成本中心维护流程

1、成本中心维护流程4）1.流程说明本流程描述当成本中心创建、修改、删除、冻结时在SAP系统中之处理流程。通常，有三种情形可能涉及成本中心维护：1）公司组织公告；2）责任中心核算调整（包括联络处升格为责任中心、责任中心升格为分公司）；3）内部核算特殊需求而维护之虚拟成本中心（即不在公司组织内）,如标准层次销售大区（ AOF0399下之所有成本中心均为虚拟, 纯为财务核算需求而设，其目的有三：（1）便于检核总部下各区业绩与外围之各区销货成本相对应，且能帮助报表合并；（2）市场处每年对外投放于各区之广告费用表示公司对该区业绩成长之支持，并由此能分析广告费用对该区业绩帮助之效应关系；（3）为结算成本用途

2、而设立之车间成本中心（如NCT组车间）。成本中心编码原则（已包含在成本中心标准层次编码原则中，参见第一章附件二）及成本中心清单（已包含在成本中心标准层次清单中，参见第一章附件三），由专职维护人员统一定义、维护。维护时，主数据专职维护人员须填写“成本/利润中心维护申请表”（附件一），作为系统维护之依据。注意事项:创建或修改成本中心时，须明确其归属之标准层次、公司代码;成本中心创建后，须及时知会其他模组（ SD HR及权限设置人员。其中 SD模组中之销 售办公室编码、权限设置中的 ROLE来自于成本中心后四位编码， HR模组的组织编码与 成本中心建立对应关系；3）成本中心创建或删除时，须同步考量成

3、本中心组、利润中心及利润中心组相关功能有否 受到影响，若影响，则这些功能必须同步维护； 从责任中心生命周期来看，最多将会存在三个成本中心编号:a）联络处阶段之编号（须营业部门第一时间通知财务作调整？），因为既要考核联络处业绩，又要考核责任中心（含联络处）业绩；b）联络处升级为责任中心时之编号，此时作为一个单独责任中心来考核，且现有业绩不 能与原联络处时业绩混淆（须营业部门第一时间通知财务作调整？）；C）责任中心升格为分公司性质时之编号，因为责任中心从其他分公司分离岀来，从公司核算要求来看，仍须单独核算（须内控部门第一时间通知财务作调整）。当然，责任中心新创建后，须同步冻结其原先之成本中心、利润

4、中心。5)生产部门是一个成本中心但不是一个利润中心，故生产部门不设利润中心。6)在利润中心与成本中心相连接之前提下，删除利润中心前必须先删除成本中心或成本中 心与欲删除之利润中心断开相连后方可进行。通常状况下，除生产部门外，其余部门均 与成本中心相连。7)有三个成本中心删除或冻结时须同步修改初级成本要素主数据，数据内的缺省值已与下列三个成本中心相连：因为在初级成本要素主F0011041配送服务16销售费用-行销费用-维护费用无费)F0011019售后服务20销售费用-行销费用-维护费用有费)F0011041配送服务00销售费用-行销费用-换货费用无费)2、需要更多的流程，请到 流程图3、系统操

5、作a）操作范例例1 :广州分公司（公司代码 F015 ）于2001/01/01设立了成本中心天河二责任中心F0154322例2 :原成本中心天河责任中心F0154079中文名称改为天河一责任中心，成本中心代码不变公司决定例3 :因海南联络处F0154183业绩很低且预计未来该地区不会有业绩成长,将该联络处关闭例4 :由于设点位置不佳，且业绩连续三月为零，公司决定将成本中心海南联络处F0154183 撤销b)系统菜单及交易代码1 ：会计控制成本中心会计主数据成本中心单个处理创建交易代码:KS012 :会计控制成本中心会计主数据成本中心单个处理更改交易代码:KS023 :会计控制成本中心会计主数据

6、成本中心单个处理更改交易代码:KS024 :会计控制成本中心会计主数据成本中心单个处理删除交易代码：KS04c）系统屏幕及栏位解释例1:广州分公司（公司代码F015 ）于2001/01/01设立了成本中心天河二责任中心F0154322，操作步骤如下：比左中，匚© 彌 Q 拱封© fflm 集竝匡： WQL三Bl©栢® =育Fl渤P01fi45232K1/01/D1I 1 昱目日9£/匹/：）1血 * lofqst "VEI 15：（b栏位名称栏位说明资料范例成本中心必输项，指被考核对象之最小核算单位（或部门）代码F0154322生效日

7、期必输项，指最小核算单位设立之起始日期，在此有效期内,2001/01/01输入成本中心代码入下一个画面有关该成本中心之所有费用能够按成本中心归集、记帐F0154322 和生效日期 2001/01/01 后，按ENTER键或钮进需要更多的流程，请到公司代码必选项，指成本中心属于哪一个分公司的，如本例天河二责F015耳翩I 6第®皿!丄中|山 服本15制范由 主效B飽苹监制远；岁-咅岂中5至pBsg.'U 丿 311 叮'垒丰节帝I拧十1| I斟片I地tif I诵石I历断灵I匸冋啟I战乂亚忖奥引的骑比阪團fghlhsyv御E3产列觀俚刪=書跚 feE3主g D-S社苗岂甜

8、1成丰P世奘耳125 范 ffiL琨迫®利润中也FUoposjejRiin|10O2|tulb4j2S| +栏位名称栏位说明名称必输项，指最小核算单位（或部门）之中文名称负责人员必输项，指最小核算单位之负责主管。实务中，主管经常会资料范例天河二责任中心主管人事异动，为方便起见，统一输入“主管”成本中心类型必选项，仅选L （仅限公司总部各成本中心除生产部门及营业处外）、F （仅限生产部门）、V （仅限营业处及各区公司下所有部门）三种类型。其余分类不适用层次结构范围必选项，指成本中心属于哪一个标准层次低下，如本例成本AOF0508中心天河二责任中心属于标准层次华南一区下任中心属于广州分公

9、司业务范围必选项，选1001或1002。董事会为1001（只有总公司中的1002董事会用），其余均为1002 （包括总公司中除董事会外及所有分公司）货币必选项，只选RMBRMB利润中心必选项，指该成本中心费用转至利润中心，便于岀具损益表F0154322（生产部门除外）钮系统自动带岀相关信息，供维护专职人员检核。系统自动带岀画面如下: 惑朮中 E' 彌 Q 箕封© ffltnot)茹墮® S*fi(L «站辿3 0) ©栢® j JB AS « «m 渤应本中I出主吨BFi-)154e2ETOO；基本数乘I桂钊I匿扳I

10、地址I谄;言I圧史记录I叭爲述阿二贡IT：P的I天可二贡任甲的N1星本畫eFl贡几员醛1衲S昨一叵春S赛具一艸I沿艺冋叢旦办芒事吴爭业£3工河二走吐此本中zy覺追 恵贾唁构花医 习代已吐另范® 购議殖围 貸帀狗:H 口r1002匸r冊刚曲3' lofqst (JVM | lT：U*i如检核没有错误，则按钮保存。惑朮中 E' 彌 Q 箕封© ffltnot）城坯（T W（JL©栢©育 Fl 題JroiP40T9 jJ也£jti如 * iDfqst MVK I lT：±b不变，操作步骤如下:曲応申匕口 郦 ftS

11、J© mtnoy殊墮砂 靈虫壬 嶠站加3 o © © c* 1» m 辰本中匕I宝蛟日2WO/O1A>1玉汩n任中h也圣|g399/i;/ni基本联虚I控制I哽扳I te吐III通洁ffi史记录I庆洱贡任匸聘齿述1看河夷任电出翅星衣se剪责人员1主當1此本叩幼熒型fv销sJiomc®昨一叵公可:弋錯poT需s家具厂州吩可池旁龜®11002需旦址家貝早业誑I?能范围L晳帀fmtFt>.an4D7eHX河范圧中aotq3t 1 II I7：2L此时，将中文名称天河责任中心改为天河一责任中心，画面变成为:丈：iJSt,©

12、; 彌 ft封© ffltnot) TTEft® StSCL ff也辿3 0)©栢©2省植m巴呼阳TOO；3W0/G1/bl天月舌旺中眄网丰桂制B3-a日匚国星丽尹而T基本数走I住別I膿扳I fe址I诵诣I氏史记录I冉-備述天阿一贡ITHN 大阿-贡任甲的21星本畫e列贡几员醛1恵夹唁构花医<>习代已柠帀狗：S和*liWF!爲忆冊_ FQlMDTg常S华禹一叵壽e赛具一训专会勺 姦旦办芒家吴罕业拠艮迅贾圧中般也心地T iDfqst L辺 T：4M相应地，利润中心天河责任中心也须同步改为天河一责任中心，具体操作参见第五章。上述中文名称改好后按

13、E1保存即可。例3 :因海南联络处 F0154183业绩很低且预计未来该地区不会有业绩成长，公司决定将该联络处关闭。操作步骤如下:£| 彌 转封 ffimcjt)累烧H 吐辿M10 © 0 ©爬m 渤F'-)1F4ie9:加-基本戢况I牲別I蟆扳1 fe址1逼倍I氏至记溟Id' iDlqjt LN£ lT：b4光标选中控制，岀现如下画面:需要更多的流程，请到丈：iJSt,© 彌 ft封© ffltnot) TTEft® StSCL ff也辿3 0)©栢©2省植m巴呼1昭TOO；3W0/G1

14、 曲 1:為审R*.智?上网丰桂制53-震日匚国 星II基疫目1膿扳I fe址I诵诣I氏史记录Ir记录葡區应计划収人-專坏初级成*计划初级眾丰莎莎屁匸iDfqst L辺 1T：(>T在锁定项下，将所有未打上勾的选择项选中即表示将海南联络处予以冻结。打上勾 后，画面变为:5t±=l* £i 彌 Q 鞘封 HltnOt) mi®：'翼fiH «吐辿嵐本中I出 両韦K栽SE 主迎B巴呼I阴TOO-MIO ©0 © J ii oe循翁m 渤:為南注番1Z；t控制 S3-震日匸® 呈直$資甩 空勻I膿扳I地址1 Jgls

15、 I圧生记录I记录釈星P朿垢初级成半P计刚初紛感丰P毎删触.4丫同计划次鞭成丰疗计粗収人Ki a52 T lofqst lN：i 1B：1?3此时，按IB) 钮保存即可。F0154183 撤例4 :由于设点位置不佳，且业绩连续三月为零，公司决定将海南联络处惑朮中，匚|5单©爲刊 誣如 证頃 壬竝© 卅助凹|FO154183 *J阳SG止忌1|厂Fie处廩P测性运疔底莎西亍匸iDfqst LN； lS：uy销。操作画面如下:输入成本中心海南责任中心代码F0154183 ，并将 < 测试运行 > 选项打上勾（缺省值已打上勾），然后按钮，以检核该成本中心是否能被删除。

16、如系统检查后能删除，则提示如下画面信息（如本例）:经试运行后如该成本中心已存在历史交易数据，则系统会提示不能删除之信息，此时,该成本中心只能冻结方法予以冻结起来（参见本章例3）。如欲删除成本中心采购部F0011015，则系统提示不能删除，不能删除时系统显示画面如下:咖夷心骗蛆M 衆到世住宜系绩卫 tfihODWBl©栢i間圖|Q逻I止1話TlFlI渤燼II呂可專啻迪¥1001质本桎利連闱-SE屮20X/UL/01 至 yuy3/L2/3L不菲WI除叩下日耳款成車匚1;信皆FTOllOLO玉KS130竝M盪触除（衽女DKA 口存注和耒C录）也曲丄 iDtqst L阻 iy：U

17、Ci列夷心 ma）許劉世）逢口 M）集绩 輩貼血1001庙4>15利疤甬I-S亘屮20X/UL/01 至 yuy3/L2/3L朋笊卫厅C1UI訓除関下旳融;FD154:80禹塔亞kl此时，按 ©钮返回到本例一开始进入之画面，然后将测试运行选项中的勾去掉,钮进行彻底删除:至© 福®)I?利俭)甜力I a) Tr«® 系统(X)«»jQi) I创Z n eo © « «I « n a a ®l<0f<ifft I IKS 19:10C5凰霾矽町銘幽卑_棘rr庄.応RIF