财务各岗位职责及量化考核细则

1、财务各岗位职责及量化考核细则财务岗位职责及量化考核细则岗位职责实施细则考核要求问责财 务 科 科 长1、组织全科人员 开展政治和业务 学习，做好本科同 志的政治思想匚 作,不断捉高业务 水平。（1）传达学习上级及学校有关财务管理文件和会 议精神，并贯彻落实到工作中。参加会议2天内1、科长对 学校分管 领导负贵：2、科 员对科长 负贵：3、 实行首问 负贵制和 限时办结 制:4、未 能及时完 成任务， 情节较轻 的，科室 点名批 评：情节 较重的扣 发当天的 工作补 贴；情节 严重，损 失较大 的，由学 校班子问 责。（2）结合本科室工作实际，组织财经法规和财务 规章制度的学习。至少每月1次（3

2、）负责检査指导科内人员的业务工作。随时2、在主管校长的 直接领导下，负责 编制全校的预决 算，负责组织财务 分析。（1）根据学校当年财务状况和上级要求，组织编 制学校财务收支预算，并报上级部门审批。每年1月中旬前（2）负责组织学校的财务分析，总结收支情况， 指出存在问题，提出对策。至少每季度次（3）负责学校的年度财务决算。次年2月份前3、负责学校经费 申请、划拨、收支 核算等业务匸作， 组织好会计核算。（1）指导学校收入、成本费用、利润及固定资产、 职工工资等各项财务会计核算和管理工作。正确 确认所学校的收入、成本、费用并准确核算，对 成本费用严格控制。日常（2）组织会计核算电算化管理。LT常

3、（3）做好学费收入的上缴计划（4）每月按时编制财务报农并按要求报送有关部 门及领导，年终负责年度财务决算的编制。次月15日前（5）及时做好学校用款的申请，保证学校日常工 作的经费保障。日常4、审核原始凭证 的合理性、合法 性,审核各种费用 的报销标准和借 款手续。（1）审核原始凭证的基本要素是否齐全、正确。曲（2）审核原始凭证是否真实可靠、内容是否完整。1 -；（3）审核原始凭证是否按照学校财务管理要求办 理报账手续。1 :'-；（4）负责现金收支、银行收支、转帐凭证的审核， 检查填制凭证的日期、凭证编号是否连续、经济 业务摘要、会计科目、代码、金额是否准确、所 附原始凭证张数、经办人

4、、制单人、出纳、复核 人签名或盖章。日常5、负责本科同其 他科室以及和财 政、税务、银行、 物价、审计等部门 工作上的协调。负责银行开户的申请、收费标准报批、财政经费 的核拨、税务、审计部门的稽核等协调工作按相关要求实施6、负责起草学校 有关财会方面的（1）根据学校的财务工作实际，负贵修订、建立、 完善财务管理制度。按学校工作要求规章、制度。（2）负贵学校会计基础工作的检查，并针对存在 的问题，提出改进的盘见及建议。随时7、定期、不定期 向主管校长汇报 财务收支等方面 的情况。发现违反财经纪律和财务会计制度的行为，要及 时制止和纠正，重人问题应及时向领导及有关部 门报告。不定期8、组织完成上级

5、 主管部门、学校领 导布置的其他工 作。按时、按质、按量完成上级和领导交办的各种任 务。按上级和学校要求财 务 科 副 科 长I、协助科长履行 岗位职贯、做好全 校会计核算和财 务管理工作。（1）协助科长传达学习上级及学校有关财务管理 文件和会议精神，并贯彻落实到工作中。参加会议2天内同上（2）协助科长本科室组织财经法规和财务规章制 度的学习。至少每月1次（3）协助科长检查指导科内人员的业务工作。随时2、对固定资产和 在建工程进行管 理（1）对固定资产的保管、使用、增加、转移、 报废、调拨、销售及处置等负贵核算、监督。日常（2）做好固定资产的淸查盘点工作，并对淸查结 果进行认真分析，并捉出再利

6、用、处置等可行性 建议。每年次（3）参与固定资产、基建工程、大宗物资采购、 设备采购的招标工作。按招投标要求（4）审查监督工程款的支付情况，监控工程建设 费用的支出，匚程完工后会同有关部门对工程项 目进行脸收，验收合格后正确及时进行帐务处理。按学校要求3、审核原始凭证 的合理性、合法 性,审核各种费用 的报销标准和借 款手续。（1）审核原始凭证的基本要素是否齐全、正确。1常（2）审核原始凭证是否真实可靠、内容是否完整。（3）审核原始凭证是否按照学校财务管理要求办 理报账手续。日常4、负责审査会计 帐簿。（1）月度终了，审查总分类帐（科目余额衣与 各类明细帐是否相符。次月15日前（2）年度终了，

7、负责对会计总帐、日记帐、明细 帐等帐簿的整理、装订和保管。次年2月份前5、负责新校区的基建工作新校区建设匸程的招投标、基建的报批、建设质 量的监督和建设进度的协调等工作。按实际要求6、组织完成上级 主管部门、学校领 导布置的其他工 作。按时、按质、按虽完成上级和领导交办的各种任 务。按实际要求财1、协助正、副科（1）审核原始凭证的基本要素是否齐全、正确。日常同上务 科 会 计长审核原始凭证 的合理性、合法 性。（2）审核原始凭证是否真实可靠、内容是否完整。日常（3）审核原始凭证是否按照学校财务管理要求办 理报账手续。日常2、整理会计资料， 编制会计凭证，登 记各种明细账。（1）根据审核无误的原

8、始凭证准确及时做出帐务 处理，填制记帐凭证。次月5日前（2）定期或不定期核对往来帐款，及时淸欠往来 帐款。次月10日前（3）月度终了，负责将当月原始凭证、银行收入 凭证、银行支出凭证、现金收入凭证、现金支出 凭证、转帐凭证装订成册，按照编号顺序保管， 并填妥记帐凭证封面上的内容，加盖财务负责人、 装订人私章。次月15前3、计算、编制各 种应发款项的发 放农。（1）核准并正确发放所有职工的工资及科时补 助。收到资料3个工作日（2）做好劳动工资的统计，及时上报劳动工资统 计报农。每季度25日前（3）做好职工住院医药费的上报审核工作。收到资料3个工作日4、做好各种税款 的申报交纳。计算捉取各种税款，

9、并到税务部门进行申报缴纳次月10日前5、做好各种收入 票据的开具、保 管,定期整理会计 档案。（1）准确、及时开具学杂费收据。（2）及时打印学生欠费淸单交学生科协助催缴欠 费。开学注册1月后（3）做好各种收入发票的领用、存档和核销6、完成学校领导 和科长交办的其 他工作。按时、按质、按虽完成领导交办的各种任务。按实际要求财 务 科 出 纳1、根据审核后的 会计凭证，办理各 种费用收、支、转 业务和现金的借 款工作。（1）根据需要及时到银行取、交现金，同时办理 其他业务：依据审核无误现金收、付凭证收付现 金：审核用款申请书，填写业务委托书、支票、 进帐单等。日常同上（2）遵守银行核定的现金限额制

10、度，不得以“白 条”抵库。不得任意挪用现金或“坐支”、“套 取”现金。日常（3）提取与发放大额现金，须提出派员协助。（4）根据经批准的请款单或审核无误的记帐凭证 开具银行支票日常2、登记各类现金 日记帐和银行存 款日记帐。（1）银行日记帐、现金日记帐的登记；每月现金 凭证、银行凭证的整理、汇总和装订等。次年1月前（2）负责与各银行，各帐户对帐，每月对所有与 银行发生的业务逐核对，每月编制银行存款余次月5日前3 / 4财务各岗位职责及量化考核细则额调节衣送交银行，对于未及时报帐的，督促经 办人员及时报帐，对长期对不上帐的查找原因。（3）每季度第三个月下旬向各存款银行索存款利 息清单，交会计记帐。每季度末3、负责金库的现 金淸点、保管和反 馈库存现额的信 息。<1）现金管理日清月结。日常（2）审核原始凭证是否真实可靠、内容是否完整。日常（3）审核原始凭证是否按照学校财务管理要求办 理报账手续。日常4、负贵管理科内 各种空白的票证 管理及发放。（1）负责支票