玻化砖项目规划方案（模板参考）

1、泓域咨询 /玻化砖项目规划方案玻化砖项目规划方案报告说明玻化砖是通过对通体砖坯体表面进行打磨而形成的一种光亮砖，属通体砖的一种，吸水率低于0.5%的陶瓷砖都属于玻化砖。玻化砖属于陶瓷材料的细分产品，是重要的装饰装修材料之一，行业市场发展会随房地产行业的发展而发展。根据谨慎财务估算，项目总投资19058.57万元，其中：建设投资14896.88万元，占项目总投资的78.16%；建设期利息186.26万元，占项目总投资的0.98%；流动资金3975.43万元，占项目总投资的20.86%。项目正常运营每年营业收入35300.00万元，综合总成本费用28262.55万元，净利润5149.63万元，财务

2、内部收益率21.29%，财务净现值6595.07万元，全部投资回收期5.56年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。此项目建设条件良好，可利用当地丰富的水、电资源以及便利的生产、生活辅助设施，项目投资省、见效快；此项目贯彻“先进适用、稳妥可靠、经济合理、低耗优质”的原则，技术先进，成熟可靠，投产后可保证达到预定的设计目标。目录一、 项目名称及项目单位4二、 项目建设地点4三、 编制依据和技术原则4主要经济指标一览表5四、 主要结论及建议6五、 项目实施的必要性7六、 产品规划方案及生产纲领7产品规划方案一览表7七、 产业发展方向8八、 公司发展规划9九、 监事10

3、十、 项目进度安排11项目实施进度计划一览表11十一、 员工技能培训12十二、 劳动安全分析13十三、 项目总投资16总投资及构成一览表16十四、 资金筹措与投资计划17项目投资计划与资金筹措一览表18十五、 经济评价财务测算18十六、 项目盈利能力分析20十七、 项目招标范围21十八、 总结22十九、 附表22营业收入、税金及附加和增值税估算表22综合总成本费用估算表23固定资产折旧费估算表23无形资产和其他资产摊销估算表24利润及利润分配表25项目投资现金流量表26借款还本付息计划表27建设投资估算表28建设期利息估算表28固定资产投资估算表29流动资金估算表30总投资及构成一览表31项目

4、投资计划与资金筹措一览表32一、 项目名称及项目单位项目名称：玻化砖项目项目单位：xxx集团有限公司二、 项目建设地点本期项目选址位于xx（以最终选址方案为准），占地面积约50.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。三、 编制依据和技术原则（一）编制依据1、承办单位关于编制本项目报告的委托；2、国家和地方有关政策、法规、规划；3、现行有关技术规范、标准和规定；4、相关产业发展规划、政策；5、项目承办单位提供的基础资料。（二）技术原则1、坚持科学发展观，采用科学规划，合理布局，一次设计，分期实施的建设原则。2、根据行业未来

5、发展趋势，合理制定生产纲领和技术方案。3、坚持市场导向原则，根据行业的现有格局和未来发展方向，优化设备选型和工艺方案，使企业的建设与未来的市场需求相吻合。4、贯彻技术进步原则，产品及工艺设备选型达到目前国内领先水平。同时合理使用项目资金，将先进性与实用性有机结合，做到投入少、产出多，效益最大化。5、严格遵守“三同时”设计原则，对项目可能产生的污染源进行综合治理，使其达到国家规定的排放标准。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积33333.00约50.00亩1.1总建筑面积48286.541.2基底面积18666.481.3投资强度万元/亩272.382总投资万元19058.572.1

6、建设投资万元14896.882.1.1工程费用万元12409.732.1.2其他费用万元2091.202.1.3预备费万元395.952.2建设期利息万元186.262.3流动资金万元3975.433资金筹措万元19058.573.1自筹资金万元11455.933.2银行贷款万元7602.644营业收入万元35300.00正常运营年份5总成本费用万元28262.556利润总额万元6866.177净利润万元5149.638所得税万元1716.549增值税万元1427.3210税金及附加万元171.2811纳税总额万元3315.1412工业增加值万元11233.3213盈亏平衡点万元13214.9

7、2产值14回收期年5.5615内部收益率21.29%所得税后16财务净现值万元6595.07所得税后四、 主要结论及建议通过分析，该项目经济效益和社会效益良好。从发展来看公司将面向市场调整产品结构，改变工艺条件以高附加值的产品代替目前产品的产业结构。五、 项目实施的必要性（一）提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。六、 产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要

8、从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年生产纲领是根据人员及装备生产能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算。产品规划方案一览表序号产品（服务）名称单位单价（元）年设计产量产值1玻化砖undefinedundefined2玻化砖undefinedundefined3玻化砖undefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合计xx35300

9、.00七、 产业发展方向（一）增强经济动力和活力充分发挥投资的关键作用、消费的基础作用和出口的促进作用，优化劳动力、资本、土地、技术、管理等要素配置，增强经济增长的均衡性、协同性和可持续性。（二）培育壮大新兴产业把握产业发展新方向，落实中国制造2025，以集群化、信息化、智能化发展为路径，加快发展以节能环保产业为重点的先进制造业，以信息服务业为重点的新兴生产性服务业，以文化休闲旅游业为重点的新兴生活性服务业。（三）推动传统产业转型升级推动区内具有优势的装备制造、材料工业、食品工业以及生产性服务业、生活性服务业围绕生产技术、商业模式、供求趋势的变化，满足新需求，采用新技术、新模式，实现优化升级。

10、（四）提升创新驱动能力加快推进创新发展，以企业为创新主体，逐步完善政策、人才和市场环境，形成创新支撑经济发展的格局。八、 公司发展规划（一）战略目标与发展规划公司致力于为多产业的多领域客户提供高质量产品、技术服务与整体解决方案，为成为百亿级产业领军企业而努力奋斗。（二）措施及实施效果公司立足于本行业，以先进的技术和高品质的产品满足产品日益提升的质量标准和技术进步要求，为国内外生产商率先提供多种产品，为提升转换率和品质保证以及成本降低持续做出贡献，同时通过与产业链优质客户紧密合作，为公司带来稳定的业务增长和持续的收益。公司通过产品和商业模式的不断创新以及与产业链企业深度融合，建立创新引领、合作共

11、赢的模式，再造行业新格局。（三）未来规划采取的措施公司始终秉持提供性价比最优的产品和技术服务的理念，充分发挥公司在技术以及膜工艺技术的扎实基础及创新能力，为成为百亿级产业领军企业而努力奋斗。在近期的三至五年，公司聚焦于产业的研发、智能制造和销售，在消费升级带来的产业结构调整所需的领域积极布局。致力于为多产业的多领域客户提供中高端技术服务与整体解决方案。在未来的五至十年，以蓬勃发展的中国市场为核心，利用中国“一带一路”发展机遇，利用独立创新、联合开发、并购和收购等多种方法，掌握国际领先的技术，使得公司真正成为国际领先的创新型企业。九、 监事1、本章程关于不得担任董事的情形、同时适用于监事。董事、

12、总经理和其他高级管理人员不得兼任监事。2、监事应当遵守法律、行政法规和本章程，对公司负有忠实义务和勤勉义务，不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占公司的财产。3、监事的任期每届为3年。监事任期届满，连选可以连任。4、监事任期届满未及时改选，或者监事在任期内辞职导致监事会成员低于法定人数的，在改选出的监事就任前，原监事仍应当依照法律、行政法规和本章程的规定，履行监事职务。5、监事应当保证公司披露的信息真实、准确、完整。6、监事可以列席董事会会议，并对董事会决议事项提出质询或者建议。7、监事不得利用其关联关系损害公司利益，若给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。8、监事执行公司职务时违反法律

13、、行政法规、部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。十、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx集团有限公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容1234567891011121可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营十一、 员工技能培训1、为了得到文化技术素质较高、操作熟练的操作人员和技术人员，必

14、须高度重视对人员的培训工作，这是提高企业效益、保证安全生产的重要手段，也是提高企业管理水平和保证经济效益的重要环节，因此，项目建设单位应选择国内外同类型生产设备对操作技术人员进行培训，使其在上岗前熟悉操作，以保证设备顺利开车及安全生产。2、人员培训工作在设备安装前完成，以便操作人员能在设备安装阶段熟悉现场配置和生产工艺流程，并作好单机试车、联动试车和投料试车的各项准备工作。项目人员的培训工作考虑在国内相似工厂进行。3、项目建设单位将对新增各类人员必须进行岗前培训和岗位技能培训，上岗人员需经所应聘岗位和职责范围进行应知应会考试，合格后方可上岗。4、新增员工在上岗前，由项目建设单位培训部门按岗位职

15、责范围，统一组织进行岗前培训，届时聘请劳动就业局讲授中华人民共和国劳动法，请消防部门和电力部门讲授安全操作知识，同时加强公司经营理念综合培训，教育员工爱岗敬业，遵纪守法。5、本期工程项目需进行培训的人员主要包括技术人员、生产操作人员和设备维修人员；新增人员岗前培训采用集中授课，统一考核的方式，其培训内容及程序入厂军训企业文化（管理制度）培训法制培训消防、安全培训技术理论培训（设备操作程序及原理、加工工艺、检测方法、设备维修与保养，各种原材料、辅料、备品零部件的识别及使用方法）ISO9000质量管理体系培训考试、考核。6、项目建设单位将定期对全体员工进行法律法规的宣传教育，做到教育有计划、考核有

16、标准、培训制度化，不断提高员工的业务素质，为企业的发展奠定良好的人力资源基础。十二、 劳动安全分析（一）设计依据1、中华人民共和国劳动法（1995年1月1日施行）。2、中华人民共和国安全生产法（2002年11月1日施行）。3、中华人民共和国消防法（2009年月5月1日施行）。4、中华人民共和国职业病防治法（2002年月5月1日施行）。5、中华人民共和国特种设备安全法（2014年1月1日起施行）。6、特种设备安全监察条例（国务院令549号，2009年）。7、使用有毒物品作业场所劳动保护条例（国务院令第352号）。8、安全生产许可证条例（国务院令第397号）。9、危险化学品安全管理条例（国务院令第

17、591号）。（二）采用的标准1、生产过程安全卫生要求总则（GB/T12801-2008）。2、工业企业设计卫生标准（GBZ1-2010）。3、建筑设计防火规范（GB50016-2006）。4、建筑灭火器配置设计规范（GB50140-2005）。5、危险货物分类和品名编号（GB6944-2012）。6、供配电系统设计规范（GB50052-2009）。7、危险化学品重大危险源辨识（GB18218-2009）。8、建筑设计防雷设计规范（GB50057-2010）。9、职业性接触毒物危害程度分级（GBZ230-2010）。10、爆炸危险环境电力设备设计规范（GB50058-2014）。11、工业企业噪

18、声控制设计规范（GB/T50087-2013）。12、火灾自动报警系统设计规范（GB50116-2013）。13、工业企业总平面设计规范（GB50187-2012）。14、建筑抗震设计规范（GB50011-2010）。15、低压配电设计规范（GB50054-2011）。16、防止静电事故通用导则（GB12158-2006）。17、20KV及以下变电所设计规范（GB50053-2013）。18、泡沫灭火系统设计规范（GB50151-2010）。19、消防给水及消火栓系统技术规范（GB50974-2014）。20、个体防护装备选用规范（GB/T11651-2008）。21、安全标志及其使用导则（G

19、B2894-2008）。（三）生产过程不安全因素识别生产过程中可能产生的危险有害因素主要有：自然危害、火灾爆炸、中毒、粉尘、噪声、机械伤害、灼伤等，具体情况如下：1、自然危害因素有：暴雨、洪水、雷电、地震、酷热等。2、火灾爆炸：火灾爆炸危险物质，生产过程中易发生火灾爆炸事故。3、中毒：有毒物质在生产过程中发生泄漏，易造成操作工中毒事故。4、噪声：罗茨风机、空压机及各种泵类等设备在运转过程中产生较大噪声，会对操作工造成危害。5、灼伤：在生产过程中发生喷溅，会造成操作工灼伤事故。6、机械伤害：机泵转动设备会对人体造成机械伤害。7、触电：电气设备老化、腐蚀均能造成漏电而发生触电事故。8、高温烫伤：高

20、温的设备和管道若无适当的防烫保温措施，生产过程中会发生高温烫伤事故。9、低温冻伤：操作工接触低温设备或管道，可能发生冻伤事故。10、高处坠落：生产过程中有位于高处的操作平台，在操作及检修过程中会造成高处坠落事故。十三、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资19058.57万元，其中：建设投资14896.88万元，占项目总投资的78.16%；建设期利息186.26万元，占项目总投资的0.98%；流动资金3975.43万元，占项目总投资的20.86%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资19058.57100.00%1.1

21、建设投资14896.8878.16%1.1.1工程费用12409.7365.11%1.1.1.1建筑工程费5839.6030.64%1.1.1.2设备购置费6229.3132.69%1.1.1.3安装工程费340.821.79%1.1.2工程建设其他费用2091.2010.97%1.1.2.1土地出让金1464.347.68%1.1.2.2其他前期费用626.863.29%1.2.3预备费395.952.08%1.2.3.1基本预备费189.671.00%1.2.3.2涨价预备费206.281.08%1.2建设期利息186.260.98%1.3流动资金3975.4320.86%十四、 资金筹措

22、与投资计划本期项目总投资19058.57万元，其中申请银行长期贷款7602.64万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资19058.57100.00%1.1建设投资14896.8878.16%1.2建设期利息186.260.98%1.3流动资金3975.4320.86%2资金筹措19058.57100.00%2.1项目资本金11455.9360.11%2.1.1用于建设投资7294.2438.27%2.1.2用于建设期利息186.260.98%2.1.3用于流动资金3975.4320.86%2.2债务资金7602.6439.89%2.

23、2.1用于建设投资7602.6439.89%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十五、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入35300.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=1427.32万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目

24、年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用28262.55万元，其中：可变成本24051.59万元，固定成本4210.96万元。正常经营年份项目经营成本27109.81万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加171.28万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成

25、本费用-税金及附加=6866.17（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=6866.1725.00%=1716.54（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额6866.17万元，缴纳企业所得税1716.54万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=6866.17-1716.54=5149.63（万元）。十六、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期

26、项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=21.29%。本期项目投资财务内部收益率21.29%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=6595.07（万元）。以上计算结果表明，财务净现值6595.07万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所

27、需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.56年。本期项目全部投资回收期5.56年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十七、 项目招标范围本项目对工程的勘察、施工及重要设备、材料等采取招标方式确定，设计、监理不采用招标方式。由业主按国家招标法及有关规定采用公开招标形式确定施工单位，采用邀标形式确定勘察设计单位和监理单位。十八、 总结1、本项

28、目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前景良好。2、本项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。十九、 附表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入22945.0026475.0030005.0035300.002增值税863.541024.621185.701427.322.1销项税2982.853441.753900.654589.002.2进项税2119.312417.132714.953161.683税金及附加103.63122.95142

29、.28171.283.1城建税60.4571.7283.0099.913.2教育费附加25.9130.7435.5742.823.3地方教育附加17.2720.4923.7128.55综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费14890.9317181.8419472.7522909.122工资及福利费1142.471142.471142.471142.473修理费473.34473.34473.34473.344其他费用2584.882584.882584.882584.884.1其他制造费用200.62200.62200.62200.624.2其他

30、管理费用179.20179.20179.20179.204.3其他营业费用2205.062205.062205.062205.065经营成本19091.6221382.5323673.4427109.816折旧费750.92750.92750.92750.927摊销费29.2929.2929.2929.298利息支出372.53372.53372.53372.539总成本费用20244.3622535.2724826.1828262.559.1其中：固定成本4210.964210.964210.964210.969.2可变成本16033.4018324.3120615.2224051.59固定

31、资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值7048.676713.866379.056044.245709.431.2当期折旧费334.81334.81334.81334.81334.811.3净值6713.866379.056044.245709.435374.622机器设备152.1原值6570.136154.025737.915321.804905.692.2当期折旧费416.11416.11416.11416.11416.112.3净值6154.025737.915321.804905.694489.583合计3.1原值13618.8012867.8

32、812116.9611366.0410615.123.2当期折旧费750.92750.92750.92750.92750.923.3净值12867.8812116.9611366.0410615.129864.20无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值1464.341464.341464.341464.341464.341.2当期摊销费29.2929.2929.2929.2929.291.3净值1435.051405.761376.471347.181317.89利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入2294

33、5.0026475.0030005.0035300.002税金及附加103.63122.95142.28171.283总成本费用20244.3622535.2724826.1828262.554利润总额2597.013816.785036.546866.175应纳所得税额2597.013816.785036.546866.176所得税649.25954.201259.131716.547净利润1947.762862.583777.415149.638期初未分配利润0.001752.984154.017138.289可供分配的利润1947.764615.567931.4212287.9110法定

34、盈余公积金194.78461.56793.141228.7911可供分配的利润1752.984154.017138.2811059.1212未分配利润1752.984154.017138.2811059.1213息税前利润3618.795143.516668.208955.24项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0022945.0026475.0030005.0035300.001.1营业收入0.0022945.0026475.0030005.0035300.002现金流出14896.8821779.2821903.0226797.3028274.9

35、42.1建设投资14896.880.002.2流动资金2584.03397.542981.58993.852.3经营成本19091.6221382.5323673.4427109.812.4税金及附加103.63122.95142.28171.283所得税前净现金流量-14896.881165.724571.983207.707025.064累计所得税前净现金流量-14896.88-13731.16-9159.18-5951.481073.585调整所得税904.701285.881667.052238.816所得税后净现金流量-14896.88516.473617.781948.575308

36、.527累计所得税后净现金流量-14896.88-14380.41-10762.63-8814.06-3505.54计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：28.95%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：21.29%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=13%）：13545.22万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=13%）：6595.07万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.85年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.56年。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额7602.647602.647602.6476

37、02.641.2当期还本付息186.26372.53372.53372.53372.531.2.1还本1.2.2付息186.26372.53372.53372.53372.531.3期末借款余额7602.647602.647602.647602.647602.642利息备付率24.043偿债备付率21.53建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用5839.606229.31340.8212409.731.1建筑工程费5839.605839.601.2设备购置费6229.316229.311.3安装工程费340.82340.822其他费用2091.20209

38、1.202.1土地出让金1464.341464.343预备费395.95395.953.1基本预备费189.67189.673.2涨价预备费206.28206.284投资合计14896.88建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息186.26186.260.001.1.1期初借款余额7602.641.1.2当期借款7602.647602.640.001.1.3当期应计利息186.26186.260.001.1.4期末借款余额7602.647602.641.2其他融资费用1.3小计186.26186.260.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计186.26186.260.00固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用5839.606229.31340.8212409.731.1建筑工程费5839.605839.601.2设备购置费6229.316229.311.3安装工程费340.82340.822其他费用626.