资产负债表及利润表自动生成现金流量表

1、资资 产产 负负 债债 表表 会企 01 表编制单位：2008年12月31日 单位：元资 产行年 初 数期 末 数负债和所有者权益行年 初 数次次流流动动资资产产：流流动动负负债债： 货币资金1 短期借款68 短期投资2 应付票据69 应收票据3 应付账款70 应收股利4 预收账款71 应收利息5 应付工资72 应收账款6 应付福利费73 其他应收款7 应付股利74 预付账款8 应交税金75 应收补贴款9 其他应交款80 存货10 其他应付款81 待摊费用11 预提费用82 一年内到期的长期债权投资21 预计负债83 其他流动资产24 一年内到期的长期负债86流 动 资 产 合 计31 其他流

2、动负债90长长期期投投资资： 长期股权投资32 流 动 负 债 合 计100 长期债权投资34长长期期负负债债： 长 期 投 资 合 计38 长期借款101固固定定资资产产： 应付债券102 固定资产原价39 长期应付款103 减：累计折旧40 专项应付款106 固定资产净值41 其他长期负债108 减：固定资产减值准备42长 期 负 债 合 计110 固定资产净额43递递延延税税项项： 工程物资44 递延税款贷项111 在建工程45负 债 合 计114 固定资产清理46固 定 资 产 合 计50所所有有者者权权益益：无无形形资资产产及及其其他他资资产产： 实收资本115 无形资产51 减：已

3、归还投资116 长期待摊费用52 实收资本净额117 其他长期资产53 资本公积118无形资产及其他资产合计60 盈余公积119 其中：法定公益金120递递延延税税项项： 未分配利润121 递延税款借项61所有者权益合计122资资 产产 总总 计计670.000.00负负债债和和所所有有者者权权益益总总计计1350.00期 末 数资资 产产 负负 债债 表表 会企 01 表 单位：元0.00利利 润润 表表会企 02 表编制单位：2009年12月单位：元项 目行 次上 年 数本 年 累 计 数一、主营业务收入1 减：主营业务成本4 主营业务税金及附加5二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）10

4、0.000.00 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）11 减：营业费用14 管理费用15 财务费用16三、营业利润（亏损以“-”号填列）180.000.00 加：投资收益（损失以“-”号填列）19 补贴收入22 营业外收入23 减：营业外支出25四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）270.000.00 减：所得税28五、净利润（净亏损以“-”号填列）300.000.00资资 产产 负负 债债 表表会企01表编制单位： 2003年月日单位：元资 产行次年初数期末数负债及所有者权益行次年初数期末数流动资产：流动负债： 货币资金10.000.00 短期借款680.000.00 短期投资20.0

5、00.00 应付票据690.000.00 应收票据30.000.00 应付帐款700.000.00 应收股利40.000.00 预收帐款710.000.00 应收利息50.000.00 应付工资720.000.00 应收帐款60.000.00 应付福利费730.000.00 其他应收款70.000.00 应付股利740.000.00 预付帐款80.000.00 应交税金750.000.00 应收补贴款90.000.00 其他应交款800.000.00 存货100.000.00 其他应付款810.000.00 待摊费用110.000.00 预提费用820.000.00 一年内到期的长期债券投资2

6、10.000.00 预计负债830.000.00 其他流动资产240.000.00 一年内到期的长期负债860.000.00 其他流动负债900.000.00 流动资产合计31- 流动负债合计1000.000.00长期投资：长期负债： 长期股权投资320.000.00 长期借款101- 长期债权投资340.000.00 应付债券102- 长期投资合计38- 长期应付款103-固定资产： 专项应付款106- 固定资产原价390.000.00 其他长期负债108- 减：累计折旧400.000.00 长期负债合计110- 固定资产净值41-递延税项： 减：固定资产减值准备42 递延税项贷项111 固

7、定资产净额43- 负债总计114- 工程物资44-少数股东权益 在建工程45- 固定资产清理46-所有者权益（或股东权益）： 固定资产合计50- 实收资本（或股本）1150.000.00无形资产及其他资产： 减：已归还投资116- 无形资产510.000.00 实收资本（或股本）净额117- 长期待摊费用520.000.00 资本公积1180.000.00 其他长期资产530.000.00 盈余公积1190.000.00 无形资产及其他资产合计60- 其中：法定公益金1200.000.00递延税项： 未分配利润1210.000.00 递延税款借项61所有者权益（或股东权益）合计122- 资产总

8、计67- 负债和所有者权益（或股东权益）总计135-利利润润及及利利润润分分配配表表 会企02表编制单位： 2003年月日 单位：元项 目行次本年累计数上年同期数一、主营业务收入1- 减：主营业务成本2- 主营业务税金及附加3-二、主营业务利润（亏损以“”号填列）4- 加：其他业务利润（亏损以“”号填列）5- 减：营业费用 6- 管理费用7- 财务费用8-三、营业利润（亏损以“”号填列）9- 加：投资收益（损失以“”号填列）10- 补贴收入11- 营业外收入12- 减：营业外支出 13-四、利润总额（亏损以“”号填列）14- 减：所得税15- 少数股东权益16五、净利润（亏损以“”号填列）17

9、- 加：年初未分配利润18- 其他转入19六、可供分配的利润20- 减：提取法定盈余公积21 提取法定公益金22 提取职工奖励及福利基金23 提取储备基金24 提取企业发展基金25 利润归还投资26七、可供投资者分配的利润27- 减：应付优先股股利28 提取任意盈余公积29 应付普通股股利30 转作资本（或股本）的普通股股利31八、未分配利润32- 补充资料：项 目行次本年累计数上年同期数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益1 2、自然灾害发生的损失2 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额3 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额4 5、债务重组损失5 6、其他6重重要要提提醒醒：粉粉红

10、红色色阴阴影影部部分分已已设设置置为为公公式式，数数据据自自动动计计算算产产生生，务务请请不不要要填填入入任任何何数数据据以以免免出出错错！只只需需在在“金金额额”栏栏白白色色空空格格内内录录入入数数据据一一、编编制制现现金金流流量量表表所所需需数数据据录录入入序号项 目金 额1应收票据贴现利息支出2支付给职工的工资支付给职工的四金支付给职工的其他福利费合 计-税率税率说明3销项税额17%须根据实际税率修改进项税额17%须根据实际税率修改应交增值税其他各项税所得税15%须根据实际税率修改管理费用中列支的税金在其他业务支出中列支的税金实际应缴纳各项税金合计-4分配股利所支付的现金分配利润所支付的

11、现金利息支出（不包括应收票据贴现利息支出）不抵减利息收入分配股利、利润或偿付利息所支付的现金-5计提坏账准备的比率可根据实际计提比率修改计提的坏账准备-6无形资产摊销7长期待摊费用摊销8固定资产报废损失9收到投资分红或利润10处置固定资产收回的现金净额处置无形资产收回的现金净额处置其他长期资产收回的现金净额处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额合计-11收到的其他与投资活动有关的现金12支付的其他与投资活动有关的现金二二、编编制制财财务务分分析析表表所所需需数数据据录录入入序号项 目金 额1待摊费用摊销现现 金金 流流 量量 表表 会企03表编制单位： 年度 单位：元项 目行次金

12、 额补 充 资 料行次金 额一一、经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量：1、将将净净利利润润调调节节为为经经营营活活动动现现金金流流量量： 销售商品、提供劳务收到的现金1- 净利润57- 收到的税费返还3- 加：计提的资产减值准备58- 收到的其他与经营活动有关的现金8- 固定资产折旧59-现现金金流流入入小小计计9- 无形资产摊销60- 购买商品、接受劳务支付的现金10- 长期待摊费用摊销61- 支付给职工以及为职工支付的现金12- 待摊费用减少（减：增加）64- 支付的各项税费13- 预提费用增加（减：减少）65- 支付的其他与经营活动有关的现金18- 处置固定资产、无形资产和其他

13、长期资产的损失（减：收益）66-现现金金流流出出小小计计20- 固定资产报废损失67- 经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额21- 财务费用68-二二、投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量： 投资损失（减：收益）69- 收回投资所收到的现金22 递延税款贷项（减：借项）70- 取得投资收益所收到的现金23- 存货的减少（减：增加）71- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额25- 经营性应收项目的减少（减：增加）72- 收到的其他与投资活动有关的现金28- 经营性应付项目的增加（减：减少）73-现现金金流流入入小小计计29- 其他74- 购建固定资产、无

14、形资产和其他长期资产所支付的现金30- 经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额75- 投资所支付的现金31- 支付的其他与投资活动有关的现金35-现现金金流流出出小小计计36- 投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额37-2、不不涉涉及及现现金金收收支支的的投投资资和和筹筹资资活活动动：三三、筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量： 债务转为资本76 吸收投资所收到的现金38- 一年内到期的可转换公司债券77 借款所收到的现金40- 融资租入固定资产78 收到的其他与筹资活动有关的现金43现现金金流流入入小小计计44- 偿还债务所支付的现金45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金46-3、现现金金及