2020年重庆市《中级风险管理》模拟卷(第876套)

1、2020年重庆市中级风险管理模拟卷考试须知：1、考试时间：180分钟。2、请首先按要求在试卷的指定位置填写您的姓名、准考证号和所在单位的名称。3、请仔细阅读各种题目的回答要求，在规定的位置填写您的答案。4、由于不同的科目的题型不同，文档中可能会只有大分标题而没有题的情况发生，这是正常情况。5、答案与解析在最后。姓名:考号:得分评卷入一、单选题（共30题）1内部评级法初级法下，当借款人利用多种形式的抵（质）押品共同担保时，需要将风险暴露进行拆分。拆分按（）以及其他抵（质）押品的顺序进行。A.金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产B.应收账款、金融质押品、商用房地产和居住用房地产C.商用房

2、地产和居住用房地产、应收账款、金融质押品D.金融质押品、商用房地产和居住用房地产、应收账款2 .处于声誉风险管理的第一线的部门是（）。A.声誉风险管理部门B.声誉风险审计部门C.声誉风险监测部门D.声誉风险评估部门3 .（）是指由于法律或者监管规定的变化，可能影响商业银行正常运营，或削弱其竞争能力、生存能力的风险。A.法律风险B.监管风险C.国别风险D.违规风险4.()方法是以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值。A.盯市B.情景分析C.模拟D.盯模5.根据我国监管机构和巴塞尔新资本协议的要求，商业银行可采用()来计量市场风险资本。A.高级计量法B.内部评级法C.内部模型法

3、D.基本指标法6 .()用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。A.流动性比率/指标法B.现金流分析法C.缺口分析法D.久期分析法7 .外部的盗窃、抢劫行为属于(儿A.内部欺诈8 .外部欺诈C.系统缺陷D.人员因素8 .下列关于声誉风险管理的说法，不正确的是（）。A.声誉危机管理规划给商业银行创造相当可观的附加价值B.努力建设学习型组织不是声誉风险管理体系的内容之一C.声誉风险通常与信用、巾场、操作、流动性等风险交叉存在、相互作用D.保持与媒体的良好接触可以成为商业银行在利益持有者以及公众心目中建立积极、良好声誉的重要媒介9 .商业银行的操作风险与市场风险、信用风险相比，具有（）的特点。A.普遍

4、性、非营利性B.普遍性、营利性C.特殊性、非营利性D.特殊性、营利性10 .在风险发生之前，风险管理者因发现从事某种经营活动可能带来风险损失，因而有意识地采取规避措施，主动放弃或拒绝承担该风险，属于（）的风险管理方法。A.风险补偿B.风险分散C.风险规避D.风险转移11 .集团客户与单个客户限额管理有相似之处，但在整体思路上还是存在着较大的差异。集团统一授信一般分“三步走”，其中不包括（）。A.根据总行关于行业的总体指导方针和集团客户与授信行的密切关系，初步确定对该集团整体的授信额度B.确定客户的最高债务承受额，即客户凭借自身信用与实力承受对外债务的最大能力C.根据单一客户的授信限额，初步测算

5、关联企业各成员单位（含集团公司本部）的最高授信额度的参考值D.分析各个授信单位的具体情况，调整各成员单位的授信限额12 .商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础是（）oA.建立完善的内部控制体系B.正确划分为银行账簿和交易账簿C.制定合理的中长期经营战略D.正确划分表内业务和表外业务13 .资本充足率压力测试框架以（）风险的压力测试为基础。A.多重B.单一C.个别D.集中14 .关于总敞口头寸，下列说法正确的是（）oA.净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差B.累计总敞口头寸等于所有外币的多头的总和C.总敞口头寸反映整个资产组合的外汇风险D.短边法的计算方法是：首先分别

6、加总每种外汇的多头和空头：其次比较这两个总数;最后选择绝对值较小的作为银行的总敞口头寸15 .商业银行采用的定量分析方法主要是基于对和的分析。（）A.内部操作风险损失数据：外部操作风险损失数据B.内部操作风险损失数据：外部数据C.业务经营环境：外部数据D.业务经营环境：内部控制因素16 .商业银行在实施限额管理的过程中，除了要制定交易限额、风险限额和止损限额外，还需要制定并实施合理的（）和处理程序。A.超限额监控B.授权管理C.上报程序D.返回检验17 .下列行为中，（）是由于银行内部流程而引发的操作风险。A.某银行运钞车在半路遭遇抢劫，损失500万元B.办理抵押贷款时，为做成业务，银行在抵押

7、手续尚未办理完全时即发放了贷款C.某商业银行不恰当解除劳动合同D.银行员工王某联合无业人员张某，偷窃银行重要空白凭证18 .下列关于信贷审批的说法，不正确的是（）。A.原有贷款的展期无须再次经过审批程序B.授信审批应当完全独立于贷款的营销和发放C.在进行信贷决策时，应当考虑衍生交易工具的信用风险D.在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量19 .影响商业银行信贷资产违约损失率的因素有很多，其中清偿优先性属于（）,.A.项目因素B.行业因素C.地区因素D.宏观性因素20.借入流动性是商业银行降低流动性风险的“最具风险”的方法，原因在于，借入资金

8、时商业银行不得不在资金成本和（）之间做出艰难选择。A.流动性风险B.可获得性C.不可获性D.最终收益21.市场准入应遵循的原则不包括（）。A.效益B.公开C.便民D.效率22.不良贷款及违约损失大幅上升，贷款收益显著下降，从而增加流动性风险，这反映了商业银行（）之间的关系。A.流动性风险与信用风险B.流动性风险与市场风险C.流动性风险与操作风险D.流动性风险与战略风险23.监管部门对内部控制体系的内容不包括（）oA.控制环境B.信息披露C.控制活动D.信息与沟通24 .根据正常贷款迁徙率的计算公式，在其他条件不变的情况下，下列说法不正确的是（）。A.期初正常类贷款余额越多，正常贷款迁徙率越低B

9、.期初正常类贷款期间减少金额越多，正常贷款迁徙率越低C.期初正常类贷款中转为不良贷款的金额越多，正常贷款迁徙率越高D.期初关注类贷款中转为不良贷款的金额越多，正常贷款迁徙率越高25 .声誉风险通常与信用、市场、操作等风险（）。A.相互排斥、互不共存B.相互独立、互不影响C.交叉存在、互相作用D.没有关系26.商业银行的下列风险评级中，评级结果不包含违约概率的是（）。A.国别评级B.主权评级C.法人客户评级D.个人客户评级27.商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险。这里的商品不包括（）oA.小麦B.石油C.棉花D.黄金28 .根据对穆迪评级公司债券

10、数据的研究，经济萧条时期的债务回收率要比经济扩张时期的回收率低（）»A. 1/4B. 1/3C. 1/2D. 2/329 .下列关于商业银行经济资本的描述，最恰当的是（）。A.经济资本主要用于应对风险资产可能遭受的灾难性损失B.科学的经济资本配置有助于优化业务和资产结构C.合理的经济资本的数量应当高于监管资本的要求D.越多的经济资本配置越有利于实现股东收益率最大化30 .可能造成重大经济损失，从而对流动性状况产生严重影响，如法国兴业银行交易员违规交易衍生产品造成巨额损失，不得不接受政府救助，这属于（）对流动性的影响。A.市场风险B.法律风险C.操作风险D.战略风险二、多选题（共20题

11、）31 .关于外部审计和监督检查的关系，下列说法正确的有（）oA.外部审计侧重于金融机构风险和合规性的分析，银行监管侧重于财务报表审计B.外部审计和银行监管统一采用非现场检查C.外部审计和银行监管都将审查银行会计信息、管理信息以及相关记录D.外部审计意见和监管意见同样作为信息披露的内容，并因此具有相对独立、客观、公正的立场E.外部审计报告是银行监管的重要资料，银行监管政策、相关标准和准则点也是外部审计所依据和关注的重点，二者的互相配合并形成合力是加强风险监管，防范金融危机的有效保证32.商业银行在识别和分析贷款风险时，系统性风险因素包括（）»A.行业风险因素B.管理层风险因素C.区域

12、风险因素D.企业产品销售风险因素E.宏观经济因素33.法人客户财务状况变化的风险预警信号包括（）»A.银行存款余额不断减少B.高管人员没有履行个人义务C.关键的人事变动D.拖延支付利息，信用卡透支状况严重E.缺乏可见的管理连续性34.商业银行定期对银行账户和交易账户进行压力测试的主要作用有（）.A.计算资产组合可能产生的最高收益B.识别和管理“尾部”风险对模型假设进行评估C.对市场风险VaR值的准确性进行验证D.分析资产组合在不同市场条件下可能产生的收益或损失E.协助银行制定改进措施35 .贷款重组应当注意的事项包括（）。A.对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估B,是否值得重组

13、，重组成本与重组后可减少的损失孰大孰小C.进入重组流程的原因D.对抵押品、质押物或保证人不需要进行评估E.是否属于可重组的对象或产品36 .银行必须对单一法人客户进行担保分析，这个所谓的“担保”主要是为了（）。A.维护债权人和其他当事人的合法权益B.提高贷款偿还的可能性C.降低商业银行资金损失的风险D.提高银行对法人客户的指导能力E.为商业银行提供一个可以影响或控制的潜在还款来源37 .下列关于行业财务风险指标的表述，正确的有（）。A.行业净资产收益率是衡量行业盈利能力最重要的指标，越高越好B.行业销售利润率是衡量产品附加值、巾场竞争力及其发展潜力的重要指标，越高越好C.资本积累率是评价目标行

14、业发展潜力的重要指标，越高越好D.劳动生产率是衡量生产技术水平及单位员工产出的重要指标，越高越好E.行业盈亏系数是衡量行业风险程度的关犍指标，越高越好38 .行业环境风险因素主要包括（）。A.经济周期因素B.财政货币政策C.国家产业政策D.法律法规E.产业成熟度39.根据数据的来源不同，风险管理信息系统的风险数据可以分为（）。A.内部数据B.历史数据C.中间计量数据D.组合结果数据E.外部数据40 .下列哪些属于内部流程引起操作风险的表现？()A.房产证丢失B.产品在权利义务结构方面不完善C.现金未及时送达网点D.银行员工知识缺乏E.负责报告的部门职责不清晰41 .下列关于违约的说法，正确的有

15、(A.违约的定义是内部评级法的重要定义B.如果某债务人被认定为违约，银行应对该债务人主要关联债务人的评级进行检查C.违约的定义是估计违约概率(PD)、违约损失率(LGD)、违约风险暴露(EAD)等信用风险参数的基础D.如果内部评级基于整个企业集团，并依据企业集团评级进行授信，集团内任一债务人违约应被视为集团内所有债务人违约的触发条件E.如果某债务人被认定为违约，是否对关联债务人实行交叉违约认定，取决于关联债务人在经济上的相互依赖和一体化程度42,下列关于外部审计的说法，正确的有()oA.外部审计与银行监管相辅相成B.透明的信息披露有利于提高审计效率、降低审计风险C.外部审计和银行监管的方式、目

16、标、内容存在共性D.外部审计有利于提高信息披露质量E.加强外部审计对银行的监督作用，虽然提高监管效率，但是大大增加了监管成本43.从狭义上讲，法律风险主要关注商业银行所签署的各类合同、承诺等法律文件的有效性和可执行力。从广义上讲，与法律风险密切相关的风险还有（）。A.操作风险B.违规风险C.交易风险D.战略风险E.监管风险44.商业银行开发新产品（业务）所面临的主要风险类型有（）。A.声誉风险B.法律风险C.操作风险D.信用风险E.市场风险45 .关于市场约束，下列表述正确的有（）。A.公众存款人是市场约束的核心B.市场约束的目的在于促进银行稳健经营C.市场约束的运作机制主要是依靠利益相关者的

17、利益驱动，包括存款人、债权人、银行股东等D.市场约束:是指通过建立银行业金融机构信息披露制度，增强银行业金融机构经营和银行监管透明度E.债券持有人的市场约束作用主要是通过债券的购买和赎回，对银行的资金调度施加压力，督促银行改善经营，控制风险46 .风险水平类指标主要包括（）。A.流动性风险指标B.正常贷款迁徙率C.信用风险指标D.市场风险指标E.操作风险指标47.商业银行资本管理办法（试行）规定，商业银行应在内部资本充足评估程序框架下建立（）资本充足率压力测试工作机制oA.合规的B.全面的C.审慎的D.建设性的E.前瞻性的48 .下列各项属于商业银行客户风险监测内生变量指标的有（）。A.融资主

18、体的合规性、公司治理结构、经营组织架构、管理层素质、还款意愿、信用记录等品质类指标B.资金实力、技术以及设备的先进性、人力资源、资质等级等实力类指标C.市场竞争环境、政策法规环境、外部重大事件、信用环境等环境类指标D.长期、短期偿债能力指标E.主要股东、上下游客户、市场竞争者等“风险域”企业49 .我国监管当局出台的贷款五级分类包含哪些等级的贷款？（）A.正常B.关注C.次级D.不良E.损失50 .下列关于缺口分析的理解正确的有（）。A.当某一时间段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即负债敏感性缺口B.某时间段的缺口乘以假定的利率变动，得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响C.缺口分析是

19、衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法D.在正缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入下降E.在负缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入上升三、判断题（共10题）四、简答题（共2题）第15页单选题答案:1：A2：A3：B4：D5：C6：C7：B8：B9：A10：C11：B12：B13：B14：A15：B16：A17：B18：A19：A20：B21：A22：A23：B24：B25：C26：A27：D28：B29：B30：C多选题答案：31：C,D.E32：A,C,E33：A,D34：B.E35：A,B,C,E36：AB.CJE37：A,B.C,D38：A,B,C,D39：A,E40

20、：A.BCE41：A,C.D、E42：A,B.C,D43：B,E44：A,C、D,E45：B,C,D、E46：A,C.D、E47：B,C,E48：A,B,C,D49：A,B,C,E50：ARC判断题答案:简答题答案:相关解析：1:内部评级法初级法下，当借款人利用多种形式的抵（质）押品共同担保时，需要将风险暴露拆分为由不同抵（质）押品覆盖的部分，分别冲算风险加权资产。拆分按金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产以及其他抵（质）押品的顺序进行。2：声誉风险管理部门处在声誉风险管理的第一线，应当随时了解各类利益持有者所关注的问题，并且正确预测他们对商业银行的业务、政策或运营调整可能产生的反应

21、。3：A项，法律风险是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险：C项，国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险：D项，违规风险是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。4：盯模即按模型计值。当按市.场价格计值存在困难时，银行可以按照数理模型确定的价值计值。具体来说，就是以某一个市场变量作为计

22、值基础，推算出或计算出交易头寸的价值。5：风险加权资产计算方法上，商业银行可以采用权重法或内部评级法计量信用风险加权资产：商业银行可以采用标准法或内部模型法计量由场风险资本要求：商业银行可采用基本指标法、标准法或高级计量法计量操作风险资本要求。6：缺口分析法用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。具体而言，就是将银行的所有生息资产和付息负债按照重新定价的期限划分到不同的时间段。在每个时间段内，将利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，就得到该时间段内的重新定价“缺口以该缺口乘以假定的利率变动，即得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响。7：外部欺诈是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财

23、产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。8：B项，努力建设学习型组织，有能力在出现问题时及时纠正是有效的声誉风险管理体系的内容之一。9：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。与市场风险主要存在于交易账户和信用风险主要存在于银行账户不同，操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性和非营利性，不能给商业银行带来盈利。10：风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择，简单地说就是：不做业务，不承担风险。11：B项是针对单一客户进行限额管理时首先要做的工作。12：合理

24、的账簿划分是商业银行开展有效的市.场风险计量监控、准确计量市场风险监管资本要求的基础。根据商业银行资本管理办法（试行）商业银行银行账簿利率风险管理指引规定，商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账簿和交易账簿两大类。13：资本充足率压力测试框架以单一风险的压力测试为基础。在设计资本充足率压力测试框架时，可以利用并整合银行现有的压力测试流程，如将信用风险压力测试和市场风险压力测试整合进资本充足率压力测试。14：B项，累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和。C项，总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险。D项，短边法的计算方法是：首先分别加总每种外汇的多头和空头：其次比较这两个总数；最后选择绝

25、对值较大的作为银行的总敞口头寸。15：商业银行通常采用定性与定量相结合的方法来评估操作风险。定性分析需要依靠有经验的风险管理专家对操作风险的发生频率和影响程度作出评估：定量分析方法则主要基于对内部操作风险损失数据和外部数据进行分析。16：商业银行在实施限额管理的过程中，需要制定并实施合理的超限额监控和处理程序。负责市场风险管理的部门应当通过风险管理信息系统，监测对市场风险限额的遵守情况，并及时将超限额情况报告给相应级别的管理层。17：A项属于由于外部事件而引发的操作风险：CD两项属于由于人员因素而引发的操作风险。18：信贷审批或信贷决策应遵循的原则包括：二审贷分离原则，授信审批应当完全独立于贷

26、款的营销和贷款的发放；二统一考虑原则，在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量，包括贷款、回购协议、再回购协议、信用证、承兑汇票、担保和衍生交易工具等；二展期重审原则，原有贷款和其他信用风险暴露的任何展期都应作为一个新的信用决策，需要经过正常的审批程序。19：项目因素直接与债项的具体设计相关，反映了违约损失率的产品特性，也反映了商业银行在具体交易中通过交易方式的设计来管理和降低信用风险的努力，包括清偿优先性、抵押品等。清偿优先性是债务合同规定的债权人所拥有债权的重要特性，是指在负债企业破产清算时，债权人从企业残余价值中获得清偿时相对于该企业其

27、他债权人和股东的先后顺序。20：在实践操作中，必须清醒地认识到，借入流动性是商业银行降低流动性风险的“最具风险''的方法，因为商业银行在借入资金时，不得不在资金成本和可获得性之间作出艰难的选择。商业银行通常选择在真正需要资金的时候借入资金。21：市场准入应当遵循公开、公平、公正、效率及便民的原则。22：如果银行承担了过度的信用风险，则其本身的信用将出现问题，对银行信用敏感的资金提供者将重新考虑给予融资的条件和金额。银行的融资能力将受到较大的损害。实践表明，大多数银行的倒闭，都是严重的信用风险和流动性风险交叉作用的结果。23：为实现上述目标，企业应当建立起包括控制环境(Contr

28、olEnviromnent).风险评估(RiskAssessment)、控制活动(ControlActivities)、信息*j沟通(InformationandCommunication)x监控(Monitoring)五个要素的内部控制体系。24：正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)/(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)x100%。由此可知，其他条件不变的情况下，期初正常类贷款期间减少金额越多，分母越小，正常贷款迁徙率越高。25：声誉风险可能产生于商业银行运营的任何环节，通常与

29、信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等风险交叉存在、相互作用。因此，声誉风险识别的核心是正确识别八大类风险中可能威胁商业银行声誉的风险因素。26：国别评级反映一国(地区)政治、经济、财政、金融、国际收支、制度运营等的综合风险程度。国别风险等级仅表示排序，不代表违约率。27：商品价格风险定义中的商品主要是指可以在场内自由交易的农产品、矿产品(包括石油)和贵金属等，但不包括黄金这种贵金属，黄金价值波动是被纳入汇率风险范畴的。28：根据对穆迪评级公司债券数据的研究，经济萧条时期的债务回收率要比经济扩张时期的回收率低1/3：而且，经济体系中的总体违约率代表经济的周期性变化与回收率呈负相关。29：A

30、项，经济资本是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失(即非预期损失)所需要持有的资本数额：C项，经济资本取决于商业银行实际风险水平，商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多，反之要求的经济资本就少；D项，经济资本的重要意义在于强调资本的有偿占用，即占用资本来防范风险是需要付出成本的，因而并不是经济资本配置越多越好。30：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。相关解析：31：A项，银行监管侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析和评价，外部审计侧重于财务报表审计；B项，外部审计和银行监管都采用现场检查的方式。32：BD两

31、项属于非系统性风险因素。”33：BCE三项属于法人客户非财务警示信号。34：压力测试的作用包括：二前瞻性评估压力情景下的风险暴露，识别定位业务的脆弱环节，改进对风险状况的理解，监测风险的变动；二对基于历史数据的统计模型进行补充，识别和管理“尾部”风险，对模型假设进行评估；二关注新产品或新业务带来的潜在风险：二评估银行盈利、资本和流动性承受压力事件的能力，为银行设定风险偏好、制定资本和流动性规划提供依据；二支持内外部对风险偏好和改进措施的沟通交流；二协助银行制定改进措施。35：贷款重组应当注意的事项包括：口是否属于可重组的对象或产品，通常，商业银行都对允许或不允许重组的贷款类型有具体规定：二为何

32、进入重组流程，对此应该有专门的分析报告并陈述理由：二是否值得重组，重组的成本与重组后可减少的损失孰大孰小，对将要重组的客户必须进行细致科学的成本收益分析：二对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估。36：担保是指为维护债权人和其他当事人的合法权益、提高贷款偿还的可能性、降低商业银行资金损失的风险，由借款人或第三方对贷款本息的偿还或其他授信产品提供的一种附加保障，为商业银行提供一个可以影响或控制的潜在还款来源。37：行业财务风险主要包括以下6种指标：二行业净资产收益率，该指标是衡量行业盈利能力最重要的指标，越高越好；二行业盈亏系数，该指标是衡量行业风险程度的关键指标，数值越低风险越小：二资本积累率，该指标是评价目标行业发展潜力的重要指标，越高越好；二行业销售利润率，该指标越高，说明行业产品附加值越高，力场竞争力越强，发展