2019年信用社自然人其他贷款客户和微型企业信用等级评定办法

1、信用社（银行）自然人其他贷款客户和微型企业信用等级评定办法第一章 总则第一条 为科学评价农村信用社自然人其他贷款客户和微型企 业信用状况，有效防范信贷风险，提高信贷资产质量，根据中国银 行业监督管理委员会关于农村合作金融机构贷款风险分类的补充通 知（银监发今年 56 号）文件精神，结合我省的实际情况，制定 本办法。第二条 本办法所称自然人其他贷款客户是指除自然人一般农 户贷款、银行卡透支、 住房按揭贷款和汽车贷款客户以外的个人贷款 客户。本办法所称微型企业是指符合微型企业划分标准且从银行业金 融机构获得的贷款总额在任何时点不超过 100 万元人民币的各类所 有制和组织形式的小型企业及个体经营户

2、， 其具体划分标准见 转发 中国银行业监督管理委员会关于农村合作金融机构贷款风险分类的 补充通知（粤农信联发今年 320 号）。第三条 自然人其他贷款客户和微型企业的信用等级评定 （以下 简称信用等级评定）是指在对借款人的偿债能力、盈利能力、营运能 力、产品市场、 经营者素质及信用状况等进行全面分析、测定的基础 上，采用定量分析和定性分析相结合的办法对自然人其他贷款客户和 微型企业信用状况进行判断的过程。第四条 信用等级评定遵循独立性、真实性、审慎性的原则。独立性原则。信用等级评定人员根据所收集的基础材料独立评定信用等级，不受外部因素的影响真实性原则。在信用等级评定过程中必须保障评估基础材料的

3、客 观、真实、准确。审慎性原则。在对受评客户进行评分时要谨慎给分， 对受评客户 最近两个年度及最新一期的财务数据进行连续的分析（对于新建的企 业客户，要对企业开办以来的财务数据进行连续的分析），并对其异 常变动情况作出合理的解释。第五条 对申请信贷授信业务的自然人其他贷款客户及微型企 业，农村信用社应坚持先信用等级评定、后信贷授信业务审查审批的 原则。第六条 信用等级评定是信贷管理的基础性工作，其评定结果是 自然人其他贷款客户和微型企业准入退出、 信贷风险审查、信贷定价 等的重要依据。第七条 本办法仅适用于农村信用社对自然人其他贷款客户及 微型企业的信用等级评定。农村信用社的信用等级评定结果仅

4、限于农村信用社内部对客户贷款授信管理与风险管理等的参考，对外无效。第二章评级标准与信用等级设置第八条 信用等级评定设定统一的评级标准。各类评级对象按相 应的指标及计分标准进行评分，并按得分高低分为优秀、较好、一般 三个等级，一般等级以下列为“不予评级”客户。 （信用评级标准见 附件一广东省农村信用社自然人其他贷款客户及微型企业信用评级标准）第九条 信用等级的核心定义： 优秀等级：偿债能力、盈利能力及营运能力强，产品市场前景良 好、竞争力强，发展前景良好，经营者素质优良，信用状况良好。较好等级：偿债能力、盈利能力及营运能力较强，产品市场前景 较好、竞争力较强，发展前景稳定，经营者素质较好， 信用

5、状况较好。一般等级：偿债能力、盈利能力及营运能力存在不足的征兆，发 展前景尚可，产品市场、竞争力、经营者素质及信用状况一般。第十条 定级。根据信用评级标准评出受评对象所得总分值， 再 根据总分值定级，定级参照以下标准：（一）优秀： 90 分（含）以上；（二）较好： 75（含） -90 分（不含）；（三）一般： 60（含） -75 分（不含）。第十一条 投资、新建经营未满一年， 或首次与本社发生信贷关 系的自然人其他贷款客户和微型企业， 同样按相应的指标及计分标准 进行评分，将得分 60 分（含）以上的评级对象按得分高低，分为优 秀、较好、一般三个等级，一般以下列为“不予评级”客户。计分定 级参

6、照以下标准：（一）优秀： 80 分（含）以上；（二）较好： 70（含） -80 分（不含）；（三）一般： 60（含） -70 分（不含）。第三章 评定机构、评定程序第十二条 评定机构。 农村信用社设立信用等级评定小组 （可由 农村信用社贷款审批小组兼任） ，联社成立信用等级管理委员会（可 由联社贷款审批委员会兼任） 。（一）农村信用社信用等级评定小组的职责是：1、负责辖内的信用等级评定；2、负责辖内信用等级的日常管理；3、对信用等级进行调整，对违反规定的客户提出调整或取消其 等级的意见。4、其他应由农村信用社信用等级评定小组负责的工作。（二）联社信用等级管理委员会的职责是：1、组织开展辖内信用

7、等级评定的推广工作；2、对辖内信用等级评定小组的相关工作进行监督、指导；3、对评定工作中违反规定进行评级或条件不再符合相应等级的 信用等级予以撤销、调整；4、其他应由联社信用等级管理委员会负责的工作。第十三条 评定程序。信用等级评定按调查评估、 信用等级初评、 审查、审批的步骤进行，具体流程参照广东省农村信用社信贷业务 操作管理办法（粤农信联发 今年50 号）（以下简称信贷业务操作 管理办法）的贷款操作流程办理。（一）调查评估。信贷员根据信贷业务操作管理办法等相关 制度规定对受评对象进行调查和收集相关资料， 并遵循双人调查、 实 地查看、真实反映的原则。 农村信用社对自然人其他贷款客户及微型企

8、业信用等级评定的调查和信贷授信业务的前期调查可合并进行。调查的主要内容包括：1、受评对象的基本情况；2、受评对象的生产经营活动主要内容及生产资金需求状况；3、受评对象的偿债能力、盈利能力、营运能力分析；4、受评对象的产品市场及发展前景分析；5、受评对象的个人品行状况、与本社的合作等情况；6、信用状况：通过查询个人征信系统、企业征信系统以及其他 相关方式，对受评对象的信用状况进行真实、详尽的调查；7、其他有关情况。（二）信用等级初评。信贷员在调查评估的基础上，填写广东 省农村信用社自然人其他贷款客户及微型企业信用评级审查审批表 （见附件二）。信贷员对其调查的内容、出具的初评意见及信用评级 指标评

9、分负责。（三）审查、审批。农村信用社及联社根据信贷员的调查情况、 信用指标评分和信用等级初评建议， 按相关程序、 权限对受评对象的 信用等级进行审查审批。第四章 信用等级管理第十四条 信用等级有效期限原则为 1年（含 1 年），最长不得 超过 2 年。有效期满后， 借款人的信用等级自动失效， 农村信用社应根据借 款人的信用状况重新进行评定第十五条 农村信用社应在借款人的贷款期内，对借款人实时监 测、动态跟踪，并根据借款人出现的变动情况及时调整其信用等级。第十六条借款人或其主要股东及其经营管理人员在贷款期内 发生以下情形时，应直接将其已评定的信用等级予以取消，列为“不 予评级”客户，并采取相应措

10、施及时收回贷款：（一）借款人死亡或失踪；（二）在公安机关有犯罪记录；（三）卷入危及贷款安全的重大诉讼或仲裁程序及其他纠纷；（四）挪用贷款；（五）在农村信用社或其他金融机构有重大不良信用记录；（六）有提供虚假资料或恶意骗取银行信用的行为；（七）农村信用社认为借款人有可能形成“不予评级”的其他行 为。第十七条农村信用社在进行信用等级评定后，应及时将评级结 果及相关信息录入信贷系统（或五级分类系统）。第十八条信用等级评定后，农村信用社应将有关信用评级资料 一并纳入信贷档案管理。信用评级的档案资料应包括：受评对象的基 本资料、广东省农村信用社自然人其他贷款客户及微型企业信用评 级审查审批表等相关资料。

11、第五章附则第十九条本办法由广东省农村信用社联合社负责修订和解释。第二十条 各联社应根据本办法并结合辖内的实际情况制定相应的实施细则第二十一条 本办法自下发之日起执行。附件： 1、广东省农村信用社自然人其他贷款客户及微型企业信 用评级标准2、广东省农村信用社自然人其他贷款客户及微型企业信用评级 审查审批表附件 1广东省农村信用社自然人其他贷款客户及微型企业信用评级标准序号 指标名称 分值 计分标准说明一偿债能力381 资产负债率860（含）以下得 8 分，60（不含） 70（含）得 5 分， 70（不含） 80（含）得 2 分，80（不含）以上得 0 分。2 贷款按期偿还率 8 本期到期归还贷

12、款额 /本期到期贷款额 *100%。100得满分，每下降 1 个百分点扣 1 分，扣完为止。（首次与本社发生信贷关系的，分值为 6 分）3 贷款利息按期偿还率 8 本期实收利 息额 /本期应收利息额 *100%。100得满分，每下降 1 个百分点扣 1 分，扣完为止。（首次与本社发生信贷关系的，分值为 6 分）4 担保方式6（信用贷款总额X 0+保证贷款总额x 0.5+抵质押贷款总额X 1）/借款总额x 6。（首次与本社发生 信贷关系的，按客户评级时申请贷款额及方式计分）5 客户在本社的存贷比率 5 客户评级 前 6 个月存款月平均余额 /评级前 6 个月贷款月平均余额 *100% ；10 得

13、满分、每下降 1 个百分点扣 0.5 分（首次与本社发生信贷关系的，按客户评级前6 个月存款月平均余额 / 客户评级时申请贷款额 *100%计算。）6经营者家庭收入情况3 良好 3 分，较好 2 分，一般1 分，差 0 分。二盈利能力 157销售利润情况5 主要根据受评客户的销售收入、销售成本及利润构成情况等进行判断。良好 5 分，较好 3 分，一般 1 分，差 0 分。（投资、新建经营未满一年的，分值为 3 分）8 资产利润情况 5 主要根据受评客户 的资产规模、 所有者投资收益水平、 资产利用效益及获利能力等情况 进行判断。良好 5 分，较好 3 分，一般 1 分，差 0 分。（投资、新建

14、 经营未满一年的，分值为 3 分）9净利润增长率55 得 5 分，每下降一个百分点扣一分，负增长得0 分。（投资、新建经营未满一年的，分值为 3 分）三营运能力1510存货周转情况5存货结构合理、质量合格、周转流动性强得 5 分；存货结构基本合理、质量合格率一般、周转流动性一般得 3 分； 存货结构不合理、储存过多形成积 压，质量合格率低、周转流动性差得 0 分。（投资、 新建经营未满一年的， 分值 为 3 分）11 应收账款周转情况 5 应收账款结构 合理、周转次数高、回收速度快，应收帐款帐龄与原定的赊销期限匹 配得 5 分；应收账款结构基本合理、 周转次数及 回收速度一般，应收帐款帐龄出现

15、超过原定的赊销期限现象得 3 分；应收账款总量大、 周转性差、 应收帐 款帐龄长、与原定的赊销期限严重不匹配得 0 分。（投资、 新建经营未满一年的， 分值 为 3 分）12 销售收入增长率 510得 5 分，每下降一个百分点扣 0.5 分，负增长得 0 分。（投资、新建经营未满一 年的，分值为 3 分）13 重大投资项目失误 每项每次倒 扣 2 分。产品市场1214产业政策的支持力度主要根据国家产业政策扶持力度大小进行判断， 良好 3 分、较好 2 分、一般 1 分、 差 0 分。15 产品市场 3 产品市场前景良好得 3 分；产品市场前景较好得 2 分；产品市场前景一般得 1 分；竞争激烈

16、， 产品将被逐渐替代，市场处于衰退阶段得 0 分。16 客户群及其稳定性 3 根据客户群的 结构及其稳定情况进行判断，良好 3 分，较好 2 分，一般 1 分，差 0 分。17发展前景3主要根据基建技改投资规划、发展速度及末来效益等情况进行判断，良好3 分，较好 2 分，一般 1 分，差 0 分。五经营者素质1518经营者的品质3A、良好3分（艰苦创业，有固定场所，品行诚实，社会反映良好。）B、较好2分（有创业精神，有固定场所，品行及社会反映较好。 ）C、一般1分（有固定场所，品行一般，社会反映尚可。）D、差0分（经营场所或行踪不确定，经营繁杂或有赌毒等不良嗜好，社会反映较差。 ）19经营者的

17、经营管理能力A、良好3分（管理能力强，从事本行业经营 3 年以上。）B、较好2分（管理能力较强，从事本行业经营 2 年以上。）C、一般1分（管理能力一般，从事本行业经营 1 年以上。）D、差0分（管理能力差，从事本行业经营 1 年以下或无从业经验。 ）20从业人员的素质3主要根据从业人员的从业经验、学历等进行判断，良好 3分，较好 2分，一般 1 分，差 0 分。21经营的技术装备水平3良好 3 分，较好 2 分，一般 1 分，差 0 分。22经营的外部环境3良好 3 分，较好2 分，一般1 分，差 0 分。六信用状况 523在本社的还本付息记录5按约还本付息得 5 分；不能按约还本付息的，

18、每笔按约定还本付息期限每超过 一个季度倒扣 5分。（首次与本社发生信贷关系的，分值为 5 分）24 其他违约纪录 每项每次倒扣 5 分。25 其 他 披 露 （ 经 济 纠 纷 、 经 济 处 罚 等 ）。 每项每次倒扣 5 分。综合评分注：各联社应根据当地经济发展水平、不同行业的分布特点、当 地人均收入情况、 不同客户财务信息获取的难易程度及非财务因素等 实际情况，具体核定表内“良好” 、“较好”、“一般”和“差”的标准， 但总体分值不得更改。附件 2广东省农村信用社自然人其他贷款客户及微型企业信用评级审查审批表证联系电话经营范客户名称 证件类型 件号码主要经营者是否本社社员住所 行业类别 围总资产 总负债 净资产信贷人员调查分析报告基本情况概述生产经营活动主要内容及生产资金需求状况偿债能力分析盈利能力分析 营运能力分析 产品市场及 发展前景分析 个人品行状况、与 本社的合作等情况 信用状况 其他有关情况 信用等级初评建议调查人签名：年月日指标得分序号指标名称 得分标名称得分一偿债能力四分析1资产负债率14的支持力度2贷款按期偿还率市场3贷款 利息按期偿还率客户群及其稳定性协办员签名：序号 指产品