资产产权管理制度

1、资产产权管理制度】公司该如何进行资产经营管理集团化经营是企业发展及其资产积累到较高阶段的产物，对于成长中的企业，则期望通过集团化为导 向，达到做大做强的战略目标。一、紧扣实际，明确资产经营管理工作思路。今后一段时期，公司资产经营管理工作的总体思路应为：按照自治区国资委的要求，以科学发展观和 区部领导商谈纪要为指导原则，围绕铁路建设和筹投融资两大任务，以加快发展为主题，突出股权经营和 实体经营两条主线，抓好股权资产和实物资产两个管理，做好项目公司、管理制度和专业队伍三项建设， 力争局部工作有突破，整体质量上台阶，实现资产经营管理工作的新突破，促进公司可持续发展。二、抓住重点，夯实产权管理基础工作

2、。我们所说的产权管理， 就是通过产权主体多元化， 形成产权清晰、 权责明确的产权法人体系 ;结合实际， 构建适合自身的母公司适度集权、子公司合理分权的管理体制;以资本为杠杆，在产权运动、资产重组中实现主副业优化配置，力争形成 “三驾马车 ”并驾齐驱的良好态势。集团公司产权管理的任务目标：以产权为 纽带，强化对全资、控股、参股各子 （分 ）公司的规范管理，促进产权资产保值增值。产权管理要坚持“四个必须 ”：一是在管理内容上，必须实行产权代表委派制，委派项目公司的产权代表，既要坚决维护出资者的 参与管理、选择经营者、资产收益等合法权益，对项目公司实施有效的监管，又要坚持尊重项目公司作为 独立法人享

3、有的生产经营自主权，调动项目公司的积极性和主动精神，坚持把项目公司董事、监事和经营 队伍建设作为产权管理的重大问题对待，产权代表凡在项目公司表决重大决策，必须征得公司的意见，重 要情况要随时向公司汇报 ;二是在管理方式上，必须强调股权管理与财务监管相结合，要对股东会真正负起 维护出资者合法权益的责任 ;三是在管理策略上，必须坚持实行 “一企一策 ”的做法，由于企业所处的市场环 境不同、行业特点不同，所担负公司战略管理的任务也不同，对企业的产权管理应做到 “一企一策 ”，针对 具体企业具体情况具体分析，区别指导，不搞 “一刀切 ”四;是在管理目标上，必须强调产权的保值增值和股 东利益的最大化。当

4、前的主要工作：（一）新项目公司组建与管理。1. 规范项目公司组建。这是搞好项目公司建设与管理的前提和基础。在贵广、南广、柳南城际、黎南、 云桂等 5 家新项目公司组建的合同与章程中，重点把握 6 个问题：一是注册资本金及股比问题 ; 二 是公司注册地问题 ;三是税收收益分享问题 ; 四是人事安排问题 ; 五是资产边界问题 ;六是经营管理问题。2. 建立完善项目公司法人治理结构。 这是搞好项目公司建设与管理的关键和途径。 重点抓好 3 项工作： 一是科学设置治理机构和人员配备，公司注册成立后，根据公司法及公司章程要求，尽快完善法 人治理结构，健全组织机构，聘用人员，明确分工，形成股东大会、董事会

5、、监事会和经营班子权责明确、 相互制衡的治理机制 ;二是建章立制，尽快建立健全董事会工作制度、董事会议事规则、监事会 工作制度、总经理工作制度、投资管理办法、资金管理办法等重要规章制度，促进决策的 民主化、科学化和项目公司的自主经营 ;三是科学制定，严格审核，建立健全一整套操作性强的项目公司经 营管理制度，促进项目公司规范运作。3. 参与铁路项目建设，实现项目顺利投产。这是搞好项目公司建设与管理的重点任务和落脚点。对于 项目建设，目前可采取委托建设和自行建设两种方式，主要干线项目实行委托建设，有关专用线、支线项 目争取自行建设，建成后移交相关业主经营管理。无论采取何种方式，都必须加强对项目实施

6、的过程管理 与审计监督工作，确保集团公司投资落实到位。（二）既有项目公司建设与管理。1.沿海铁路公司。当前，要做好 3 方面工作：增资扩股、修改公司章程、调整法人治理结构。根据部 区纪要，在以铁道部控股为原则的情形下，基于保护广西方股东权益，公司在与南宁铁路局协商公司章程 修改等相关方案时，坚持以下几点原则：一是坚持先加快项目建设后调整公司股比的原则，要求南宁铁路 局尽早报批钦防和钦北技改项目，按计划开工建设。二是坚持先实缴增资后调整公司股比的原则，要求南 宁铁路局先期一次性注入现金，达到控股 51% ，并相应调减广西方在钦防或钦北技改项目的出资比例，同 时要求，由铁投公司作为业主建设 2 条

7、支线的资本金计入沿海公司股本，建设负债由沿海公司承接。三是 坚持按决策权与经营权分离、经营权与监督权分离原则，调整公司法人治理结构;目前沿海公司法人治理结构为：董事会 13 人 （缺独立董事 1 人），监事会 7 人，经营班子 5 人，其中南宁铁路局派任副董事长、监事 会主席、 总经理 ;重新调整时， 应区别于新建柳南公司的做法，要力争董事长、监事会主席 （ 或副总经理兼总会计师 ）职位，有利于主导董事会、监事会，积极推动沿海公司上市。2.田德铁路公司。做好 3 项工作： （1）股权调整。根据自治区政府和铁道部计划司文件精神，地铁公司 持有的 46%股权及百色公司持有的 8% 股权，移交铁投公

8、司持有，但需完善如下手续：一是与地铁公司签 订股权划转协议 ;二是与百色公司签订股权划转协议，百色公司股权划转事宜，及其不再行使田德公司股东 的权利和义务后，如何解决田德、德靖项目征地拆迁费用等相关问题，需待自治区政府批文或批示后，才 能办理。 （2）明确德靖项目出资模式， 要求南宁铁路局尽快报批德靖铁路项目， 明确部区双方具体的出资额。 （3）适时调整田德公司法人治理结构，修改公司章程，在与南宁铁路局协商调整方案时，比照沿海公司原则 办理。（三）建立健全产权管理制度。根据集团公司战略定位，必须对产权管理进行制度性安排，做好制定、补充及归类整理工作，逐步建 立起公司产权管理体系。产权管理制度和

9、办法大致分为两大类：一是政策法规类，比如公司法、合 同法、国有企业资产法、会计法、企业国有资产监督管理暂行条例、企业国有资产产权 登记管理办法、企业国有产权转让管理暂行条例、国有企业清产核资办法以及自治区直属企 业财务决算报告管理办法等等一系列指导文件;二是公司重要文件类，比如合同及章程、档案管理、项目管理、招投标管理、固定资产管理、投资管理、子（分 ）公司管理、产权代表及董事监事管理、财务审计及绩效考核等相关管理制度和办法。（四）开展产权登记和清产核资。产权登记是加强产权管理的重要手段和基础工作。一是按照自治区国资委要求，做好产权登记各项工 作，建立了产权登记数据库。二是对自治区国资委授权经

10、营企业或投资企业进行清产核资，了解公司阶段 性的资产及财务状况，为科学评价和规范考核企业经营绩效及国有资产保值增值提供了依据。（五）强化投资决策、财务审计监督和日常管理工作。建立健全投资决策和细化财务预算管理制度，加强对项目投资的动态跟踪和控制。注重审计监督，工 作前移，强化经济责任审计、基建项目审计、竣工项目审计等工作，提升集团公司审计的价值增值水平。 积极推进资产经营管理信息化建设，提高日常工作效率。三、强化学习，提升专业队伍素质。建设高素质的产权代表队伍，是公司快速健康发展的重要保证，对产权代表、董事、监事、高管以及产权管理人员要强调专业素养和技能，要加强必要的专业知识培训；提升学习力和

11、执行力，打造复合型人才,是专业队伍建设目标和要求，要建立必要的激励机制，鼓励全体员工学有所成，学有所用。四、解放思想，拓展资本运营路子。规模庞大的铁路项目建设和公司建设发展，需要大量的资金支持。今后一段时期，随著宏观经济调控 政策变化，公司当前拥有的政策及资金优势将不再明显，财政性资金注入将逐年减少，公司资金来源主要 依靠经营性收入和资本市场。资本运营与资产经营必将双轨并行。因此，要求我们在思想上要增强对资本 运营工作重要性和必要性的认识，在行动上要加快推进资本运营工作方案研究，在存量或增量资产中，通 过资产重组、战略并购等方式，力争企业上市融资工作取得实质性突破。五、创新思维，扩充增量资产。

12、公司作为政府岀资设立的投资主体，是自治区政府实施宏观调控的手段和平台，这就要求我们必须按 照国家和自治区的经济发展战略布局，从项目建设和实业开发入手，优化资源配置，提升资产价值。从国 内同类企业集团的实践经验来看，集团化战略的实现过程，总要有几个实实在在的脚”才能安全着落。因此，要充分认识到实体经营是集团公司生存和发展的基础，在公司经营战略上应注重股权经营和实体经 营 两翼驱动”当前，必须创新思维，抓住机遇，扩张规模，壮大实力，为企业可持续发展、跨越式发展 奠定基础。首先，要及时了解我区国有经济的调整战略，掌握可利用的优势资源，根据公司发展战略，确 定想要整合和投资的资产；其次，要主动加强与区政府的沟通，争取对公司发