财务科二甲项目任务

1、财务科2.5.2.1医保科 合制财务科【C】1.公示基本医疗保障服务收费标 准。2.公开医疗保险支付项目和标准。【B】1.向患者提供基本医疗保障相关制度的 咨询服务。2.向患者介绍基本医疗保障 支付项目供患者选择，优先推荐基本医 疗、基本药物和适宜技术。3.职能部门 对上述工作进行督导、检查、总结、反 馈，有改进措施。【A】持续改进基本医 疗收费管理有成效。1、公示公开依据资料或照 片2、咨询服务资料3、优先推存基本医、药、 适宜技术的规定（文件） 职能科室：财务科项目科室评审标准评审要点6.6.1执行中华人民共和国会计法、中华人民共和国预算法、中华人民 共和国审计法、医院会计制度和医院财务制

2、度等相关法律法规，财务机 构设置合理、人员配置到位，财务管理体制、经济核算规范，财务制度健全，财务 管理部门集中统一管理经济活动。661.1执行相关法律法规，财务管理制度健全，财务管理体制和机构设置合理。【C】1. 根据相关法律法规的要求， 制订健全医院财务管理制度， 并根据政策法规变动情况及 时更新。2. 实行“统一领导，集中管理” 的财务管理体制，医院财务活 动在院长及总会计师领导下， 由医院财务部门集中管理。3. 有内部监督制度和经济责任 制。4. 有月度、季度、年度财务报 告。5. 年度财务报告按规定经过注 册会计师审计。6. 相关人员知晓本部门、本岗位的制度要求。【B】符合“ C”，

3、并1. 定期开展财务管理制度的培 训与教育，对更新后财务管理 制度有培训的记录。2. 财务监督实行事前、事中、 事后监督相结合，日常监督与 专项检查相结合，并接受上级 有关部门监督。1、财务管理制度；2、实行“统一领导，集中管理”；3、内部监督制度和经济责任制；4、月度、季度、年度财务 报告；5、.年度财务报告按规定经 注册会计师审计；&现场考核职责制度；7、定期制度培训记录；8、定期财务管理总结分析 报告；9、持续改进财务工作记 录。661.2财务管理人员配置合理,岗位职责明确。财务科【A】符合“B”，并1. 无违法违规案件，无“小金 库”。2. 有定期财务管理总结分析报 告，持续改进财务工

4、作。【C】1. 财务人员配置到位，会计人 员持证上岗。2. 各级各类人员有明确的岗位 职责。3. 相关人员知晓本部门、本岗 位的履职要求。【B】符合“ C”，并1. 财务部门负责人有会计师以 上专业技术职务资格或至少 从事会计工作5年以上经历。2. 有人员业务培训计划和执行 记录。【A】符合“B”，并重要岗位有轮转机制，转岗前 进行新岗位上岗培训。1、会计持证上岗；2、各级财务人员职责明 确；3、现场考核岗位职责；4、财务人员业务培训计划 和执行记录；5、重要岗位有轮转机制， 转岗前进行新岗位上岗培 训。6.6.2有规范的经济活动决策机制和程序，实行重大经济事项集体决策制度和责任 追究制度。有

5、条件的医院可实行总会计师制。6.6.2.1公立医院应有规范的经济【C】1. 有经济活动决策机制和程 序。2. 有重大经济事项集体决策制 度和责任追究制度。活动决策机制和程序，实行重大经济事项集体决策制度和责任追究制度院办室 财务科【B】符合“ C”，并1. 对重大经济事项决策实行权 限管理、分级负责。2. 重大经济项目有详实、 的立项论证报告。合理1、有经济活动决策机制和 程序；2、重大经济事项集体决策 制度和责任追究制度；3、.对重大经济事项决策实 行权限管理、分级负责；4、重大经济项目有详实、 合理的立项论证报告；5、对重大经济项目有跟踪 分析和审计，向职代会报 告；&医院实行总会计师制。

6、【A】符合“B”，并1. 对重大经济项目有跟踪评 价、成本效益分析和审计，向 职代会报告。2. 医院实行总会计师制。6.6.3实行成本核算，降低运行成本。控制医院债务规模，降低财务风险，加强资 产管理，提高资产使用效益。663.1实现成本核算，降低运行成本。财务科6.6.3.2控制医院债务规模，加强资产管理，提高国有资产使用效益。财务科【C】1. 有成本管理相关制度。2. 加强成本控制，建立健全成本定额管 理、费用审核等相关制度，采取有效措 施，控制成本费用支出3. 有专职成本核算人员负责成本核算工 作，有岗位职责【B】符合“ C”，并1. 建立科学、精细的科室成本核算、医疗 服务项目成本核算

7、、病种成本核算、床 日和诊次成本核算2. 按时完成成本核算月报表，有季度、半 年和年度成本分析报【A】符合“B”，并根据成本分析报告，向医院管理层提交 相关建议，控制成本费用支出，提高医 院成本效益【C】1. 有收支结余管理、流动资产和固定资产 管理制度。2. 严格控制对外投资，对医疗服务相关领 域的对外投资经过充分论证并获上级有 关部门批准，并进行专项监督管理。3. 有流动资产、固定资产和无形资产管理 以及负债管理等相关制度，非流动负债 按规定审批【B】符合“ C”，并有对医院资产管理的监管机制，定期分 析评价，国有资产保值增值。【A】符合“B”，并有根据监管评价建议，持续改进资产管 理工作

8、，资产负债率、流动比率、速动 比率等指标控制在合理范围内6.6.4全面落实价格公示制度，提高收费透明度；完善医药收费 复核制度；确保医药价格计算机管理系统信息准确6.6.4.1按照有关政策规定，合理配置医院价格管理部门和【C】1. 有价格管理部门，制订和落实相应制 度。2. 有价格管理专（兼）职人员和相应的岗 位职责，能够正确掌握医药价格政策。人员。财务科1、成本管理相 关制度；2、健全成本定 额管理、费用审 核等相关制度；3、有专职成本 核算人员负责 成本核算工作， 有岗位职责；4、建立精细的 科室、病种、床 日等成本核算；5、按时完成月、 季、年成本分析 报生6、成本分析报 告对控制成本

9、支出的有效案 例；1、收支结余、 流动资产和固 定资产管理制 度;2、无形资产管 理以及负债管 理等相关制度；3、监管评价建 议及持续改进 记录；4、资产负债率、 流动比率、速动 比率等指标控 制在合理范围 内。告；1、有价格管理 部门，制订和落 实相应制度；2、专、兼职人 员岗位职责及 落实相应制度；3、有价格管理 人员考核相关 制度和记录0【A】符合“B”，并有价格管理人员考核相关制度和记录。【B】符合“ C”，并合理配置价格管理人员，满足工作需要。664.2健全、完善的医院内部医 药价格管理机制和医药价 格管理制度。【C】1. 全面落实价格公示制度，提咼收费透明 度。2. 有明确的价格管

10、理工作流程。3. 有医院内部医药价格管理机制和价格 管理制度。4. 有医药收费复核制度与监管措施。1、价格公示资 料，收费公开透 明；2、价格管理工 作流程；3、医院价格管 理组织、价格管 理制度；4、医药收费复 核制度与监管 措施；5、价格管理优 化改进记录。6、定期对各科 室的价格执行 情况进行监管， 监管结果纳入 科室考核。【B】符合“C”，并不断完善医院内部医药价格管理机制和 医药价格管理制度，持续改进和优化价 格管理工作质量与流程。【A】符合“B”，并6.6.4.3积极开展并不断改 进医院内部价格管 理工作。财务科【C】1. 根据国家有关规定调整价格，准确维护医药 价格数据库信息。2

11、. 有保障医药价格信息管理系统价格信息真 实、准确的措施。提供价格咨询服务。3. 有价格投诉处置机制和处理程序，有专人负 责价格投诉处置工作，处理及时。1、准确维护医 药价格数据库 信息；2、提供价格咨 询服务；3、有价格投诉 处置机制和处 理程序，有专人 处置工作，处理 及时；4、价格自查、 分析改进记录、 报告。【B】符合“ C”，并1. 开展医院内部价格监督自查，出院患者医药 费用复核落实到位，及时纠正不规范收费行 为。2. 有价格投诉分析报告，提出整改意见。【A】符合“B”，并落实整改措施，持续改进价格管理工作，无违 规收费。6.6.5执行中华人民共和国政府米购法、中华人民共和国 招标

12、投标法及政府米购相关规定，执行药品、咼值耗材集中米购 制度和相关价格政策。6.6.5.1公立医院应按照相关规定建立详细的药品及高值耗【C】1. 按照规定建立药品及高值耗材采购制 度和流程。2. 所有招标药品及咼值耗材全部纳入集1、药品及高值 耗材采购制度 和流程；2、集中招标采材采购制度和流程，有严格管理和审批程序。中招标采购，做到公开、公正、透明bi【B】符合“ C”，并职能部门对政府采购目录外药品及高值 耗材采购有严格管理和审批程序。【A】符合“B”，并无相关违规违纪违法事件。购，做到公开、 公正、透明； 3、职能部门对 政府采购目录 外药品及高值 耗材采购有严 格管理和审批 程序；6.6

13、.6.1【C】1. 有医院内部审计制度。2. 有医院内部审计机构及专职的审计人 员，有明确的岗位职责。3. 有年度审计计划，对医院有关部门和项 目进行内部审计。【B】符合“ C”，并建立与完善医院内部控医院年度财务报告按规定经注册会计师制，实施内部和外部审计审计，有注册会计师签发“医院年度财制度，有工作制度与计划，务审计报告”。对医院经济运行进行定期评价与监控，审计结果对院长负责。财务科【A】符合“B”，并1. 医院对审计报告相关意见和建议有整 改的措施及成效追踪。2. 向职工代表大会报告审计工作情况。666建立与完善医院内部控制，实施内部和外部审计制度，有 工作制度与计划，对医院经济运行进行

14、定期评价与监控，审计结果 对院长负责。1、永寿县人 民医院内部审 计制度；2、有审计科、 专职审计人员 与职责；3、年度审计计 划；4、对有关部门 和项目进行内 部审计的资料；5、年度财务报 告按规定经注 册会计师审计 签发。6、医院对审计 报告相关意见 和建议有整改 的措施及成效。7、向职工代表 大会报告审计 工作情况。6.6.7按照中华人民共和国预算法和财政部门、主管部门关于预算管理的有关 规定，科学合理编制预算，严格执行预算，加强预算管理、监督和绩效考评。667.1按照预算管理制度，编制医院年度预算。财务科【C】1. 建立健全预算管理制度，包括预算编 制、审批、执行、调整、决算、分析和

15、考核等制度。2. 医院所有收支全部纳入预算管理，实行 全面预算管理。【B】符合“ C”，并按规范程序进行预算编制、审批和调整。【A】符合“B”，并有定期进行预算制度执行情况进行监 管，提高预算管理水平。【C】1. 医院严格执行批复的预算，并将预算逐 级分解，落实到责任科室和责任人。2. 定期进行预算执行结果的分析和考核3. 按照规定及时编制年度决算报财政部 门审核。6.6.7.2严格执行预算，加强预决算管理和监督。财务科4.根据财政部门对决算批复意见及时调 整有关数据。【B】符合“ C”，并将部门预算执行结果、成本控制目标实 现情况和业务工作效率作为内部业务综 合考核内容，定期进行考核。【A】

16、符合“B”，并1. 有预算执行情况分析报告和相关的改 进措施，加强预算管理。2. 将预算考核结果与年终内部收入分配 挂钩。6.6.8内部收入分配以综合绩效考核为依据，突出服务质量、数 量，个人分配不得与业务收入直接挂钩。1、健全预算管理制度，2、实行全面预算管理；3、按规范程序 进行预算编制、 审批和调整；4、定期对预算 制度执行进行 监管，有记录。1、预算逐级分 解，落实到责任 科室和责任人；2、定期对预算 执行结果分析、 考核；3、及时编制年 度决算报财政 部门审核；4、成本控制和 业务工作效率 定期进行考核；5、预算执行分 析报告有改进 措施；6、预算考核结 果与年终内部 收入分配挂钩。【C】1、有绩效工资1.有绩效工资管理制度。管理制度；2.明确规定个人收入不与业务收