨款2、在建工程3、进口设备转账拨款3、待核销基建支出4、器材转账拨款4、非经营工程专出投资5、煤代油专用基金拨款二、应收生产单位投资借款2、应收生 产单位投 资借款期 末数：6、自筹资金拨款三、拨付所属

3、投资借款7、其他拨款四、器材二、工程资本其中：待处理器材损失1、国家资本五、货币资金2、法人资本六、预付及应收款3、基建结 余资金：3、个人资本七、有价证券三、工程资本公积八、固定资产四、基建借款固定资产原价五、上级拨入投资借款减:累计折旧六、企业债券资金固定资产净值七、待冲基建支出固定资产清理八、应付款待处理固定资产损失九、未交款1、未交税金2、未交基建收入3、未交基建包干节余4、其他未交款十、上级拨入资金H一、留成收入合计合计注：基建结余资金：=基建拨款+工程资本+工程资本公积金+基建投资借款+企业债券 基金+待冲基建支出一根本建设支出一应收生产单位投资借款表四:大、中型建设工程交付使用资

4、产总表单项工程 工程名称总计固定资产流动 资产资产递延 资产建安工程设备其他合计交付单位接收单位盖章 年 月 日盖 章 年 月 日表五:小型根本建设工程竣工财务决算总表建设工程名称建设地址初步设计概算 批准文号占地面积方案实际总投资万元计戈U实际固定资产流动资金固定资产流动资金新增生产能力水平效益名称设计实际建设起止时间方案从年月开工至年月竣工实际从年月开工至年月竣工基 建支 出项 目概算元实际元建筑安装工程设备工具器具待摊投资其中：建设单位治理费其他投资待核销基建支出非经营性工程转出投资合 计资金来源资金运用工程金额元工程金额元一、基建拨款其中：预算拨款二、工程资本三、工程资本公积四、基建借

5、款五、上级拨入借款六、企业债券资金七、待冲基建支出八、应付款九、未交款其中：未交基建收入未交包干节余十、上级拨入资金H一、留成收入一、交付使用资产二、待核销基建支出三、非经营工程转 出投资四、应收生产单位 投资借款五、拨付所属投资 借款六、器材七、货币资金八、预付及应收款九、有价证券十、固定资产合计合计表六:根本建设工程交付使用资产明细表单项工程 工程名称建筑工程设备工具器具 家具流动资产无形资产递延资产结构面积nj价值元名称规格型号单位数量价值元设备安装费元名称价值元名称价值元名称价值元交付单位盖 章接收单位盖 章附件2:根本建设工程竣工财务决算报表 填制说明一、根本建设工程竣工财务决算审批

6、表1、表中“建设性质按新建、扩建、改建、迁建和恢复建设工程 等分类填列.2、表中“主管部门是指建设单位的主管部门.3、有关意见的签署：(1)所有工程均须先经开户银行签署意见.(2)中央级小型工程由主管部门签署审批意见,财政监察专员办 和地方财政部门不签署意见.(3)中央级大、中型工程报所在地财政监察专员办签署意见后, 再由主管部门签署意见报财政部审批.(4)地方级工程由同级财政部门签署审批意见,主管部门和财政监察专员办不签署意见.二、大、中型根本建设工程工程概况表1、表中各有关工程的设计、概算、方案等指标,根据批准的设计文件和概算、方案等确定的数字填列.2、表中所列新增生产水平、完成主要工程量

7、、主要材料消耗等指 标的实际数,根据建设单位统计资料和施工企业提供的有关本钱核算 资料填列.3、表中“主要技术经济指标"根据概算和主管部门规定的内容分 别概算数和实际数填列.填列包括单位面积造价、单位生产水平投资、 单位投资增加的生产水平、单位生产本钱、投资回收年限等反映投资 效果的综合指标.4、表中基建支出是指建设工程从开工起至竣工止发生的全部根本建设支出,包括形成资产价值的交付使用资产如固定资产、流动资产、无形资产、递延资产,以及不形成资产价值按规定应核销的非经营性 工程的待核销基建支出和转出投资.根据财政部门历年批准的“基建 投资表中有关数字填列.5、表中“初步设计和概算批准日

8、期按最后批准日期填列.6、表中收尾工程指全部工程工程验收后还遗留的少量尾工, 这部 分工程的实际本钱,可根据具体情况进行估算,并作说明 ,完工以后不 再编制竣工决算.三、大、中型工程竣工决算财务决算表1、表中“交付使用资产、“预算拨款、“自筹资金拨款"、“其他拨款、“工程资本、“基建投资借款、“其他借款等项目,填列自开工建设至竣工止的累计数,上述指标根据历年批复的年度 根本建设财务决算和竣工年度的根本建设财务决算中资金平衡表相应 工程的数字进行汇总填列.2、表中其余各工程反映办理竣工验收时的结余数,根据竣工年度财务决算中资金平衡表的有关工程期末数填列.3、资金占有总额应等于资金来源总

9、额.4、补充资料的“基建投资借款期末余额反映竣工时尚未归还的 基建投资借款数,应根据竣工年度资金平衡表内的“基建投资借款 工程期末数填列；“应收生产单位投资借款期末数,应根据竣工年度 资金平衡表内的“应收生产单位投资借款工程的期末数填列；“基建结余资金反映竣工时的结余资金,应根据竣工财务决算表中有关项 目计算填列.5、基建结余资金的计算.基建结余资金按以下公式计算：基建结余资金=基建拨款+工程资本+工程资本公积+基建投资借款+企业债券资金+待冲基建支出一根本 建设支出-应收生产单位投资借款四、大、中型工程交付使用资产总表1、表中各栏数字应根据“交付使用资产明细表中相应工程的数 字汇总填列.2、表中第2栏、第6栏、第7栏和第8栏的合计数,应分别与竣工财 务决算表交付使用的固定资产、流动资产、无形资产和递延资产的数 字相符.五、交付使用资产明细表交付使用资产明细表,用来反映交付使用资产的详细内容,适用 于大、中