2016年造纸印刷行业分析报告

1、造纸印刷行业分析报告完整版【最新资料，WORD文档，可编辑修改】第1页共49页目录1、发展环境分析 51.1 造纸印刷行业的地位 51.2 技术环境分析 61.2.1 行业主要技术术语及简要解释 61.2.2 造纸生产流程图 81.2.3 造纸行业产业链简图 91.2.4 技术路线分析 91.2.5 行业技术未来发展趋势预测 91.3 政策环境分析 101.3.1 造纸行业 1.01.4.2 印刷行业 1.21.3.3 政策的未来发展趋势 1.5.1.4 近期热点 152、行业发展现状分析 172.1 行业规模 172.2 资本/ 劳动密集度 172.3 销售产值分析 182.4 主要产品产量

2、分析 192.4.1 纸浆生产情况 1.92.4.2 机制纸及纸板生产情况 1.9.2.4.3 新闻纸累计生产情况 2.0.2.4.4 纸制品累计生产情况 2.1.2.4.5 纸箱（瓦楞纸箱）累计生产情况 2.1.2.4.6 箱纸板累计生产情况 2.2.2.5 成本费用结构分析 222.6 投资情况 232.7 主要产品进出口情况 242.7.1 牛皮纸 2.42.7.2 新闻纸 2.62.7.3 纸及纸板（未切成形的） 2.8.2.8 印刷行业简要分析 302.8.1 2010 年中国印刷及设备器材工业整体发展状况 3. 02.8.2 2010 年中国印刷业整体情况分析 3.1.2.9 行业

3、上市公司分析 322.10 代表性公司分析山东晨鸣纸业集团股份有限公司 情况分 析. 352.10.1 企业简介 3.52.10.2 生产和绩效分析 3.6.2.10.3 经营策略和发展策略分析 3.6.2.10.4 SWOT 分析 3.7.3、财务状况分析 373.1 盈利能力 373.2 成本费用控制情况 393.3 营运能力 403.4 偿债能力 413.5 发展能力 413.6 现金流量分析 423.7 市价比率 443.8 综合评价 444、目前行业发展过程中存在的问题 444.1 我国造纸业发展中存在的问题 444.2 我国印刷业发展中存在的问题45第 7 页 共 49 页5、行业

4、风险情况分析及投资建议 466、行业未来发展趋势 476.1 集约化 476.2 高档化 476.3 林纸一体化 476.4 多元化 487、关键指标计算 488、数据附表 错误！未定义书签1、发展环境分析1.1 造纸印刷行业的地位（段家芬）造纸产业具有产业关联度强、市场容量大，资金技术密集、规模效益显著的特点，是拉动林业、农 业、印刷、包装、机械制造等产业发展的重要力量，已成为我国国民经济发展的新的增长点。近年来， 造纸行业发展与宏观经济发展保持高度的相关性。“十二五”期间，造纸行业的主要发展任务是在规模 扩大的基础上实现质的跃升，结构调整、提升改造与绿色发展是“十二五”规划的关键词。造纸行

5、业对 国民经济的作用和贡献总结如下：1.1.1 对国民经济贡献 造纸行业是国民经济的重要基础产业，其发展不仅对国民经济有着重要的作用和贡献，而且有利于 其中多相关产业的发展并进一步提高国家经济水平和综合国力。造纸业在轻工45各行业中的特点突出，可谓轻工业中的“重工业” 。1.1.2 工业化水平提高角度 造纸行业是国民经济的原材料产业，是果果典型的厄传统产业，改革开放以来，虽已有长足发展， 但总体上讲，工艺技术装备落后，资源利用效率低，目前我国正在进行造纸行业振兴计划，提高行业内 高新技术和先进技术的利用效率，提升造纸业整体的工业化水平，推广工业化造纸技术从而增加高质量 产品产量，提高附加值，造

6、纸行业的发展对于推动我国新型工业化进程有非常重要的作用。1.1.3 相关行业影响角度 造纸行业作为国家的重要基础原材料工业，上下游行业众多，包括林业、机械制造、出版印刷、化工、热电、交通运输、环保、电子及通讯设备制造业等。而其行业产品既有高端科技产品及奢侈品，也 有生活必需品，设计范围很广，因此造纸行业的发展具有较高的联动性，市场容量大，是拉动相关产业 发展的重要力量，并作为轻工业的重要组成部分被纳入十大行业调整振兴规划中。1.1.4 节能减排角度 我国是一个少林国家，人家森林资源只有世界平均水平的四分之一。目前，造纸行业是对木材资源消耗最大的产业，而且我国走啊追行业对水资源的消耗也较高，以我

7、国目前的技术水平，每生产一吨纸， 平均耗水量高达 100 吨，是世界先进水平的 3 倍以上，我国每年生产数千万吨纸所消耗的水就将达到数 十亿吨，这堆水资源相对贫乏的国家来说意义重大，而更为重要的是造纸行业的废水排放量非常大，现 在居于各行业之首，全行业产值占全国GDP 不到 3%，COD （化学需氧量）排放量却达到去昂贵总量的40%。这个意义上讲， 造纸行业节能减排任务的完成情况对我国节能减排总体目标的完成有非常重要的作 用。1.1.5 产业结构调整角度 目前我国的工业化进程进入转型期， 新型工业化的发展道路势在必行。 2009-2010 年在保增长的各项 政策措施中，国家更加注重推进产业结构

8、调整，从而实现“又好又快”的发挥在那目标。造纸行业作为 我国轻工业中的传统支柱产业，存在这产业集中度不高，低水平生产能力过剩与高附加值产品短缺、行 业技术远远落后于北美、欧洲等国水平等问题，所以在造纸产业政策中，造纸及纸制品业得产业结 构优化升级是重大关注 点。造纸行业产业结构优化升级，尤其是林纸一体化和绿色发展之路的实现对于整个工业产业结构调整 和可持续发展的实现具有重要意义。1.1.6 参与国际竞争角度 我国是世界的造纸生产大国，但不是生产强国，我国生产的品质和种类不能完全满足本国需求，尽管产量很大，但每年进口量依然还有400万吨，相当于一个欧洲小国全能的消费量，我国的纸制品产品种类很多，

9、但全世界各种纸制品至少有5000多种，我国还不足 700种。2009-2010年中尽管我国造纸行业当月产值增幅明显，但除了降幅依然较大，局面未根本改变。我国对纸制品进口量随我比前几年有所 减少，但总量仍然较大。目前我国造纸行业语国外造纸业得竞争主要是争夺内外高技术水平、高附加值 纸制品产品市场中，中国造纸行业正在进入由大变强的重要转型期。虽然全球金融危机对纸业影响很大，但是，随着振兴规划的出台，造纸企业自身的战略调整和中国 经济的逐渐复苏，造纸业将出现明显回暖现象，甚至经过此轮行业洗牌后，造纸业呈现出强有力地可持 续发展劲头。1.2技术环境分析（段家芬）1.2.1行业主要技术术语及简要解释造纸

10、及纸制品涉及的大多数专业术语技术术语简要解释烧碱法制浆用烧碱作为唯一的有效成分的蒸煮液处理原料制得纸浆的过程。亚硫酸盐制浆用主要成分为亚硫酸盐的溶液蒸煮植物纤维原料所制得化学浆的过程。木片磨浆用盘磨机处理木片制得盘磨机械制浆的方法。蒸煮通常在一定压力下，用化学药液对天然纤维原料进行加热处理。化学浆用化学处理，例如蒸煮，从植物纤维原料中除去大部分非纤维素成分而制 得的制浆，不需要为了达到纤维分离而进行随后的机械处理。喷放锅、喷放 仓、喷放池用于硫酸盐法制浆车间供蒸球喷放浆料。洗浆将纸浆进行充分洗净的同时，提取具有较高浓度和温度的蒸煮液。黑液从化学浆（通常指硫酸盐法或烧碱法）蒸煮后的产物中分离处理

11、的废液。化学品回收对化学制浆中使用过的蒸煮化学品（如碱、亚硫酸钠等）进行回收的工艺。漂白为提高制浆的亮度（蓝光漫反射因素），将制浆的有色成分脱除或改性至一 定程度的工艺过程。打浆在打浆机内受到的机械作用磨浆使浆料受到磨浆机的机械处理浆料净化采用物理方法除去浆料中不希望有的颗粒的操作。筛浆净化浆料的一种方法，用一个或多个拆字把粗浆分离成粗渣和合格料。流浆箱产生高强度微湍动，有效的分散纤维，防止纤维沉淀和再絮聚，提高纸页 的强度；沿纸机横向均匀的分布纸料；稳定喷浆，确保浆速与网速相协调。网部纸或纸板机的部件，由金属或合成材料织成的无端网带，网的上部是一个 用于形成平整纸幅的平面，大部分水通过网带排

12、出。白水抄纸工段废水，来源于造纸车间纸张抄造过程，富含纤维、无机填料及浆 料中添加的各种化学助剂。压榨由两个或多个具有各种表明的辊子组成，用于挤压纸幅中的水分并将纸幅 压紧。空气干燥用来干燥纸的一种方法，纸页的空气干燥通常是通过接触自由流通的空气 来进行的，纸幅的空气干燥通常是在干燥室中热空气接触来进行的。压光用压光机对含有一定水分的纸或纸板进行加工，目的是为了改进纸对的整 饰，并在一定程度上对或纸板的厚度进行控制。卷取用（或不用）纸芯把纸幅卷取的操作。超级压光用超级压光机进行的强化压光，可生产出高平滑度、 紧度和光泽度的纸张。裁切把一张或冋事数张卷筒纸或纸板切成纸页的操作。复卷将在卷纸机上卷

13、成的两边不齐且纸幅太宽的卷筒纵切复卷成卷筒纸或横切 成平板纸的过程。包装用定量不小于120g/平方米的包装纸卷到卷筒纸上，形成外包装。数据来源：世经未来整理第19页共49页1.2.2造纸生产流程图衆F1；M藏乍间fll_ 爍爲壊戍木辿薑败叫股牟统wiJ呵船咙业施破 性阿收泵址遵蛊柩木壊FH 的從V江iidL也也脈堆iitn副象车剽fii_雜障点”苹:砂、舱壮時:倉”输妙、強H k扌丁塢j吃穆至旷-恆池附洒白:水附洒白:水riri牧丿jiX制展远副媲车IM&级理州本力時V桃最丘追養2.-第图片来源：世经未来】1.2.3造纸行业产业链简图数据来源：世经未来整理1.2.4技术路线分析造纸及纸制品页在

14、我国的发展有着悠久的历史，目前我国存在造纸的技术路线分为两种，主流为现 代造纸工艺，为造纸工业所运用，传统手工造纸技术作为我国的历史文化遗产在少数民族中仍有保存。现代造纸工艺区别于传统造纸工艺为大规模机械作业，其产品又称为机制纸。较手工造纸相比，工 序简化，产品产量很高。中国机制纸起步较晚。1884年由华商开办的中国第一家机制纸厂一一商会机器造纸局建成投产，标志着中国机制纸工业的发端。现代造纸工艺原料主要有两种，一种是含纤维的植物，还有一种是现在比较环保的废纸再回收。现代的 造纸程序可分为制浆、调制、抄造、加工等主要步骤。随着科学的进步，特种用纸如具有防水、防火、 防油、耐酸碱、奶光照等性能的

15、纸制品页逐渐推出。于是，一些非职务纤维跨进了造纸行列，称为另一 种原来来源，其中非植物纤维通常是指无机纤维（石棉、玻璃丝）、合成纤维（聚酯纤维、聚酰胺纤维）、金属纤维（钢丝、铝丝）等，但迄今为止，非植物纤维用于造纸的比例还很小，长远发展还是以植物纤 维为主要的造纸原料。还有一种称作石头纸的新技术，是用磨成粉末的石头为主要原料造纸，这种纸防水坚固且不易燃烧， 最关键的是不用砍树，非常环保。该技术20世纪70年的在我国研制成功，但由于当时对环保的轻视以及技术状况难以得到推广，近年来该技术以及在工艺技术手段方面取得了新的突破性进展，使得生产成 本发生逆转，可以广泛运用。近年来中国造纸工业有了长足的发

16、展，有三分之一以上装备能够达到世界=先进水平，在某些高端技术方面，中国已经可以赶上过去多年发展不大的美洲。但不容忽视的是，我国造纸工业的整体技术水平 仍然相对落后，一方面是欠缺国际上的先进技术，另一方面国内的先进技术属于“非主流”领域，处于 难以为继的趋势。国内部分造纸工艺流程也尚处于初级发展阶段，世界纸业强国如=美国、加拿大等95%以上都采用木浆造纸，而国内的造纸企业则大都以麦草和废纸为主要原料，木浆造纸尚处于发展阶段。1.2.5行业技术未来发展趋势预测近年来，世界造纸业的发展呈现技术先行和公共专业化更强态势。世界制浆造纸剩茶水能工艺技术 与装备的发展，主要围绕这减少污染，节约能源，充分利用

17、纤维资源等目标。重点是降低粗浆卡伯值， 减少漂白化学品用量或采用不生产有害物质的化学替代品，并不断改进技术装备，将科技转为产力，而且，工艺设备的发展离不开自动控制系统的配合。世界先进国家制浆造纸厂的自动化程度很高，除各工 段采用先进的仪器，仪表控制产品质量外，全场多数采用集散控制系统（DCS ）联网对工艺过程进行检测、操作和控制。目前世界造纸工业正在进行新一轮的结构调整，纸业专业化分工越来越明确，并由过 去的贸易出口为主转向投资建厂。随着中国经济与世界市场的逐渐接轨，国内职业建设项目投资额增加，木浆厂合理规模正向10-15万吨以上扩展，从而使企业达到采用环境无害化技术的厄规模，具有全面实施清洁

18、生产的能力，而且国 家今年正在进行“林纸一体化”建设，逐渐淘汰掉以草浆、芦苇等作为原料的制浆落后产能，进行行业 内兼购、重组，从而扩大造纸企业的规模，逐渐发展中高档产品，提高产品质量，并有效控制环境污染。 此外，国内企业还加强废纸利用技术与装备水平的研究，不断提高废纸回用率，力争将我国从造纸行业 生产大国变成生产强国。1.3政策环境分析（杜清燕）1.3.1造纸行业131.1早期政策颁布日期、名称及类型2008-2009年造纸行业相关政策汇总出台日期政策名称政策类型2008.01关于发布禁止进口固体废物目录、限制进口类 可用作原料的固体废物目录 和自动许可进口类可 用作原料的固体废物目录的公告规

19、范固体废物进口管理， 防止进口固体废物污染 环境2008.02中华人民共和国水污染防治法 第三十二次回忆修 订防治水污染，保障饮用水 安全2008.04取水许可管理办法规范取水的申请、审批和 监督管理2008.05国家重点节能技术推广目录（第一批）加快重点节能技术的推广普及，提高能源利用效率2008.06制浆造纸工业水污染物排放标准加强环保和促进纸浆造 纸工艺牛产工艺和污染 质量技术的进步2008.07国家危险废物名录加强危险废物管理2008.08中华人民共和国循环经济促进法促进循环经济发展和环 境保护2008.10关于提高部分上哦出口退税率的通知促进节能环保和再升资 源回收行业发展2008.

20、12关于再生资源增值税政策的通知促进节能环保和再生资 源回收行业发展2008.12关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知推动综合利用工作，促进 节能减排2009.03关于提高轻纺、电子信息等商品出口退税率的通 知扩大产品出口2009.05工业和信息化部关于充分发挥行业协会作用的指加强和改善行业管理导意见2009.05轻工业调整和振兴规划确保轻工业稳定发展，加 快结构调整，推荐产业升 级2009.08中华人民共和国商务部公告2009年第54号对国外铜版纸实施反侵 销，保护国内纸业2009.08国务院办公厅关于印发 2009年节能减排工作安排 的通知促进节能减排和产业结 构调整2009.08政

21、府核准的投资项目目录明确重大和限制类固定资产投资项目数据来源：相关部委1.3.1.2近期出台的政策及影响分析13121造纸化学品行业“十二五”发展规划造纸化学品行业“十二五”发展规划制定日期与单位2011.7.28，中国石油和化学工业联合会目标提咼自主创新能力，头现节能减排和低碳；生产技术大力推广，市场 调节和仃业宏观控制初见成效，形成一批仃业骨干企业。重点造纸化学品共性关键环保技术及清洁生产工艺：造纸用变性淀粉连续 自动化清洁生产工艺技术、环保型 AKD蜡及其连续化生产技术。影响非木材纤维和废纸纤维专用化学品与关键共性技术：网络型纸用干增 强剂、新型抗干扰干增强剂两性阳离子丙烯酸-丙烯酰胺水

22、溶性聚合物。1.4.1.2.22011年工业行业淘汰落后产能企业名单2011年工业行业淘汰落后产能企业名单制定日期与单位2011.7.11,工信部目标2011年18个工业行业淘汰落后产能共涉及2255家企业，其中淘汰落后造纸产能819.6万吨、涉及599家企业。重点淘汰造纸产能为去年的近两倍，约占造纸业总产能的8%。影响涉及造纸淘汰落后产能企业较多的省份有：湖南92家，河南73家，河北72家，广东61家，福建41家，江西39家。1.3.1.2.3关于印发国家环境保护“十二五”科技发展规划的通知关于印发国家环境保护“十二五”科技发展规划的通知制定日期与单位2011.6.9，环境保护部目标基本建立

23、起基于环境污染和生态退化全防全控的环境科技创新体 系和环境技术管理体系，取得一批具有自主知识产权的控源减排共 性和关键技术，逐步搭建起国家环境科技基本能力、基础数据信息 获取与人才培养平台。重点开展重点行业清洁生产和废物循环利用技术研究，包括造纸行业清 洁生产关键新工艺和新技术研发与示范。影响推进国家环境保护工程技术中心建设，主要建设方向包括造纸等重 点行业污染控制。13124关于发布鼓励进口技术和产品目录（2011年版）的通知关于发布鼓励进口技术和产品目录（2011年版）的通知制定日期与单位2011429，国家发展改革委、财政部、商务部目标优化进口结构，扩大先进技术、关键零部件、国内短缺资源

24、和节能 环保产品进口。重点鼓励引进先进技术：幅宽 6米以上，车速1200米/分钟的先进造纸 机械生产技术、咼速精密平板切纸机设计制造技术。影响鼓励进口重要装备：纸浆生产的大型机器，浆板机，造纸机，年产 30万吨以上纸板生产机器，纸浆、纸或纸板制品模制成型机器，高 速精密平板切纸机，瓦楞板生产设备，大型化学机械浆、制浆设备 和高速造纸机。1.3.125固体废物进口管理办法固体废物进口管理办法制定日期与单位2011.4.8，环境保护部、商务部、国家发改委、海关总署、国家质 检总局目标完善我国进口固体废物多部门全过程监管体系。重点明确规定了 9项禁止内容，其中规定进口固体废物不得办理转关手 续，但废

25、纸除外。影响规范固体废物进口环境管理，防止境外废物非法进境，维护我国环 境安全。1.4.2印刷行业目前出版物印刷的行业主管部门为国家新闻出版总署及各地新闻出版局，公司的上级行业主管部门为北京市新闻出版局。1.3.2.1行业主要法律法规及监管体制：1.321.1印刷业管理条例（国务院令第315号）印刷业管理条例（国务院令第315号）制定单位国务院目标规范印刷经营，由工商行政管理部门统一登记注册、管理。重点未依照本条例规定取得印刷经营许可证的，任何个人和单位不得从 事印刷经营活动。影响完善我国印刷经营许可管理机制。1.321.2出版管理条例出版管理条例制定单位国务院目标进一步完善我国从事出版物印刷

26、或者复制业务单位管理的管理机 制。重点从事出版物印刷或者复制业务的单位，应当向所在地省、自治区、 直辖市人民政府出版行政部门提出申请，经审核许可，并依照国家 有关规定到公安机关和工商行政管理部门办理相关手续后，方可从 事出版物的印刷或者复制。影响规范印刷业准入政策，便于该行业健康有序发展。1.321.3印刷业经营者资格条件暂行规定印刷业经营者资格条件暂行规定（第15号）制定单位新闻出版总署目标规定经营出版物印刷业务的企业需要具备高于一般印刷企业的条 件。重点规定了经营出版物印刷业务的企业需要具备高于一般印刷企业的 条件，包括：厂房建筑面积不少于800平方米；有能够维持正常生产经营的资金，注册资

27、本不少于200万元人民币；有必要的出版物印刷设备，具备2台以上最近十年生产的且未列入淘汰落后生产 能力、工艺和产品的目录的自动对开胶印印刷设备等。影响提高我国经营出版物印刷业务企业的生成效率和市场竞争力。1.321.4印刷品承印管理规定印刷品承印管理规定制定单位新闻出版总署、公安部目标规范印刷经营活动。重点印刷业经营者从事印刷经营活动，应当建立健全承印验证制度、承 印登记制度、印刷品保管制度、印刷品交付制度、印刷活动残次品 销毁制度等管理制度。影响建立、健全从事印刷经营活动企业的制度，使印刷行业有序稳定发 展。1.322产业政策1.322.1文化产业振兴规划文化产业振兴规划制定单位国务院目标壮

28、大企业规模，提高集约化经营水平，促进文化领域资源整合和结 构调整。鼓励和引导有条件的文化企业面向资本市场融资，培育一 批文化领域战略投资者，实现低成本扩张，进一步做大做强。重点以文化创意、影视制作、出版发行、印刷复制、广告、演艺娱乐、 文化会展、数字内容和动漫等产业为重点，加大扶持力度，完善产 业政策体系，实现跨越式发展；坚持政府引导、市场运作，科学规 戈V、合理布局，在重点文化产业中选择一批成长性好、竞争力强的 文化企业或企业集团，加大政策扶持力度，推动跨地区、跨行业联 合或重组，尽快壮大企业规模，提高集约化经营水平，促进文化领 域资源整合和结构调整。关于金融支持文化产业振兴和发展繁荣的指导

29、意见制定单位中国人民银行会同中宣部、财政部、文化部、广电总局、新闻出版 总署、银监会、证监会和保监会等九部委目标进一步改进和提升对我国文化产业的金融服务，支持文化产业振兴 和发展繁荣。重点大力发展多层次资本市场，扩大文化企业的直接融资规模。推动符 合条件的文化企业上市融资，支持处于成熟期、经营较为稳定的文 化企业在主板市场上市。影响改进和提升对我国文化产业的金融服务，大力发展多层次资本市 场。影响加快文化产业发展、繁荣文化市场、提高文化产业占国民经济的比 重、增强国际竞争力。1.322.2关于金融支持文化产业振兴和发展繁荣的指导意见R宀加快文化产业发展、繁荣文化市场、提高文化产业占国民经济的比

30、影响影响I重、增强国际竞争力。1.322.3关于进一步推动新闻出版产业发展的指导意见关于进一步推动新闻出版产业发展的指导意见制定单位新闻出版总署目标发展印刷、复制产业，巩固和壮大出版物印刷复制产业。重点鼓励、支持和引导非公有资本以多种形式进入政策许可的领域，鼓 励和支持非公有制文化企业从事印刷、发行等新闻出版产业的有关 经营活动。影响进一步推进新闻出版产业发展。1.3.2.2.4“十二五”时期发展规划及印刷业“十二五”时期发展规划“十二五”时期发展规划及印刷业“十二五”时期发展规划制定单位国家新闻出版总署目标我国印刷业总产值增长速度与国民经济发展基本保持冋步。加快国 家印刷示范企业建设步伐，培

31、育一批具有国际竞争力的优势印刷企 业。大力推动绿色印刷发展，以数字印刷、数字化工作流程、CTP和数字化管理系统为重点，在全行业推广数字化技术。到“十二五” 期末，数字印刷产值占我国印刷总产值的比重超过20%。重点以技术升级和绿色环保为重点，加快数字化技术推广，坚持发展印 刷复制产业。影响有利于培育一批具有国际竞争力的优势印刷企业；大力推广数字化 技术。使印刷复制业向规模化、集约化方向发展，有利于开拓国内 国外两个市场。1.3.2.2.5关于鼓励和引导民间投资健康发展的若干意见关于鼓励和引导民间投资健康发展的若干意见制定单位国务院目标鼓励和引导民间资本进入社会事业领域。重点鼓励民间资本从事广告、

32、印刷、演艺、娱乐、文化创意等活动。影响推动民间投资及非公有制经济发展。促使资金流向印刷行业，有利 于扩大印刷行业规模推动印刷行业发展。1.322.6关于发布鼓励进口技术和产品目录的通知关于发布鼓励进口技术和产品目录的通知制定单位国家发改委、财政部和商务部目标促使印刷行业设备升级。重点继续米取贴息等财税手段鼓励进口先进技术、重要设备、重要资源 性产品和原材料。鼓励进口的重要设备中，印刷包装设备分别是模 切机、报纸用卷筒纸胶印机、商用卷筒纸胶印机、单张纸胶印机、 瓦楞纸生产设备。影响促进该行业整体技术升级，提高我国印刷业的生产效率和产品质 量。1.322.7关于提高部分商品出口退税率的通知关于提高

33、部分商品出口退税率的通知制定单位财政部和国家税务总局目标提高印刷品出口退税比例。重点部分出版物的出口退税率由原来的11%提至13%。影响有利于企业扩大出口，增强竞争力。1.3.2.2.8增值税转型改革在维持现行增值税税率不变的前提下，允许全国范围内（不分地区和行业）的所有增值税一般纳税 人抵扣其新购进设备所含的进项税额。印刷行业设备投资较大，此次增值税转型改革对于增强印刷企业 发展后劲，提高印刷企业竞争力和抗风险能力具有重要作用。1.3.3政策的未来发展趋势2009年造纸业的政策思路主要涉及环境保护尤其是防止污染，可再生资源的合理重复利用，积极推 进产业结构调整，产业优化升级，加快淘汰落后产能

34、等方面，进出口政策扶持和加强行业管理也是关注 点。总之造纸业未来政策发展方向是，进一步晚上对该行业发展速度、环境保护和资源利用三方面的规 定，其中包括新的行业扶持政策。具体指：进一步完善大力淘汰落后产能加快行业整合的政策；加快产 业结构调整及优化升级的政策将增多；国家将加快推进林纸一体化建设进程；发展循环经济，节约资源 和保护环境仍然是政策重点。1.4近期热点（杜清燕）1.4.1欧盟对我国铜版纸征收反倾销税和反补贴税欧盟对我国铜版纸征收反倾销税和反补贴税来源证券时报网，2011年5月14日事件铜版纸是我国频遭国外贸易保护的产品之一。 继去年下半年美国决定对我国铜 版纸征收反倾销税和反补贴税后，

35、今年 5月14日，欧委会就对我国铜版纸反 倾销反补贴案做出终裁，裁定对中国企业征收4.3%12%的反补贴税率和 8%34.8%的反倾销税率。这是欧盟对中国第一起 反倾销反补贴案，也是欧盟首次对中国同一产品动用双重贸易救济手段。影响增加我国铜版纸对欧出口难度。并可能产生连锁负面反应， 今后出口欧洲的其他商品也可能会受到反补贴制裁。142造纸业溶解木浆暴利难续造纸业溶解木浆暴利难续来源证券市场周刊，2011年6月21日事件粘胶纤维（以溶解木浆为原料）是棉短绒（以棉花为原料）的替代品。2010年及 2011年年初，全球及国内棉花供应不足，价格大幅上扬，推动溶解木浆价格 快速飙升，形成暴利空间。福建南

36、纸抓住机遇，快速提高溶解浆生产线产能，实现扭亏为盈。此后引来市场跟随，晨鸣纸业、太阳纸业等5家造纸业上市公 司相继投资这一“暴利”行业。影响近期，棉花价格巨幅波动，溶解木浆的暴利已经不复存在。但长期来看，农产 品价格看涨，因此企业对溶解浆项目仍持乐观态度。143国宝宣纸零售限价政策出台国宝宣纸零售限价政策出台来源新华网，2011年8月2日事件近二年来，受原材料和人力成本等影响，宣纸价格不断上调。而从去年开始， 由于部分经营者惜售、囤货、炒作甚至哄抬价格，导致宣纸供不应求、价格暴 涨。影响20011年8月，国内最大的宣纸生产企业一一中国宣纸集团出台关 于实行红星宣纸专供产品零售限价政策的规定，确

37、定了不超过零售指导价105%的最高限价，对于违反“限价令”的经销商，停止供货 或取消代理资格。144台湾造纸公会对大陆等提反倾销控诉台湾造纸公会对大陆等提反倾销控诉来源台湾中央社，2011年7月12日事件台湾区造纸工业同业公会认为，20092010年，中国大陆、日本、南韩和芬兰等国家和地区以大幅低于国内价格向台湾大量输出涂布纸。为此，向财政部递交反倾销调查申请书，对中国大陆、日本、南韩与芬兰的涂布纸产品提出反倾销控诉，分别申请课征93%、88%、14%与34%的临时反倾销税与反倾销税。影响不利于涂布纸出口，对我国造纸业整体出口环境也将产生负面影响。145绿色环保包装新材料走俏市场绿色环保包装新

38、材料走俏市场来源经济日报，2011年6月8日事件据不完全统计，2010年4月以来，北京、江苏、广东、福建、浙江、上海等 地重点包装企业在绿色环保材料领域取得325项创新成果，可节约资源 65亿兀。江苏大亚公司、广东玖龙纸业、北京纸箱厂等企业研制的新产品均取得了 良好的销售业绩。影响将进一步调动包装企业的创新积极性，促进造纸行业的清洁生产。2、行业发展现状分析2.1行业规模（杜清燕）2010年，造纸及纸制品制造业资产规模继续扩大；累计产品销售收入同比增幅明显高于上年同期； 企业单位数目也有所增加。2010年111月，我国造纸及纸制品业累计实现产品销售收入9166.67亿元,同比增长30.27%，

39、增速比上年同期上升了23.35个百分点。11月末，我国造纸及纸制品业资产总计为9155.75亿元，同比增长 18.15%,增速比上年同期上升了8.52个百分点；企业数为10261个，比上年同期增加了 331个；从业人员年均人数为 148.75万人，同比增长5.99%。表12009-2010造纸及纸制品业产业规模情况单位：个，万人，亿元，%时间企业数从业人 员年均 人数同比增 长累计产品销售收入同比增 长资产总计同比增 长2009-029198131.540.13932.01-2.256961.8716.072009-059683137.32-1.292859.290.247347.2112.7

40、2009-089780138.53-2.074884.282.367630.6110.552009-119930141.01-1.067118.576.927804.089.632010-029901137.723.181255.1233.157893.9711.522010-059942142.544.783770.5532.728410.8615.22010-0810045145.535.576367.4731.788730.4415.012010-1110261148.755.999166.6730.279155.7518.15其中：纸浆 制造业1464.37.8817.4944.177

41、45.813.25造纸业372473.734.675161.7930.45934.0518.02纸制品制造 业639170.717.283687.429.032475.920.05其中：纸浆制造业、造纸业、纸制品制造业企业数分别为146、3724、6391个，占行业比重分别为1.42%、36.29%、62.28%。纸浆制造业、造纸业、纸制品制造业从业人员年均人数分别为4.30、73.73、70.71万人，占行业比重分别为2.89%、49.57%、47.54% ;纸浆制造业、造纸业、纸制品制造业人均资产总计分别为173.34、80.48、35.01万元/人，比行业平均水平分别多111.79、多1

42、8.93、少26.54万元/人。纸浆制造业、造纸业、纸制品制造业累计产品销售收入分别为317.49、5161.79、3687.40亿元，占行业比重分别为3.46%、56.31%、40.23% ;累计产品销售收入同比增长分别为44.17%、30.40%、29.03%，比行业平均水平分别高 13.90、高0.13、低1.24个百分点。纸浆制造业、造纸业、纸制品制造业资产总计分别 为745.80、5934.05、2475.90亿元，占行业比重分别为 8.15%、64.81%、27.04% ;资产总计同比增长分别 为13.25%、18.02%、20.05%，比行业平均水平分别低4.90、低0.13、高

43、1.90个百分点。2.2资本/劳动密集度（杜清燕）2010年，全行业人均产品销售收入、人均资产总额、单位产品销售收入和单位资产总额都比上年同 期有所增加。2010年11月末，我国造纸及纸制品业人均产品销售收入为61.62万元/人，比上年同期增加了11.14万元/人；人均资产总额为 61.55万元从，比上年同期增加了6.21万元/人；单位产品销售收入为8933.51第17页共49页万元/单位，比上年同期增加了1764.75万元/单位：单位资产总额为8922.86万元/单位，比上年同期增加了 1063.77万元/单位。表22009 2010年造纸及纸制品业资本/劳动密集度情况单位：万元/人，万元/

44、单位时间人均产 品销售 收入同比 增减人均资 产总额同比 增减单位产品 销售收入同比增 减单位资 产总额同比 增减2009-027.09-0.2652.937.481013.27-168.667568.92592009-0520.82-0.2253.56.72952.9-464.27587.7-122009-0835.260.7555.086.664994.15-621.17802.3-762009-1150.483.2355.345.717168.76-458.837859.1-1532010-029.112.0357.324.391267.67254.47972.94042010-0526

45、.455.6359.015.53792.54839.658459.98722010-0843.758.4959.994.96338.951344.798691.38892010-1161.6211.1461.556.218933.511764.758922.91064其中：纸浆制 造业73.7918.62173.34821745.565966.68510823791造纸业70.0113.7880.489.9313860.883015.36159352327纸制品制造业52.148.1635.012.935769.671024.093874412其中：纸浆制造业、造纸业、纸制品制造业人均产品销售

46、收入分别为73.79、70.01、52.14万元从，比行业平均水平分别多12.17、多8.39、少9.48万元从。纸浆制造业、造纸业、纸制品制造业人均资产总计分别为173.34、80.48、35.01万元/人，比行业平均水平分别多111.79、多18.93、少26.54万元/人。纸浆制造业、造纸业、纸制品制造业单位产品销售收入分别为21745.56、13860.88、5769.67万元/单位，比行业平均水平分别多12812.05、多4927.37、少3163.84万元/单位。纸浆制造业、造纸业、纸制品制造业单位资产总计分别为51081.91、15934.63、3874.04万元/人，比行业平均

47、水平分别多42159.05、多7011.77、少5048.82万元/单位。2.3销售产值分析（杜清燕）2010年，我国造纸行业销售情况明显好于上年同期水平。2010年111月，我国造纸及纸制品业累计工业销售产值为9297.03亿元，同比增长 29.85%，增速比上年同期上升了24.12个百分点。11月末，产成品资金占用为 389.14亿元，同比增长 9.15%，增速比上年同期上升了19.58个百分点。其中：纸浆制造业、造纸业、纸制品制造业累计工业销售产值分别为317.88、5189.58、3789.57亿元，占行业比重分别为 3.42%、55.82%、40.76%;累计工业销售产值同比增长分别

48、为 40.64%、28.93%、30.27% , 比行业平均水平分别高 10.79、低0.92、高0.42个百分点。纸浆制造业、造纸业、纸制品制造业产成品资金占用分别为26.14、245.44、117.56亿元，占行业比重分别为 6.72%、63.07%、30.21% ;产成品资金占用同比增长分别为 40.67%、10.28%、1.90%，比行业 平均水平分别高31.52、高1.13、低7.25个百分点。表32009 2010年造纸及纸制品业产销情况单位：亿元，%时间累计工业销售产值同比增长产成品资金 占用同比销 售增长2009-02965.37-1.92343.627.632009-0529

49、13.13-0.98366.4414.292009-085019.381.6359.51-4.372009-117269.195.73386.57-10.432010-021294.3632.71307.2-7.082010-053834.6532.67366.167.092010-086459.6830.17399.6819.942010-119297.0329.85389.149.15其中：纸浆制造业317.8840.6426.1440.67造纸业5189.5828.93245.4410.28纸制品制造业3789.5730.27117.561.92.4主要产品产量分析（杜清燕）2.4.1纸

50、浆生产情况2010年112月，我国累计生产纸浆 2231.91万吨，同比增长13.32%，增幅比上年同期上升了13.76个百分点。表420092010年我国纸浆累计产量及同比增长情况单位：万吨，%时间2009 年2010 年累计产量同比增长累计产量同比增长1月110.84-27.81167.4545.492月228.22-22.16322.6835.93月375.81-20.53518.2131.974月546.64-17.78717.9627.145月711.41-15930.6124.756月904.95-10.511117.8620.087月1069.76-9.351290.7617.1

51、48月1234.99-7.961481.4216.579月1410.06-6.611667.0713.8310月-1575.653.891859.0112.632010年10月，我国生产纸浆189.14万吨，同比增长2.63%，增幅比上年同期下降了 14.52个百分点。 11月，我国生产纸浆176.96万吨，同比增长-6.39%，增幅比上年同期下降了 38.92个百分点。12月，我 国生产纸浆195.85万吨，同比增长1.91%，增幅比上年同期下降了 19.59个百分点。2.4.2机制纸及纸板生产情况2010年112月，我国累计生产机制纸及纸板10035.70万吨，同比增长11.40%，增幅比上年同期下降了 0.71个百分点。表520092010年我国机制纸及纸板累计产量及同比增长情况单位：万吨，%时间2009 年2010年累计产量同比增长累计产量同比增长1月554.7-14.39745.5840.452月1157.3-5.81414.4127.873月1887.2-0.212284.622.854月2674.42.13128.219.35月3446.934018.118.16月4310.395.24926.715.77月50826.25746.614.58月5946.748.28652