关于我国商业银行对中小企业贷款现状的分析和建议

1、商业银行经营管理学学期论文一、中小企业的贷款现状分析我国的中小企业基数巨大，占到我国企业总数的99.1%，为我国提过了近九成的就业岗位，西方发达国家的经济也同样有很大的贡献来自中小企业。在21世纪初期，中小企业的发展更是迅猛，随着中央关于中小企业促进法的颁布，中小企业的融资渠道也变得明朗许多。中小企业的融资渠道主要包括，一是原股东的追加投资，或引进新股东投资等股权性融资；二是民间的短期借贷融资；三是商业银行融资；四是中小企业做大做强后进行IPO融资或再融资，随着企业生产规模的扩大，在不考虑IPO融资情况下，以商业银行贷款为渠道融资占比逐步提高。今年年初周小波行长在讲话中提到，我国的银行贷款分配

2、给中小企业的比重几乎占到2/3，从宏观来看这是好的征兆，但是如果从微观来说还是有很多的不足。（大型企业的资金来源更多，所以大型企业的融资压力较小，相比较中小企业的种种特征，他们得到的银行贷款还是显得不足的，而且从大型国有商业银行得到的资金远没有小银行的多，这个在后文将会提到）通过国家统计局对2000家中小企业的问卷调查，我们也可以看到企业面临的融资困境与银行的支持力度也是有关的，调查结果如下：关于“企业发展面临的主要问题”一项， 近70的企业选择了“资金不足”关于“流动资金贷款”方面，43.8的企业未能从金融机构获得流动资金贷款。从数据中我们可以看到：中小企业在发展过程中，对资金总是产生着不断

3、的需求，而资金的供应量对中小企业来说常处于“饥渴”状态，从而使中小企业筹措资金活动构成了一项经常而又重要的理财活动。在分析我国中小企业的贷款难的原因时，我们发现了其本身所具有的特征，正是经营规模小、 生产经营稳定性差等特性影响了其贷款的数额与质量，同时对作为以盈利为目的的商业银行来说，小规模企业的不稳定性是高违约率和高倒闭率的代名词，这使得作为资金使用权销售方的商业银行在这场买卖中的风险很大。同时繁琐的贷款手续，在贷款过程中支付过多的资产评估费、抵押登记费、公正费用、咨询费用、以及公关费用等等，也使得中小企业的贷款成本增高，加上抵押担保贷款的登记、评级等手续复杂，环节多，而中小企业生产的季节性

4、较强，过长的贷款周期无法满足中小企业生产的需要，这也使得中小企业的贷款变得艰难。其实仔细分析，我们可以发现，之所以会存在商行和中小企业之间的贷款隔阂，双方的信息不对称性和风险收益的不成比例性是一个很重要的原因。这使得资金的流通出现很大的不确定性。信息不对称导致无法对其信用进行评估，这是贷款的基础所在，而风险与收益的不对等性是关系到银行等金融机构的盈利的根本所在，所以银行和中小企业之间的这种暧昧关系使得双方很难配对商业银行为了避免损失通常会采取贷款退出的形式减少或者取消对某些企业的投资，作为中小企业投资的主要参与者，城市商业银行尤其注重贷款退出的重要性，这使得两者的博弈期变得很长，影响了企业的发

5、展。通过银监会历年的报表分析，我们可以看出中小企业的贷款症结所在，图1-1和1-2是整理历年银监会报表分析出来的银行不良贷款率。（企业贷款风险的大小通常用不良贷款率的高低来衡量，不良贷款率指金融机构不良贷款占总贷款余额的比重。 不良贷款是指在评估银行贷款质量时，把贷款按风险分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中后三类合称为不良贷款）图1-1 20032010年商业银行不良贷款率注：以上数据根据银监会 2008年-2010年年报整理。图中的商业银行包括大型商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业、银行和外资银行图二 20082011年4月银行业金融机构对小企业不良贷款率注：上述数据根

6、据银监会 2007年以来公开的数据汇编而来。图中的银行业金融机构除包括上述商业银行外，还包括政策性银行、城市信用社、农村信用社、邮政储蓄银行、金融资产管理公司、村镇银行、贷款公司、农村资金互助社可以很明显看到，中小企业的不良贷款率还是很高的。比如在08年，我国的商业银行的不良贷款率是2.4%，而小企业的不良贷款率高达6.0%。这也是我国中小企业所具有的特征的体现，高的坏账率使得银行对于中小企业的投入慎之又慎。二、目前我国商业银行对中小企业贷款策略分析先引用下银监会2010年年报的数据，分析下我国的银行状况。2010年，我国银行业金融机构包括政策性银行及国家开发银行3家，大型商业银行5家，股份制

7、商业银行12家，城市商业银行147家，农村商业银行85家，农村合作银行223家，农村信用社2,646家，邮政储蓄银行1家，金融资产管理公司4家，外资法人金融机构40家，信托公司63家，企业集团财务公司107家，金融租赁公司17家，货币经纪公司4家，汽车金融公司13家，消费金融公司4家，村镇银行349家，贷款公司9家以及农村资金互助社37家。我国银行业金融机构共有法人机构3,769家，营业网点19.6万个，从业人员299.1万人。通过上面的数据可以看出，我国的银行系统是很庞大的，其中大型商业银行包括中国银行，中国建设银行，中国工商银行，中国交通银行，中国农业银行。作为中小企业的主要融资来源，除了

8、上述的五大商业银行外，就是为数众多的城市商业银行了。本文也主要是围绕以上这些银行来进行研究。20世纪90年代中期，中央以城市信用社为基础，组建城市商业银行。城市商业银行是在中国特殊历史条件下形成的，是中央金融主管部门整肃城市信用社、化解地方金融风险的产物，当时的业务定位是：为中小企业提供金融支持，为地方经济搭桥铺路。如今通过对城市商业银行以往成功经营经验的总结，城市商业银行应主要依托地方政府及地方人民银行，为地方中小企业和市民当家理财，参与地方经济改革，为发展地方经济提供全面金融服务。因此，地方上，城市商业银行担当对中小企业的贷款的责任更大。当然，其面临的风险也较大。城市银行有着国有大型商业银

9、行所不就有的优势，通过分析可以归结为1.动机优势：虽然大银行有更多的机会，但却更倾向将资源倾斜于大企业、大客户。因为中小企业的效益明显要小很多，所以大银行对中小企业贷款很难有强烈动机。而城市商业银行则不同，由于对大企业贷款种种约束，无论从资源、经营理念与中小企业相匹配的角度，还是从信贷资产风险分散的角度看，在中小企业贷款方面都拥有着比大银行更加强烈的动机，目前很多城市商业银行都将和中小企业的关系型贷款作为主营业务之一，由此可见一斑。2.流程优势：中小企业贷款需求特点是：总量大、涉及面广，但单笔贷款额小、分散、周期短、随机性大。要求银行建立高效的信贷业务流程。 目前大银行尤其是国有商业银行在处理

10、中小企业贷款上面的耗时较长，如上文分析中小企业贷款难时提到的流程和成本过高等等，很容易给中小企业带来不必要的损失。而城市商业银行具有较大经营自主权，贷款流程简单， 很适应中小企业灵活多变的贷款需求。3.地缘优势：城市商业银行相对容易得到地方政府的政策扶持。贷款双方同样的方言，同样的乡土文化与习俗，使得彼此更容易建立起互相信任的关系。这些均有利于城市商业银行占领大银行难以进入的中小企业贷款业务领域， 较好地满足中小企业一些特殊的金融服务需求。而从以往的数据来看，城市商业银行对于中小企业的投资也是占到了全国金融机构投资的近半成。与此同时城市商业银行也有其弊端，就是规模小。虽然符合中小企业的需求，但

11、是资金短缺，也制约了其进一步对中小企业的支持。相比较来看大型的国有商业银行有着更充足的资源，但是由于中小企业的收益性较差，稳定性不足，无法确保商业银行的安全性和盈利性，所以尽管在国家的大力的支持下还是无法与城市商业银行的成效相比。通过近几年的数据显示，国有商业银行对中小企业的支持只占到中小企业得到总资金投入的30%左右。中小企业的银行贷款需要金融信用担保中介的支持，而信用担保中介的盈利目的过于明显，使得中小企业的融资成本上升，而且，信用担保中介的信用等级也是参差不齐，所以，就算是城市商业银行也是有着不小的风险。从今年年初周小波的发言中我们也可以找到这样的话语：从中央银行的角度，我们主要做的一件

12、事就是使我们的征信系统更多地包含中小企业的数字，现在基本上凡是有贷款历史记录的中小企业都已经纳入了征信体系。征信体系可以给商业银行提供更多数据，使其能够了解企业的资信情况，从而使银行定价，包括风险定价，能够更为准确，这样有利于中小企业。当然，对中小企业也是有区别，不是“一刀切”的。同时，近些年城市商业银行对于中小企业的政策有了一些改变，关系型贷款退出的频频使用使得中小企业的融资征途有了新的阻碍。现在商业银行普遍奉行的经营方针是安全性、流动性和盈利性。银行的主要资金来源是其负债业务，作为这些债务资金使用权的暂时拥有者，将这个权利转让给风险与收益不对等的中小企业是很危险的。当民间的借贷蔚然成风的时

13、候，曾经保持警惕和不愿主动出击的商业银行业应该有所举动，这是一个潜力无穷的市场，只要能合理组织和运用，其收益性是很庞大的。三、关于我国商业银行对中小企业贷款的一些建议作为一个出口大国，我国的出口量是很庞大，并且仍在不断的发展着，出口退税制度也一直在促进着我国的贸易顺差。当分析这个现象时我们可以发现，中小企业在其中占到很大的比例，商业银行可以在处理对这类出口商的贷款上进行一些建设性的改动，可以进行外汇交易的绑定，尤其是城市商业银行，在进行外汇兑换绑定时可以在反对换时得到兑换差，因其资金量的限制，可以采取同业拆借等手段先借得资金用于兑换，再以外汇为还拆借的资金，从中赚取少量的利益，但积少成多，长期

14、经营此业务是很不错的资本积累途径。在出口方面进行放贷改动最主要的方面是鼓励企业的出口减息政策，但是必须和政府达成一致，减息部分转移到政府的财政支出对银行的补贴上，将一部分的负债转移到政府身上，这样就相当于减少了放贷总量，可以减少资金的使用风险。在对内产业的企业贷款上可以借鉴浙江处理中小企业贷款难问题上采取的措施，与政府合作加强征信系统，采取身份证式的诚信记录系统，使得每一个企业都能成为一个独立的诚信记录对象，如上文提到的，可以有利于银行的定价，这样对中小企业的利处是很大的。这需要商业银行的积极配合，同时督促政府加大对中小信用担保中介的评级评优，并介绍优良的信用担保中介给中小企业，尽量控制风险。

15、在信息的对称性上要做到尽量的完善。一切以控制风险为主。在最近的金融制度改革中，我国的银行业对于风险的控制得到了很大的改变，这都预示着我国的中小企业将得到更顺利的银行贷款。另一个需要国家和央行配合的是利率的调整。在不调整宏观利率的情况下，加大中央政府财政支出（虽然会加大赤字，但是促进了中小企业的发展，对我国税收的增长将是成长性的），将银行对于企业贷款的利率降低，降低的部分由政府的财政补贴，或者在银行再贴现的时候由央行给予再贴现优惠，这样也可以起到鼓励商业银行贷款给中小企业的作用。国家也可以在企业的税收上采取减免措施，中小企业可以得到进一步的税收减免，在企业得到成长后可以加大税收，并将税收增加的部

16、分经由商业银行运转特定周期后再上缴国库，这样可以使得政府的一些政策得到更好地贯彻，也可以使得中小企业得到繁衍的机会，并促使商业银行加大力度支持中小企业。商业银行可以派遣专门人员对贷款公司的财务状况进行追踪调查，时刻提醒着公司的财务进程，加强内部财务的管理。在上文的一些建议中，笔者注重提到需要国家的财政的补贴，没有国家的支持，我国的金融制度的改革是不会得到良好进展的，因此国家需要投入更多的心血来关注金融改革，前期的投入换回的是后期国民经济的良好发展，减少外汇的储备，分散到商业银行中，适度放松汇率制度使得商业银行的外汇汇兑更加自由，这一切都是需要国家和金融机构的同心协力。希望我国的中小企业可以得到更多的来自大型国有商业银行的支持，我国的城市商业银行业可以得到国家的政策性投入。这一切的改变都将得到良好的转化，中小企业是我国的经济支柱，我们应该同心协力共同建设好这颗参天大树。参考文献1 曾庆乐. 商业银行对中小企业贷款风险管理探析J.研究与探讨.2011(9): 58-602 盘俊杰，廖 俭. 城市商业