差旅费报销作业标准及流程

1、公司差旅费标准及流程经公司研究，对差旅费标准及流程作如下规范：一、出差报销费用标准1、差旅费报销范围包括：长途交通费、住宿费、出差补助。2、出差日期以车、船、飞机票日期为准。3 、长途交通费采用实 报实销，报销标准如下：A、因公出差可以报销的长途交通费有：汽车费、火车费、飞机 票、轮船票及随票附加的保险费、建设费、订票费（带有税务局税务 章且单次定票费在 30 元以内给予报销，其他不予报销）等，费用据 实列支。B、票据要求：所有机票、船票、车票必须使用正规的电脑打印 发票，不能使用定额发票，如有特殊情况，要求写明原因，并在报销 单递至财务前， 由部门经理事先在票据背面签字确认， 经总经理审批

2、后方能报销。4、短途交通费报销标准如下：A. 出差人员在成都市区和郊县的短途交通费，在无公司配车情 况下原则上要求乘坐公交车， 遇有特殊情况需要乘出租车， 必须写明 原因、起止地及实际金额， 并在报销单据递至财务前， 由部门负责人 在票据背面签字确认，经总经理审批后方能报销。B. 出差地（成都市区和郊县除外） 发生的短途交通费采用费用包 干形式包含在出差补助中 ,不再单独报销。5、出差人员遇夜间行车 6 小时以上可乘坐火车硬卧，费用据实列 支 ;如夜间行车 6 个小时以上而乘坐火车硬座时，可享受硬座票价 50% 的补助 ;如夜间行车 6 小时以上而乘坐火车软座时，费用据实列 支，不享受票价补助

3、。6、出差乘坐的交通工具应视具体情况进行选择，一般情况下部门经理级别以上可以乘坐飞机经济仓。其他出差人员当飞机票价W火车 （轮船）票价 +乘飞机比乘火车（轮船）少走天数的补助时，允许乘 坐飞机，但必须能够提供足够的证明。7、对于乘坐飞机的审批权限：由总经理审批。8、住宿费采用按规定标准实报实销，报销标准如下：A 、住宿费用据实列支。在规定标准内按实际发生费用报销； 在无特殊情况下超出规定标准按标准限额报销，超标部分费用自理。B 、如遇特殊情况住宿费超标， 事前应口头报总经理批准同意， 事后书面说明具体情况， 经总经理审批报销额度并在情况说明书和票 据背面签字确认后方可据实报销住宿费。C、票据要

4、求：住宿发票应使用正规的电脑打印发票和盖有就 住宾馆印章的定额发票， 票据日期应与出差日期吻合。 如遇特殊情况 使用手填发票或收据， 必须写明原因， 由部门负责人和总经理在票据 背面签字确认。9、出差对于领导随员可享受同行领导的待遇，费用据实列支。二、出差补助标准：（一）公司职工因公出差，需先填写借支单 （详见财务 管理制度）进行审批，经公司主管领导审查签字批准并经总经理同意签字实行交通费、伙食费、通讯费等补助包干。实行包干后，出差人员不能单独报销上述费用。（二）公司职工因公出差有下列情况不计发补助费：1、出差人员由接待单位接待的不计发补助费；2、参加学习和各种会议，所发生费用以学费或会务费形

5、式 收取的不计发补助费；（三）公司鼓励职工节约国内差旅费，当乘坐火车（轮船） 连续12个小时以上且飞机票价火车（轮船）票价+乘飞机比 乘火车（轮船）少走天数的补助+少走天数X 50元时除按规定 计发补助费外，每日另外补助人民币 50元。（四）具体标准如下:1、省内出差：出差地区住域价）1住宿费（标间房补助费备注市区30不含交通费郊县12030不含交通费省内城市15050含交通费备注：出差地为郊县，原则上要求其当天返回，不予报销住宿费，如遇特殊情况需要住宿，可按以上标准报销；2、省外出差：出差地区域住宿费（标间房价）补助费备注一般地区18050含交通费特殊地区22080含交通费备注：特殊地区包括北京、上海、各省会城市及旅游、经济发达城市如深圳、珠海、厦门、海南、汕头、苏州等。3、境外（含港、澳、台地区）出差：A、公司职工因公出境开展业务或参展所发生的住宿费、公杂费据实列支，凭据报销。B、对于确实无法取得凭据的费用，必须有证明人在费用说明书上签字，经总经理审批后方能报销。C、在境外办理个人使用证件，未经总经理批准一律不予报销。三、出差借支及报销流程：1、公司人员出差前，填写出差申请单，注明出差地，时间，出差事由，所需借支费用金额，经总经理批准后凭申请单至财务填制借支单；2、差旅费借支，原则上采用前帐不清，后帐不借；3、出差人员出差结束后，在一周内及时报销差旅费及冲销