公司投资管理制度详尽实用

1、公司投资管理制度（详尽.实用）1进出口股份有限公司投资管理制度第一章 总则第一条 为了 规范新元公司投资管理，合理配置资源，提高决策水平，有效 降低 投资风险，特制定本制度。第二条按照“二级母子公司组织架构” 发展战略取向，新元公司作为集团公司的母公司将成为集团的投资 屮心。第三条投资具体分为内部投资和对外投资。内部投资是指新 建工程（项目）投资购置固定资产投资技改投资集体福利投资（如：职工浴室餐厅等）职工文化设施投资等。对外投资是指以资产或现金与其他企业（包括境外企业）合 资合作联营的投资以及购入股票债券等的投资。第四条集团公 司各项投资全部纳入规范化制度化管理，即每项投资从立项.可 行性研

2、究市场考查资料调研.最终投资项目的确立和实施，均 落实 到人责任到人，建立相应的项目责任制，严格选派项目责任人， 并明确其权利，实行跟踪指导.监督和考核。第五条 集团公司投资 管理的具体业务部门是战略发展部，并由财务部.审计部协调配 合，必要时应征询集团内外专家的意见。战略发展部 负责对内部和 外部投资的可行性研究论证，并提出初审意见。第 六条本制度适用 于集团公司本部及其控股或相对控股的股份有限公司和有限责任公 司。第二章投资管理权限第七条集团公司本 部的内部单项投资额在 100万元以下的，由总裁主持召开办公会 议研究决定；单项投资额 在100万元以上的及所有对外投资，均由集团公司董事会作出

3、决 定。2第八条股份有限公司的内部单项投资额在50万元以下的，可 由董事会或董事会授权董事长作出决定，并在实施前报集团公司备 案；单项投资额在50万元以上的内部投资及所有对外投资均须先 报集团公司审核，根据批复意见，由集团公司派往该公司的董事或 股权代表在董事会或股东大会上表决确定。第九条有限责任公司的 内部单项投资额在5万元以下的，由董事会（或执行董事）或授权 总经理决定，并在实施前报集团公司备案；单项投资额在5万元以 上的内部投资及所有对外投资均须先报集团公司审核，根据批复意 见，由集团公司派往该公司的董事（执行董事）或股权代表在董事 会或股东大会上表决确定。第条单项固定资产处置的权限与上

4、述单 项投资管理权限相同。第一条各公司的投资项目应本着“一次规 划，分期实施”的原则进行，任何单位和个人不得将一个完整的项 目以分拆或其他变相方式上报。第四章投资活动报批程序第二条各 公司每年年初应制定当年投资计划，计划力求客观.全面.完整，集 中上报集团公司审核。新增投资项目实行“ 一事一办”的原则， 另行单独上报集团公司审核。第三条集团公司本部单独投资额在总 裁权限范围内的，由总裁主持召开办公会议研究决定，并付诸实 施；需报请董事会研究决定的，先由总裁组织有矢人员拟定投资方 案，提交董事会，待董事会研究后形成决议，由总裁组织实施。第 四条股份有限公司投资活动报批程序：（一）总经理作出投资立

5、项意见；（二）由总经理组织有矢人员拟定投资方案或可行性研究报告；（三）按照投资管理权限，不需上报集团公司审核的，提交董事会或3董事长决定，具体实施前报集团公司备案；（四）按照投资管理权限，需上报审核的，应报集团公司主 管业务部门审核；（五）公司根据批复意见，提交董事会（或董事会投资审议 委员会）或股东大会审议作岀最终决定；（六）总经理组织实施。第五条有限责任公司投资活动报批 程序：总经理作出投资立项意见；由总经理组织有尖人员拟定投 资方案或可行性研究报告；（三）按照投资管理权限，不需上报集团公司审核的，提交 董事会（或执行董事）或授权总经理主持召开办公会议研究决 定， 具体实施前报集团公司备案

6、；（四）按照投资管理权限，需上报审核的，应报集团公司主 管业务部门审核；（五）公司根据批复意见，提交董事会或执行董事作出最终 决定；（六）总经理组织实施。第六条集团公司业务审核程序：（一）属于新建技改项目，先报战略发展部，战略发展部对 项目的工艺技术市场等进行可行性论证后提出初审意见，转财 务部；（二）财务部根据集团整体投资实力及必要性等提岀是否投（三）报请总裁办公会议研究决定；（四）批复。第七条投资活动的上报与审批均以书面形式进 行，如遇特大自然灾害等紧急情况时，可采取灵活多样的便利报 批 方式，但在事后应补足相尖手续。4第八条投资项目实施，其实际 投资额原则上不得突破原审批预算，如因特殊情

7、况超预算5%以上 的，需上报集团公司另行审批。第四章申报材斜内容第九条各公司 上报审批的新建技改项目均需附有可行性研究报告。第二条新建 项目可行性研究报告应包括以下内容：（一）市场分析和预测；（二）设计方案及生产规模；（三）工艺技术方案；（四）原料辅助材料供应；（五）建设条件及建设场地方案；（六）公用工程辅助设施节能及环保；（七）安全卫生消防及劳动定员；（A）项目实施规划；（九）投资估算和资金筹措；o风险 评估；（一）经济效益分析。第二一条技改项目可行性研究报 告应 包括以下内容：（一）现状和改造的必要性；（二）调研情况；（三）工程方案比选设备选型及所选设备的各项技术性能参数;（四）工程方案和

8、工艺布置流程图；（五）总投资预算和预算明细表；（六）投资前后生产成本计算比较；（七）投资前后产量质量比较；（A）风险评估；5 （九）投资回收期；（）经济效益估算。 第二二条对外投资及购置固定资产至少应包括投资意图及必要性, 投资额风险评估效益测算资金筹措等基本内容。第五章工作 考核与责任第二三条各投资项目报批.预算执行情况由审计部负责 检查与考核。第二四条在各自权限范围内的投资未按相尖程序研 究，自作主张决定的，按投资额的5%对总经理予以惩 罚。第二五条在各自权限范围外，未按相尖程序报批的，按投资额 的10%对总经理予以惩罚。第二六条超预算支出未按上述规定报批 的，按超支额的30%对总经理予以

9、惩罚。第六章附则第 二七条本制 度所称“以下”都含本数；“以上”都不含本数。第二八条本制度 由战略发展部负责解释。第二九条本制度自颁 布之日起实施。6投 资管理制度附表新建项目申请表单位名称项目名称项目负责人投资 回收期投资收益率预计投资金额申请时间资金筹措方式：项目投资 进度计划：效益测算及风险分析：申请公司意见：（单位签章）经 理签字：年 月 日战略发展部意见：部门负责人（签章）年 月 日 财务部意见：部门负责人（签章）年 月 日集团公司意见：（签章）年 月曰附：新建项目 可行性研究报告7技术改造项目申请表单位名称项目名称项目负责 人预计项目开始及完成时间资金的筹措及来源预计投资金额申请时 间技改的原因及内容：技改前后的生产能力及效益对比分析：项目 投资进度计划：申请公司意见：（单位签章）经理签字：年月 日 战略发展部意见：部门负责人（签章）年 月 日财务部意见：部门 负责人（签章）年 月 日集团公司意见：（签章）年 月曰附：技 改项目可行性研究报告8购置固定资产申请 表单位