财务会计会计信息系统课内试验指导书

1、1西安郵電大学会计信息系统课内实验指导书系部名称：会计系学生姓名：李旭梅专业名称：财务管理班级：140220162016 年 4 4 月 2525 日至2016时间：年 6 月 9 日2一、实验目的 会计信息系是实践性、操作性很强的课程，该课程通过课内实践培养学生 综合运用知识的能力，掌握计算机会计信息系统的基本流程，能够运用通用财务软件进行企业业务的处理，掌握记账和报表输出等基本的操作技巧，能够进 行基本的财务分析和处理。实验要求1、熟练掌握常用财务函数的运用；2、熟练掌握会计报表分析的基本方法；3、熟练掌握金蝶软件的业务处理流程；4、掌握基本的财务分析和处理；5、了解通用财务软件的操作技巧

2、；6、提交实验报告。实验纪律与注意事项1、要求学生认真阅读实验指导书，严格按程序规定的步骤进行；2、认真做好实验前期准备工作；3、按时上课，不迟到、不早退，不影响团队整体活动安排；4、遵守机房各项制度和要求。四、 实验资料内容第一部分EXCEL在计算机会计中的运用(一)函数运用实验要求：掌握如何运用EXCELS本函数1.下表为某单位退休职工的工资表，请按要求完成下述工作1)创建该表，编号的输入采用序列输入，然后将工作表标签改为“退休工 资”，并以TXGZ本人姓名.XLS为文件名存盘2)按基本工资的70%，加上退休补贴，计算每位退休职工的工资，结果精 确到小数点后2位33）将标题栏设置为黑体14

3、号，其他采用宋体12号，工资额采用右对齐， 姓名采用左对齐，其他采用居中对齐4）将工资表另复制到一张新的工作表上，新工作表表标签更名为“退休工 资排序”，在工作表上按工资额由高到低排序5）选择“退休工资排序”工资表，统计退休工资200, 200=退休工资500,500=退休工资1000,1000=退休工资2000,退休工资2000的退休职工人数6）按一页打印10人，每页都有标题栏，分页打印退休工资表7）在“退休工资”中，冻结标题栏以便在滚动表格内容是看到标题栏编号姓名基本工资退休补贴退休工资1张大林520702张芳300503刘天12001254罗逸民800705李丽200306王守道3003

4、07杨阳18001508欧阳哲700709李晓红9007010余娜200018011陈忱110012512朱美兰8007013李勇6007014林真5007015刘海波130012516何江川120012517陆建民6007018陈静20030419吴雨3003020周意80070W IH 4.VW r I 521石杰90070基本工资退休补贴退休工资52070434. 0030050260. 001200125965. 0080070630. 0020030170, 0030030240. 0018001501410. 00170070566 00|90070700. 00200018015

5、80.001100125895. 0080070630. 0060070490. 0050070420.0013001251035.001200125965. 0060070490.0020030170.0030030240. 0080070630. 0090070700. 00sLTTEkEk i i扌匚纟二J J EVEV如大芳天逸丽守阳阳晓娜忱美勇真海江建静雨意杰姓张张刘罗李王杨欧李余陈朱李林刘何陆陈吴周石123456789012345678901123456789012345678901*亠 -亠-亠亠亠号6W IH 4.VW r I 72.中盛公司投资1800000原构图一台新机器，

6、估计使用寿命为五年，使用期 满时残值为200000元，分别采用直线法（SLN、双倍余额递减法（DDB）、年数 总和法（SYD）计算第二年的折旧3.中盛公司某年年初投资1,000,000元于一新项目，估计在未来的5年使用 期内，每年的净现金流量分别为350,000元，400,000元，450,000元，500,000元，550,000元，估计该项目的内含报酬率为30%运用内含报酬率函数（IRR） 计算该投资项目实际的内含报酬率为多少？4.中盛公司某年年初投资1,000,000元于一新项目，估计在未来的5年使 用期内，每年的净现金流量分别为-200,000元，150,000元,400,000元,5

7、00,000元，700,000元，投资者对该项目期望的内含报酬率为10%运用净现值函数（NPV计算该投资项目净现值。AE编号 姓名基本工资D退休补贴退休工资1120817118孙丿黑民兰皙民林道201301580.0018001501410. 0013001251035. 001200125965,001200125|965.001LIDO125895. Q090070700. 00&D070700. 0080070630.00&0070630.0080070630.007 DO70560. 0060070490. 0060070490. 0052070434.00500704

8、20.0030050260.0030030240. 0030030240. 0020030170. 0020030170,00组距界限頻数r2oo1$92200*5004997500*1000999910002CiOC199932000DL299908BuL-1J第2趣第一年第二年国定资产原值（元）1, 8QQ,QQQ使用寿命（年5200,000直维法殆2 0000. 00艰倍余额递减法432. 000. 00念书总和法426. 666. 67第3题项目012345初始按资成本1,006 000净观金凌蚩356 000400. 000450? 000500. 000550. 000内涌报酬率3

9、2*第遍项目012345初始投资咸本1, 000.000净现金说虽-1,000booo-200, 000150, 00040C, 000500.000700, 000内含抿剧率10)610H10H1型LO*10H净孤俏HIT. 114. 55（二）EXCEL模型分析部分（本量利分析模型的建立及分析函数的运用）假定中盛公司生产销售某一种产品，2008年的有关资料如下:单位售价70元单位生产成本50元固定成本总额4800元目标税后利润1200元所得税率25%要求：（一）根据上述资料计算下列指标1、单位贡献毛益2、保本量、保利量、保本额、保利额3、单价提高到72元时的保本量、保利量、保本额、保利额（

10、二）欲使目标税后利润达到2000元，则销售量应达到多少？（运用单变量求 解）W IH 4.VW r I 9（三）当销售量以20单位的步长从180单位变到300单位时，其相应的销售收 入和税后利润为多少？绘制其趋势图。（运用 模拟运算表实现）10*OJrr*第 逸单徒售怕为 M 盯单位售价70 7T.单位贡誠毛益20单位苒楡-单位寰动成本单应生产成本0 元240固走单位边陌市就固走咸本总标43Q0 元保利量300（固主曲本*目插利润 / 单价单世萸动咸本目标脱后和返1200 元16800保本量*显忻所得税率25%21000里价*帰利虽里位営价再陀时里位售价72 元保本虽218.1018182里位

11、生产威本507L6004800 元10909.09091目际税后剎间1200 元保剥前720000所得豌率29%第弱里位匡悄70 元塑应主产成市507L肉定氏本原絃4B00 元目标税后利润20007C所得税率0. 25销店量133. 33333311（三）会计报表分析实验要求：掌握运用EXCEL完成会计报表间数据的调用与分析（1）利润及利润分配表编制单位：苏宁电器股份有限公司单位：人民币元2005年1-12月一、主营业务收入5,985,270,980.76减：主营业务成本5,601,206,814.02主营业务税金及附加10,081,928.95二、主营业务利润（亏损以“-”号填 列）373,

12、982,237.79加：其他业务利润（亏损以“-”号填 列）211,787,113.22减：营业费用208,761,235.98管理费用118,443,101.55财务费用2,586,705.06三、营业利润（亏损以“-”号填列）255,978,308.42加：投资收益（损失以“-”号填列）169,129,007.90补贴收入250,192.00营业外收入915,907.59减：营业外支出4,482,137.46四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）421,791,278.45减：所得税92,098,149.99少数股东损益加：未确认投资损失五、净利润（净亏损以“-”号填列）329,693,1

13、28.46加：年初未分配利润282,881,078.10其他转入12六、可供分配的利润612,574,206.56减：提取法定盈余公积32,969,312.85提取法定公益金32,969,312.85七、可供投资者分配的利润546,635,580.86减：应付优先股股利提取任意盈余公积应付普通股股利9,316,000.00转作股本的普通股股利八、未分配利润537,319,580.86(2)资产负债表编制单位：苏宁电器股份有限公司单位：人民币元2005 年 12 月 31 日资产附注母公司负债附注母公司流动资产：流动负债：货币资金1420,993,572.65短期借款1380,000,000.0

14、0短期投资应付票据14684,210,000.00应收票据295,000.00应付账款334,975,978.68应收账款3595,599,620.56预收账款16230,381,217.93其他应收款420,777,235.93应付工资172,503,047.35预付账款5454,535,337.77应付福利费4,532,646.84存货6176,500,730.58应交税金181,307,425.78待摊费用77,007,840.94其他应交款1974,317.41流动资产合计1,675,509,338.43其他应付款2038,682,852.83长期投资：预提费用211,085,922.

15、50长期股权投资8669,807,263.91流动负债合计1,377,753,409.32长期债权投资长期负债：13长期投资合计8669,807,263.91专项应付款2,550,000.00固定资产：长期负债合计2,550,000.00固定资产原值9151,921,129.34负债合计1,380,303,409.32减：累计折旧927,953,227.50少数股东权益固定资产净值9123,967,901.84股东权益：减：固定资产减值准备股本23335,376,000.00固定资产净额123,967,901.84股本净额335,376,000.00在建工程1032,121,148.96资本公

16、积126,747,423.76固定资产合计156,089,050.80盈余公积25136,658,895.24无形资产及其他资产：其中：法定公益金2568,329,447.62无形资产117,296,490.14未分配利润537,319,580.86长期待摊费用127,703,165.90无形资产及其他资产合计14,999,656.04股东权益合计1,136,101,899.86资产总计2,516,405,309.18负债和股东权益总计2,516,405,309.18实验要求：根据上述结果(1)编制财务比率分析表(建议先将WOR表格转化为EXCEL表格形式，再运 用绝对引用数据方式计算。)财务

17、比率分析表2005年度企业名称：苏宁电器股份有限公司单位：人民币元财务比率比率类型实际比率资产负债率偿债能力比率流动比率14速动比率总资产报酬率盈利能力比率净资产报酬率资金周转次数资产利用效率比率存货周转率应收账款周转 率采用饼图绘制企业年末流动资产中各项资产的比重减：营业噩用管理贾用15(3)采用饼图绘制企业年末期间成本费用中各项成本费用的比重16（4）根据上述数据与图表写出苏宁电器股份有限公司经营状况与经营成果财务分析报告（5）绘制杜邦分析图， 要求当资产负债表、 损益表变化时， 图中数据做相应变 动。（1）利润及利润分配表编制单矩苏宁电器胺柠有限公司塑恃；人民币元2005年12冃二主营业

18、务收入5, 985, 270, 980. 76减：王昌业苓成本5,601,206, 814. 02主营业务税金及附加10,001, 928. 95二、主营业务利润（亏损以号填列）373, 982, 237. 79加:武他业务利润（亏损以号埴列）211, 787, 113.22御J看业费用208,70曲虽98管理费用118, 443,101-55财务费用2,5S6, 705. 06三、肓业利润（亏损以号填列）255, 97E, 303. 42加；投资收益（损失以号壇列）169.129, 007. 90补贴收入250,192,00营业外收入915, 907. 59减：营业外支出4, 482,137

19、,40四、利润总额亏损总額以 心 号埴列）+21,791, 273, 45减：所得税92,093, 149.99少數股帝损益加：天确认投资迪尖五，净制润（净亏损以号填列）329,693,128.46加：年初未分配利润202, E81, 078.10苴也转入六、可供分配的利润L2* 574, 20 乩前施 j 摆取举定蛊參公氾32, 909, 312.85提取注定公益金32, 969, 312. 85七、可供投资者分配的利润546,635, 580.86减：应付优先股股利提取任意盈余公积应付普通股股利9, 310, 000. 00韩作股本的普通股般利（7T未分配利润537, 319, 580.8

20、617【器贸严页惯表、T! 编制单位：苏宁电器股份有限公司单位：人民币兀20D5年12月31田_资产附注母公司员债附注流动资产:流动员债：货币资金1420, 993, 572, 65短期借款13短期投资应付票抿14应收票擔295, 000, 00应付账款应收账款3595, 599, 620. 56预收账款16其他应收款420, 777, 235. 93应付工资17预付账款5454, 535, 337. 77应付福利费存货6176,500, 730. 58应交税金1S待摊费用77, 007, 840. 94其他应交款19流动资产合计1, 675,509, 338, 43其他应付款20长期投资：预

21、提费用21长期股权投资3069, 807,263. 91逮动员债合计长期债权投资长期员债：长期投资合计8069, 007, 263. 91专项应付款固定资产：长期负债合计固定资产原值9151, 921, 129. 34员债合计减:累计折旧927, 953.227, 50少数股东权益1固定资产净值g123,967, 901, 64股东权益：减：固定资产;励 值准备股本23_固定资产净额123, 9侃901. 84股本净豹在建工程1032,121,14E. 96资本公积固定资产合计156, 089,050. 80盈余公积25无形资产及其他资产：其中:法定公益金25无形资产117, 296, 490

22、.14未分配利润长期待摊费用127* 703, 165, 90无形资产及其他资产合计14, 999, 656. 04股东权益合计资产总计2,516, 405, 309.18员债和股东权益时-18-11财务比率分析表畫帖年度!1企业茗称；苏宁电器股份有限公司里位；人民币元财务比率比率类型1实际比率资产负债率偿愦能力比率iO. 54S521395演动比率!1.216116997速动比率;1.08292293d总资产报酬率盈利能力比率|0. 168644527岗资产报酬率10. 167616591资金周蒔冼数资产利用效率比率10, 167299599存货周转率6 0了。140025应收账款周鹑率O

23、2前的鮎811111第二部分财务软件实验资料（一）账套管理练习练习一：建账目的：掌握建账的基本程序及注意事项要求：按照下述资料在KIS专业版系统中建立账套并对其进行系统设置 资料数据：1.新建账套存放路径：d:program filesk in gdeekis账套文件名：辉煌+学生姓名账套名称：辉煌股份有限公司行业：股份制企业记账本位币：人民币会计科目架构：4-2-2-2-2-2会计期间界定方式：自然月份账套启用期间：2007年1月练习二：账套恢复与备份目的：掌握账套恢复与备份操作与注意点19要求： 根据练习一建立的账套对其进行恢复与备份处理。 资料数据：1.账套备份 备份账套号：系统自动指定

24、 账套文件名：辉煌+学生姓名备份路径：d:program fileskingdeekis（学员也可以根据业务需要指示 保存路径）文件名称：辉煌股份有限公司2.账套的恢复是备份的逆过程。（二）系统初始化练习 练习一：系统设置 目的：掌握KIS专业版系统的设置事项 要求： 按照下述资料在KIS专业版系统设置系统的属性。 资料数据：辉煌工业有限公司，股份制企业，使用自然月份做会计期间，2007年1月 使用KIS专业版系统。练习二：用户管理目的 ：掌握用户管理的配置要求： 按照下述资料在KIS专业版系统中设置用记权限管理 资料数据：20增加用户编号用户名是否管理员安全码隶属于（组）权限职员类别001张

25、健是23456Admi ni strat组办公室全部财务+业务权限管理人员002张娟否12345财务科全部财务管理人员003赵立否34567采购部*管理人员004李娜否54321销售部*管理人员005王林否45678仓库*一般员工练习三：基础资料设置目的：掌握KIS专业版系统的基础资料设置要求：按照下述资料在KIS专业版系统中设置基础资料 资料数据：L财务基础资料及初始余额基本情况：公司于2007年1月使用KIS专业版； 科目体系使用股份制企业会计科目； 该公司记账本位币为【人民币】； 会计期间采用自然年度会计期间；凭证字：【记】；结算方式有“电汇”、“汇票”、“承兑”“支票”客户资料:客户代

26、码客户名称客户地址联系电话联系人001长城公司北娜002天达公司广娜21供应商资料:供应商代码供应商名称供应商地址联系电话联系人001百事达公司广州1234567赵立002华硕公司深圳4321565赵立003LG公司上海7895646赵立004IBM公司北京8524136赵立公司部门：01办公室；02财务部；03采购部；04销售部；05仓库；06生产科公司员工资料:编码姓名部门职员类别001张健办公室管理人员002张娟财务部管理人员003赵立采购部管理人员004李娜销售部管理人员005王林仓库r一般员工增加或修改会计科目科目代码科目姓名外

27、币核算期末调汇核算项目100201建行100202中行1133其他应收款职员1131应收账款往来单位1211原材料1243库存商品2121应付账款往来单位550201公司经营费550202办公费部门22550203工资和福利部门/职员550204折旧费部门550205维修费部门550206劳动保险费职员科目余额表(年初的期初余额)科目名称本期累计本期累计方期初余额本年损益借方发生额贷方发生额向实际发生现金(1001)借5000.0()银行存款(1002)借1105000.00建行(100201)借1000000.00中行(100202)借105000.00应收账款(1131)借100000.0

28、0长城公司天达公司100000.00其他应收款(1133)借张健赵立原材料(1211)借1202000.00库存商品(1243)借1000000.00固定资产(1501)借700000.00累计折旧(1502)贷10000.00短期借款(2101)贷150000.0()应付账款(2121)贷30000.00华硕30000.00应交税费(2171)贷应交增值税(217101)贷进项税额(21710101)借销项税额(21710102)贷长期借款(2301)贷1530000.0023建行(230101)贷1530000.00实收资本(3101)贷1785500.00本年利润(3131)贷50000

29、0.00生产成本(4101)借12000.00基本生产成本(410101)借12000.00主营业务收入(5101)贷主营业务成本(5401)借管理费用(5502)借公司经费(550201)借办公费(550202)借工资及福利(550203)借折旧费(550204)借维修费(550205)借劳动保险费(550206)借合计备注：注意试算平衡及其调整固定资产初始数据2006年11月5日购入的机床生产线2套,1月30日入账，固定资产编码SC001及SC002,原值合计700, 000元，预计使用5年，采用平均年限法计提折旧， 预计净残值10000元，生产部门使用。固定资产明细资产编码SC001SC

30、002名称机床机床固定资产科目15011501累计折旧科目15021502减值准备科目15051505增加方式购入购入24因良慌产构嗽耒虫0狛V出纳初始数据（年初现金、银行存款期初余额，年初的银行存款余额调节表）年初库存现金5000元年初银行日记账余额1，105，000元，银行对账单余额1，118，000元。年初的银行存款余额调节表银行日记账余额1，105，000银行对账单1，118, 000类别生产设备生产设备使用部门生产科生产科使用状态使用中使用中入账原值350000350000折旧方法平均年限平均年限预计使用期间6060折旧费用对方科目制造费用制造费用减值准备对方科目资产减值损失资产减值

31、损失期初原值350000350000已提折旧57505750净残值50005000关闭a打印过腮刷新办公设备BG-001生产设备SC001SC002合计!期末原值I占该类别胃丨占总固定资产3计计计小器小台类别I代冯25+银行已入企业未入13,000+企业已入银行未入-银行已付企业未付-企业已付银行未付26合计1,118,000合计1,118, 000mu翩gSffl醍20D?-OL-(丨：觑搭I潮14.20CT-OI-2:鰹卡勰可爐阳mltctc.员ur,(moo伽制L;137,000.00阳皑STJ迅MO. 00伽ger20CT-CH3O|“01.及:.爲MO, 00恤辎erI1D2D1-斷

32、福-Ifi27（三）账务处理练习练习一：账务处理目的：掌握账务处理中凭证、常用账簿、期末结账的处理事项要求：按照下述资料在KIS专业版系统中进行包括录入记账凭证、查询报表财务 的账务管理。资料数据：1.记账凭证的录入、查询和审核1.11月5日，从工商银行提取现金1000元，现金支票号：1000011.21月6日，收到长城公司的欠款，20000元支票入工行账户。支票号码1000021.31月8日，用现金代垫向天达公司发货的运费1000元，业务编号10011.41月20日，收到天达公司工商银行转账1000元，业务编号1001,支票 号码1000031.51月30日，录入本月发生的制造费用10000

33、元（工商银行存款支付）摘要借方科目借方金额贷方科目贷方金额提取现金现金1000工商银行存款1000收到长城公司 的欠款工商银行存款20000应收账款02000代垫向天达公 司发货的运费应收账款1000现金1000收到天达公司 工商银行转账工商银行存款1000应收账款1000制造费用制造费用10000银行存款010001.6审核录入的凭证1.7凭证过账28i： XV=2KH卜或丹3BMI衣亡】ti4lffi JESIIttlI1TI斑=511IK亦ESIS33m so 再枢 雄i弼曲ILai讎MlJ131I1.H.KI LI.5Ei.OI窗!maJ3 M KI3S.5BI.08：urSK ffl

34、Li.yemasMJ叮币如K惴!1imH阿oitiatn nS.IBJOI，脚艮哌m底聪nyniaUiLDVllLtir IDLEIT口卿 勁Xtlttiliiifii Haifir luifuTuitir IDLCUiDiftr htl|V Itaqlwloifi JL3DQ MVuijir IDICU口卿luifu Htsifu Iiaug4i甲昨ITloLfir iDifir 12. Kd iOluifUIE3101髓邸喘*刪性； = （5ICIE1li517HtTKS.X2.常用账簿2.1查看1月份的总分类账（并导出）A I BCDEFG合计期闾11算民民民民民民科目代码1001100

35、2科目名称现金银行存歎凭证字号记 Z借方牺计计结舍累结舍0100010000100021000民民民民民0505制苣贵用累结合累计计转计计DoDo00000000III-2.2查看1月份的明细分类账（并导出）ErKIKll.ffiOUt.nnKtKlH.OXiiImi Kim即nni.ffiDHmmtt Kl叫也HMM蛍9KKI虬他Cfl130(1VutiCir loifir卿!.IXl lOliiifu liifu 世 峙aVumir VoLtir。 即l蜀I协it屮is HEIU血評VuLftrVDittrS. 21 SOtitiiu liifu比峪ii,il SDVuifir IDKIT

36、 o即Idufu ItJiifu liAifuL.XQ K恤*tr iDifir。即 典期E恤U：!T iDiflT。卿甲111护IEA|01 IthlfuI. KJ XVumir iQIfU- iQifU-liiiulikifuI.DQ DOVumir口卿。卿IliLfUllfclftlILJOQH)血y Vuifu- iQiftrliifci Ittafu鼠即KiTikyir Vuify白即010D01DD001100011000o -OoOo O肯借借借借借500 D500 D5000110500D111500011150001000006000060D000100001000029f口

37、1 1科目1用细科目2理金日记叩用细科目现金日记毗3细科目现金日记啪朋细科目5现芷日记叶朋细科目1|现金日记St朋細科目7现金日记St閒細科目8观金日记対囲細科目9 银行存荒E用汕科自叩 银行存软E用细科吕11谓行存软E用细科目121银行存款E用细科目13J锻行存SIE用纽科目U ta行存濫E甲纽科目Isl说行待翕E甬纽科目W惧行存赢E刃细科目TT扳行存藏E明妞科目W银行存蹴E朗细科目帀恨行存翁E阖爼科目根行存芫匸朋細科目银行存莞E閒制科目22银行存瓮E用細科目Jan应收味糞砂用汕科自凸应收账義町用细科自2S应顷味義町用细科冃前应顷咪義朋用细科目27应收账畫朋爭纽科目28血收账歛日J甲迢科飞g

38、咯科料明昂甬细科目sTj闻料料朗妇刃细科目3T原豺料明如用细科目32库存商品耶朗细科目库存商品朋朗细科目34耳存断品朋朋細科旦J5J国室资产砂囲細科目3S固定资产毋囲汕科目37国定资产胡汕科目30果计折旧朋班细科吕39果计折旧朋用细科目-L*匚la日期摊证丰号荊蓦対忘科目业勢垢号2007-01-01上年皓转02(JC7-O1-aEie-1提取现金锻订1?熬-10002007-01-05本曰台讦10002007-01-OEiG-3代垫向无話应收嫌就02007-01-0B不曰台计02007-01-31慕朗合计10002007-01-31慕年里计10C02007-01-01上年箔菇02007-01-

39、0*-1捉取观金现金2007-01-05富日甘计02007-01-0(-2査到區城应收嘩報?QQC02007-01-Ot怎日音计20QO02007-01 -2(记 Y收別天诂虫应收喘款100020O7-O1-2C之日合计10002007-01-3(15-5制苣舅用制苣奏用020C7-O1-3C本日台计0Z0C7-O1-31本断合计2i aco2007-01-31本年累计210CD2007-01-01上年结转02007-01-31冨朗合计02007-01-31本年累计02007-01-01上年结猜020071-0(-2賁到丘埠报行存霰-注行020O7H)l-0t3代览向去立覘金2007-01 2

40、(-1除到天诂1：毘行存報注行2007-01-31走期合计2007-01-31本年旱计2007-01-01上年猪拧2007-01-31本期合计2007-01-31本年果计2007-01-01上年箱转20C7-O1-31不岫合计2007-01-312007-01-012007-01-J1200?-01-312007-014)12007-01-31車年里计上年结转本掰合计二年结宾本期合计00o n- ooo oo on-n-Q-UOQQOOOQ I I丨o QDODD o o o Dn- n- n-o o o -u Q Q o fl o ODDO o o o o oo o 1 1 o 1111 2

41、ooon-n-n-OOQOQQOOOODD0 0 0500D6000coao5DDQ50006oaoooo100000099000990001Q19QQQ1Q1900DlOZODOD1020000101000D101000D10100001D1000D10500010500D1060001000008000091000eooooeoooo800001202000120200D120200D100000D1DOOOOD10000007000007000007000001150011500累讦打旧可明妬科目ZC07-01-31車年累廿0町 無期佶软宵明细科吕2C07-01-01上年毎辂0Al短期僭

42、筈勺日月细科目2007-01-31043姮期佶菽呼明细科目2C07-D1-31帝年杲计0AA应忖账藏耳E月册科目2007-01-01E年第转0晒 应忖喘隸宵朋细科吕2C07-01-31車期合计0应忖嘟荒厚朋细科目2007-01-31本年里计047卡栖佶敲時明妬科目2CO7-D1-O1上年结箱a酯 卡期僭款宵E月汩科昌2007-01-31車期直计049长期电筈吁開细科吕2OO7-0V31压年累计050实收関本隅朋细科目2007-01-01上年结转051实收明细科目2DO7-D1-31丰期合计a52尖收资本住明粗科司2C07-01-31車年累计053本年利通目朋细科目2007-01411上年结辂0

43、嗣 本年和初瞎明细科吕2C07-01-31本期合计055本年利闽可明妬科目20074)1-31本年累计a5E利俱另配時明细料目2C07-01-C1上年華菇05?別祠曲殴年日月卵科目2007-01-31056和闵另旣瞎明细科目2007-01-31帝年星计059生产厳庄可明册科目2007-01-01二年结转060主芦战本宵明细科 m2C07-01-31不期合计061生产曲本&朋细科目2007-01-31不年里计062制苣至用時明姗科目2C07-01-01二毎拮转a03刮总应用可E月站科目ZOO7-Dl-3Cifi-5制造麦用懐行存乾-遑行IOOO閱 剖造污用吁明细料目2C07-01-31車

44、期合计WOOD65制苣责用爭明细和目2007-01-31IOOOO撮療货贷掇肯贷瑕贷凉贷贷捋赁贷理吏货贷借借借乎佶営借OOOOOOOOOOODOOOOOOOOOOOOOO115D015000015000(1150DDQ300003DOOC30000153O0DC153000015300001705&OO17B550O1705500500000VOODOO5DOODO11?0001170001170D012000120001000010000WOOD1QOOO30312.3查看1月份的应收账款多栏账（并导出）fuL17111LIV11事证字号It 方副時方天诽方百罪方轲借方 LG 消方

45、IBMIS 方合般方应慵贷余f2007-01-01上年拮D1000000:000借10Q00Q32007-01-0( 1E-E2D00D003002100：20：00eoooo斗氏躺剋010000000100：0810000-10000000-10001C00借eoooo=i72O07-OV31-2000000000-20000汛叫借8000012O07-OV31-2D00D0000：00：21000(18000032O07-OP31余额-20000100000000800000借00000301往来核销3.1将本月和天达公司之间发生的业务进行核销处理3.2查看本月和天达公司之间的业务往来期末

46、结账4.1使用自动转账的方法将本月发生的制造费用全部转入辅助生产成本科目将本月的损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目， 自动生 成结转损益记账凭证进行期末结账处理练习二：出纳管理目的：掌握现金日记账、库存现金盘点、现金对账、现金日报表的操作要求：按照下述资料在KIS专业版系统中进行出纳管理的操作 资料数据：现金管理1.1在凭证处理模块中录入1月2日从银行提取现金1000元，现金支票号：12341月30日，公司保险箱内有100元现金共30张，50元现金20张进行 现金盘点操作，生成现金盘点单1月31日会计进行现金对账操作2银行存款管理2.1按照下表输入银行对账单数据32日期摘要结算方式结

47、算号借方金额贷方金额2007-1-2提现支票12341,000.000.002007-1-6收到长城公司欠款0.0020,000.002007-1-20收到运输费用0.001,000.002007-1-30制造费用10,000.000.002.2进行银行对账操作2.3进行银行存款与总账对账操作3.支票管理3.11月10日从工商银行购置转账支票10张，转账支票号：1000111000203.2采购部赵立1月20日领用工商银行转账支票1张，转账支票号：100011, 限额10000元。3.3采购部赵立1月20日领用的工商银行转账支票1张，转账支票号:100011,已经付款并报销，在支票管理系统中进

48、行已领用支票的报销操作。练习三：报表与分析目的：掌握常见会计报表的制作和分析要求：按照下述资料在KIS专业版系统中实现会计报表的制作和输出酬手行=尹弋”-本類撇日期：|2a( (n7bi/3o自厂也钙已锄记隶银行存慕科目：卩旋帀-餵行对账甲勾対錨算日期银行躺号结尊方式箔尊号币别眼行惜方話行侵方 勾耐日期r2006-12-01100201莊）W1.3,000.00I休血+. 绳捲自粥账|手工账ISI消时账I _啦 _| 的消33资料数据：1查看资产负债表和利润表并输出AlA A项A项IB行次 、主营曲 减:主营业勺主营业堯二、主营mo加:其胪1减:营业论管理噩S5财劳赏三、 营业利8加:投资临3

49、9补贴收先2营业外诧2减营业姙5四、 利润貞？减所得需8五、 净利丫亞9330123456789C本月数D本年累计数b 7)34E负俵和股F行窝G年初數H期耒敕济动员儒：短期借隸8应忖票拒$9应11账款T鬻收账劝1应讨工垃2应佣福帀7 3应伺股利 应交稅監5其他应交哲D其他应忖 預捉奚眈？ 找计员撒 -年内至伽 其他i0凉动员蔺00怅期负债： 长期借款101应何儒券3呢 糕期应彳占0?査项应占吒 算他长Sfl也 长期负常1(1谨証税项：谥証稅制“ 员備舍讨ilM啟东权益： 抿本115：已穴 區本睜韵肓 贯車处梢W盈余119其匣法 未知酉i!审121匿东权说 负债茂岳13呂2制作一张客户业务发生

50、明细表3制作现金流量表并输出(选作)练习四： 工资管理目的：掌握工资管理系统基础资料设置、工资日常处理、报表的查询等事项 要求：按照下述资料在KIS专业版系统中进行工资管理系统的操作。资料数据：1.工资管理的基础资料1.1工资项目设置项目名称类型位数属性职员代码文字其他职员姓名文字其他部门文字其他基本工资数值2增项奖金数值2增项恢贵 产 e 行窝 请动资庐：C年初數D期末数鱸币资會3t)短期投籟临勺应收票tf应收股粕71应收利烏丐应收账嘉缶勺其他应预何账爲2b应收补晒存货Fio-年内至踐1II其他涼进24流动资苦317)七期投资-长斯股15勺27)长期债忖长期投夷38固走资产-固定資声勺曰减舉

51、计如勺回走毀户印ri：固腕固定資咅勺？工程物姿匚t)在建工聖勺吕勺回定资卢勺rD固走贵兴Pu&无形资芦泾苴也资产:无形资 m 切悅期策用占2勺其也枚野号彳无JfrtO7)谨証锐丙递延税枭缶1贵产总计塔7iPiP uuu ip ipIPIP35加班数值2增项独补数值2增项病假数值2减项事假数值2减项应发合计数值2增项代扣所得税数值2减项医疗保险数值2增项养老保险数值2增项扣款合计数值2减项实发合计数值2增项个人账号文字其他1.2工资计算公式设置公式名称：全体员工应发合计=基本工资+奖金+加班+独补扣款合计=病假+事假+代扣所得税+医疗保险+养老保险 实发合计=应发合计-扣款合计工资日常业

52、务处理2.1工资录入职员姓名基本工资奖 金 加班独补应发 合计病假事 假 代扣税医疗 保险养老保险扣款合计实发 合计张健1800200040042003690张娟14009003201526352867.5赵立12006704102280 902462.5李娜900110032023203801836王林90010004801523953075李松150016001531152772.52.2工资计算:利用“工资计算”功能计算工资。36注意：“工资计算”功能除了可对工资进行计算外，还可作工资数据复 制的工作。当工资表中有一些诸如“基本工资”之类每期数值基本保持不 变的项目数据时，在“工资计算”

53、模块设置一个名为“固定项目”工资方 案，把那些每期数值基本保持不变的工资项目选上，需要时复制到下一期， 可减少下一期工资数据录入的工作量。但是此前要先设一个没有任何内容 的空白工资公式，以便在工资方案里选其为计算公式。2.3工资费用分配:分配名称工资分配凭证字记部门职员类别工资项目费用科目核算项 目类别 及明细工资科目核算 项目办公室管理人员应付工资550203管理 费用-工资福 利（部 门）办 公室2151应付工资无财务部管理人员应付工资550203管理 费用-工资福 利（部 门）财 务部2151应付工资无采购部经营管理人员应付工资5501营业费用（部 门）采 购部2151应付工资无销售部经

54、营管理人员应付工资5501营业费用（部 门）销 售部2151应付工资无仓库一般人员应付工资5501营业费用（部 门）仓 库2151应付工资无报表查询处理3.1查询工资条37邹门芫本二芟W抄卜0G116OQ-0C0.00aoc0,006 QGD. X玄最含计耳疗佞陰涎若ME和才會计古反會计卒人医亏0.000.000.000.000.00a oo匠瓷理 W5C 门芸本二茨英殳JoB#QC21400. QCD.OQa a0.00awO.CO弐含计和才含计远全计A人庠号aoc0.00aoc0.0CaDO0.00話门茫本二吏五班新卜B - T13C.OQQ.WQ.W0.WQ.OO戈空色计羞疗保股刊石佥计

55、工处计0.000.000.000.000.00靱门妄玄二吏iafi护卜爭怎0M900.000.00a ooo.wa 000.00三壞色计冀扣limit典老漁刊劭色计JEXrt牛人隼号a oo0.000.W0.MCi 000.M肆Fft再気门如班却卜0C5三林900.0Ca oo0.0C0.M0.0C0.00二生色讣M 搜豊计吓人庠辱0.000-000.00o.oa0.000.0013.2查询工资发放表查 询 工 资 其 他 类 报38:藍1,00100O.0tIUD0.001000.C0uo10.000.00DMii.m.001.2D100o.ccCODD.S1000COD.So.ococoO

56、D能igmooO.0ta oo0.000.00O.CO训100D.000.00训9 if5e.m.o.ccoooO.S100o.tcCO1000.00oooM】练习五：固定资产目的：掌握固定资产管理系统基础资料设置、固定资产日常处理、报表的查询等 事项要求：按照下述资料在KIS专业版系统中进行固定资产管理系统的操作。资料数据：1.固定资产的基础资料1.1新增固定资产变动方式:代码方式名称凭证字摘要对方科目工喷、忙龍kBL衣工直ama#nzmE.CCOXBtnc.ooD.OQD DOL400.00SM.000015.000.000 DOLEtK.EiOB7D.ODd.DD90.D DO1t IM

57、 0IKQ QQ救i 00wo.OaJ.OM.OClIS.00D.000 0056a2tlQ a5闫D.ODLt3DO30.0038D DOD.OD6T.5flE2.50箕UTS.M331 ” C W 2；5Jd 50 J7E.l50出 仙8 J 懈闖3OS.4O忆刼.闖S37 CO J2rBa5 EH谿计得台所匯金班补假假岌扣團奖加独病事应代& 200.005 670 00I,930. 0030.0090.003B0.0013, 330. 00& 200.00合计5 670 001,930.0030. Q0QO.OO380.0013, 330. 00医叢扣买136 00331

58、.00937 0012, 093. 0042,427.006, 200. 00136 00331.00937 0012, 863. 00啊 527.00金计里闾；厂* j直计2.W5.M込EK1.00亀 卿04 2,335.00J3.fi3Q DO39002.004报废记报废固定资产固定资产清理40注意：已使用的固定资产变动方式不能删除。1.2使用状态：使用系统默认的状态（学员也可以新增）1.3折旧方法：使用系统默认的状态（学员也可以新增）1.4存放地点：代码名称01办公室02仓库03生产科1.5固定资产卡片类别管理代码名称使用 年限净残值率计量单位预设 折旧方 法固定 资产 科目累计折 旧科目卡片编码规则是否 计提折旧001房屋及建筑物505%幢动态平均法161165FW-不管使用状态如何疋提折 旧002父通工具103%辆工作量法161165JT-由使用状态决定是否提折旧003生产设备103%台双倍余 额递减 法161165SC-由使用状态决定是否提折旧004办公设备55%平均年限法161165BG-由使用状态决定是否提折旧2.固定资产日常业务处理:2.1固定资产卡片新增：资产编码BG-001名称电脑41类别办公设备计量单位台数量3变动日期2007.1.15存放地