集中财务管理-ppt课件

1、软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步NC财务管理财务管理-集中管理方式的处理方案集中管理方式的处理方案 演讲人：演讲人：时时 间：间：软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步主要内容主要内容NC-ERPNC-ERP的总体引见的总体引见NC-NC-集团财务管理的运用方案集团财务管理的运用方案软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步a运用目的：为企业运营管理提供网络化的管理平台，为企业运用目的：为企业运营管理提供网络化的管理平台，为企业的信息化管理提供全面运用途理方案，协助企业构建运营管的信息化管理提供全面运用途理方案，协助企业构建运营管理的新方式，表达现代化运营管理的理念。

2、理的新方式，表达现代化运营管理的理念。NC的目的定位的目的定位a目的用户：面向基于多组织方式运做的中大型企业。目的用户：面向基于多组织方式运做的中大型企业。软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步NC的中心思念的中心思念软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步5最正确运作方最正确运作方式式任务流任务流商业智能系统商业智能系统 决策支持决策支持数据仓库数据仓库财务分析财务分析业务分析业务分析EDI, WebEDI, Web电子商务电子商务员工自助员工自助预警机制预警机制FI/COFI/COSCMSCMCRMCRM运用系统运用系统高层决策高层决策KPIKPI效力效力消费消费运营运营企业

3、业务需求企业业务需求用友处理方案用友处理方案目的分析目的分析继续改良继续改良 财务财务 营销营销。NC的总体设计思绪的总体设计思绪软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步NC的总体架构的总体架构软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步NC的运用特点的运用特点a 真正的个性化运用。真正的个性化运用。a业务流程可配置。业务流程可配置。a运用组件可配置。运用组件可配置。a用户菜单可配置。用户菜单可配置。a业务控制点，控制内容的可配置。业务控制点，控制内容的可配置。a单据格式、报表格式、打印格式自定义。单据格式、报表格式、打印格式自定义。a 可扩展的运用。可扩展的运用。a动态会计平台。动态

4、会计平台。a提供二次开发产品和与外围产品的挂接功能。提供二次开发产品和与外围产品的挂接功能。软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步NC的运用特点的运用特点a国际化运用。国际化运用。a多言语方案。多言语方案。a多币种方案。多币种方案。a严密的权限机制。严密的权限机制。a功能权限。功能权限。a菜单、按钮菜单、按钮a数据权限。数据权限。a数据对象、业务字段数据对象、业务字段a业务权限。业务权限。软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步a采用采用B/SB/S构造。构造。a阅读器阅读器WEBWEB效力器效力器运用效力器运用效力器数据库效力器数据库效力器组成。组成。a支持多数据库。支持多数据

5、库。aSQLSQL、DB2DB2、ORACLEORACLE、SYBASESYBASEa支持多操作系统。支持多操作系统。aNTNT、UNIXUNIX、LINUXLINUXa支持多运用方式。支持多运用方式。a集中式、离线式、挪动计算集中式、离线式、挪动计算NC的技术特点的技术特点软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步a 基于基于J2EE规范的规范的EJB效力器效力器a 运用平台运用平台a任务流平台流程配置、审批流程任务流平台流程配置、审批流程a动态会计平台动态会计平台a管理睬计平台管理睬计平台a预警平台预警平台a数据交换平台数据交换平台a数据仓库平台数据仓库平台NC的技术特点的技术特点软软

6、 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步主要内容主要内容NCNC的总体引见的总体引见NCNC集团财务管理的运用方案集团财务管理的运用方案软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步主要内容主要内容NCNC会计核算集中监控会计核算集中监控NCNC集中财务管理集中财务管理软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步！对子公司监控不力！不能严厉贯彻一致会计制度，信息失真！管理本钱据高不下，但收效不理想 ？为什么要实行会计核算集中监控？为什么要实行会计核算集中监控！报表经过层层加工，内容失真！多地点办公，跨地域运营，信息滞后！。软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步 NC是如何实现会计核

7、算集中监控的？是如何实现会计核算集中监控的？1、集中管理的方式3、科学合理的审批流机制2、财务业务的一体化方案4、完好的财务核算内容软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步企业决策者企业决策者企业智囊团企业智囊团管理层管理层控制层控制层公司1数据公司2数据公司3数据总帐 固定资产库存/存货 购/销预算/资金 ，总帐 固定资产库存/存货 购/销预算/资金 ，总帐 固定资产库存/存货 购/销预算/资金 ，业务层业务层集团账套集团账套集中管理的方式集中管理的方式软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步集团可以制定一致的根底数据集团可以制定一致的根底数据a 整个账套全部一致，由集团来制定，

8、下级单位只能查询。整个账套全部一致，由集团来制定，下级单位只能查询。币种币种会计期间会计期间存货分类存货分类地域分类地域分类采购组织采购组织销售组织销售组织计量档案计量档案a 集团编制部分数据，下级单位能否新增经过参数控制。集团编制部分数据，下级单位能否新增经过参数控制。开户银行开户银行结算方式结算方式收支工程收支工程会计科目会计科目工资工程工资工程人员类别人员类别。a 档案分级管理，每个层次管理内容不同。档案分级管理，每个层次管理内容不同。客商档案客商档案存货档案存货档案工程档案工程档案a 完全由单位设置，无须集团一致。完全由单位设置，无须集团一致。部门部门职员职员仓库仓库。集中管理的方式集

9、中管理的方式软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步参数可以选择在任一级进展控制，上级单位控制下级单位的参数参数可以选择在任一级进展控制，上级单位控制下级单位的参数集团公司集团公司子公司子公司子公司子公司子公司子公司孙公司孙公司孙公司孙公司孙公司孙公司财务核算政策、财务核算政策、资产折旧政策资产折旧政策销售政策销售政策工资政策工资政策集中管理的方式集中管理的方式软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步多单位的查询统计分析多单位的查询统计分析项目项目单位单位金额金额A甲甲100100已已100100丙丙100100合计合计300300项目项目/单位单位甲甲已已丙丙合计合计A10010

10、0100100100100300300B200200200200200200600600合计合计300300300300300300900900a 查询统计根本都提供了多单位选择。查询统计根本都提供了多单位选择。a 经过严密的权限管理，控制只能对授权单位进展查询。经过严密的权限管理，控制只能对授权单位进展查询。a 可以按恣意维度进展汇总统计分析。可以按恣意维度进展汇总统计分析。集中管理的方式集中管理的方式软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步下级单位下级单位下级单位下级单位下级单位下级单位部门经办或员工部门经办或员工主管一主管一主管二主管二主管三主管三主管主管N出纳出纳总账会计总账会计

11、填写借款单填写报销单审批审批审批跨公司审批流程示意图跨公司审批流程示意图下级单位下级单位上级单位上级单位审批付款动态会计平台凭证核销科学合理的审批流机制科学合理的审批流机制软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步主要内容主要内容NCNC会计核算集中监控会计核算集中监控NCNC集中财务管理集中财务管理软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步！财务分析任务难以展开！预算体系还不健全，预算控制形同虚设 ？为什么要进展集中的财务管理？为什么要进展集中的财务管理！资金管理分散，监控不利！本钱居高不下，核算不全面！。软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步主要内容主要内容全面方案预算全面

12、方案预算完好资金管理完好资金管理财务分析财务分析软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步a 多层次方案预算a 对业务活动进展预算控制a 全面方案预算体系为企业提供全面的方案与预算体系为企业提供全面的方案与预算体系a 分析预算和执行销销售售计计划划采采购购计计划划费费用用计计划划资资金金计计划划损损益益计计划划。长期规划长期规划年度方案年度方案短期方案短期方案职能部门职能部门职能部门职能部门职能部门职能部门软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步全面的方案预算体系全面的方案预算体系业务方案业务方案财务预算财务预算销售方案 库存方案 消费方案 采购方案设备方案 设备方案 专项方案 人力

13、方案 本钱方案 费用预算资金预算 资产负债预算 损益预算各方案预算之间存在者因果关系和联动关系，完好的模拟和反映出企业未来一段时期内的运营情况。收 入费用与本钱现金流量利 润专 项 软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步a 企业的短期方案企业的短期方案a 可以到周可以到周a 指点短期执行指点短期执行多层次方案预算多层次方案预算长久规划长久规划a 企业的战略方案企业的战略方案a 3-53-5年长期方案年长期方案年度方案年度方案a 企业的年度方案企业的年度方案a 可以按年、季、月编制可以按年、季、月编制a 考核控制的根据考核控制的根据短期方案短期方案软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进

14、 步步对业务活动进展预算控制对业务活动进展预算控制预算管理预算哪里去了？消费制造市场销售采购外协运营与投资软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步预算执行和分析预算执行和分析a 多期间预算分析a 多单位预算分析 a 多版本预算比较a 执行与预算差别分析 a 图形化分析PRODPROD预算预算元元素素对对象象时时间间多多维维软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步预算内容预算内容预算类型预算类型预算元素预算对象预算周期影响要素销售销售库存库存消费消费采购采购人力资源人力资源费用费用设备设备本钱本钱资金资金资产负债资产负债损益损益其他其他软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步预

15、算内容预算内容预算类型预算元素预算对象预算对象预算周期影响要素不同的预算类型可以有不同的预算对象不同的预算类型可以有不同的预算对象部门部门职员职员销售渠道销售渠道地域地域存货存货设备设备科目科目。软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步预算内容预算内容预算类型预算元素预算元素预算对象预算周期影响要素不同的预算类型可以有不同的预算元素不同的预算类型可以有不同的预算元素可以是数量，单价，也可以是金额可以是数量，单价，也可以是金额可以是本位币金额，也可以是各种外币金额可以是本位币金额，也可以是各种外币金额软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步预算内容预算内容预算类型预算元素预算对象预算

16、周期预算周期影响要素年年季季月月周周日日不同的预算类型可以有不同的预算周期不同的预算类型可以有不同的预算周期软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步预算内容预算内容预算类型预算元素预算对象预算周期影响要素影响要素不同的预算类型可以有不同的影响要素不同的预算类型可以有不同的影响要素单价单价BOM收款政策收款政策参考本钱参考本钱提早期提早期。软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步编制方法编制方法a 零基预算a 基数加因数预算a 基于预测的预算a 比率预算a 内置业务规那么预算a 公式定义法a 手工录入软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步编制方法编制方法a 由上至下分解由上至

17、下分解a 由下而上汇总由下而上汇总部门预算部门预算部门预算部门预算费用预算费用预算销售方案销售方案产品销售方案产品销售方案地域销售方案地域销售方案汇总、修正分解系数分解系数软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步预测模型预测模型a 百分比法a 计算百分比法a 挪动平均法a 线形近似值法a 回归分析法a 指数平滑法a 综合法软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步滚动预算滚动预算时间时间期间1期间2期间3期间n期间n+1预测模型软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步a 选择不同版本的预算数，就可构成预算控制数选择不同版本的预算数，就可构成预算控制数a 上级单位可以设定上级单位

18、可以设定a 对财务与业务的执行情况实现动态控制对财务与业务的执行情况实现动态控制a 费用预算费用预算a 资金预算资金预算a 控制关系的定义可以灵敏地使预算控制以多种方式予以实现控制关系的定义可以灵敏地使预算控制以多种方式予以实现a 严厉、提示严厉、提示a 总额控制与分项控制总额控制与分项控制预算控制预算控制软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步预算预警预算预警a 艰苦事件、例外事件艰苦事件、例外事件vsvsa 与任何电子邮件、短信系统相连与任何电子邮件、短信系统相连 a 自动提示信息自动提示信息软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步主要内容主要内容全面方案预算全面方案预算完好资

19、金管理完好资金管理财务分析财务分析软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步全面方案预算全面方案预算应收管理应收管理应付管理应付管理报账中心报账中心筹投资管理筹投资管理动态会计平台动态会计平台总账总账资金管理全面处理方案资金管理全面处理方案软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步债务管理债务管理-应收管理应收管理a 债务确实认债务确实认a 收款的处置收款的处置a 及时的催款对账处置及时的催款对账处置a 准确的账龄分析准确的账龄分析销售管理销售管理应收单应收单收款单收款单总账总账催款催款收款收款软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步债务管理债务管理-应付管理应付管理a 债务确实

20、认债务确实认a 付款的处置付款的处置a 资金支出控制资金支出控制采购管理采购管理应付单应付单付款单付款单总账总账付款付款a 请款的处置请款的处置软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步资金平台资金平台-报账中心报账中心a 员工费用报销、借款管理员工费用报销、借款管理a 资金和费用的预算控制资金和费用的预算控制a 资金流入流出平台资金流入流出平台报账中心报账中心应收应收应付应付筹投资筹投资a 现金流量分析现金流量分析a 资金预测资金预测软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步筹投资管理筹投资管理a 筹资合同、投资合同筹资合同、投资合同a 资金占用本钱计算资金占用本钱计算销售系统销售系统采购系统采购系统软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步现金流入流出工程从当前日期开场，以天/周为单位在时间轴上展开10月1日10月2日10月3日，运营类流入 ， ， 运营类流出 ， ， 小计 投资类流入 ， ， 投次类流出 小计 ， 资金预测资金预测软软 件件 推推 动动 管管 理理 进进 步步集团账号分子公司A账号分子公司B账号分子公司B分子公司A供应商客户结结算算中中心心外部银行账号1-A外部银行账号1-B外部银行账号1集集 团团分分支支机机构构及及子子公公司司外外部部银银行行资资金金往往来来线线业业务务线线图图注注：收收款款线线付付款款线线结算中心