电弧增材项目分析说明（模板参考）

1、泓域咨询 /电弧增材项目分析说明目录一、 项目名称及项目单位3二、 项目建设地点3三、 编制依据和技术原则3主要经济指标一览表4四、 主要结论及建议5五、 项目背景分析5六、 公司基本信息6七、 建设规模及主要建设内容6八、 创新驱动发展7九、 建筑工程建设指标7建筑工程投资一览表7十、 股东权利及义务8十一、 保障措施10十二、 环境影响合理性分析12十三、 项目进度安排14项目实施进度计划一览表14十四、 项目运营期原辅材料供应及质量管理15主要原辅材料一览表15十五、 项目总投资16总投资及构成一览表16十六、 资金筹措与投资计划17项目投资计划与资金筹措一览表17十七、 经济评价财务测

2、算18十八、 项目盈利能力分析20十九、 偿债能力分析21二十、 项目招标范围22二十一、 项目总结23二十二、 附表24建设投资估算表24建设期利息估算表24固定资产投资估算表25流动资金估算表26总投资及构成一览表27项目投资计划与资金筹措一览表28营业收入、税金及附加和增值税估算表29综合总成本费用估算表29固定资产折旧费估算表30无形资产和其他资产摊销估算表31利润及利润分配表31项目投资现金流量表32一、 项目名称及项目单位项目名称：电弧增材项目项目单位：xx（集团）有限公司二、 项目建设地点本期项目选址位于xx园区，占地面积约75.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规

3、划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。三、 编制依据和技术原则（一）编制依据1、承办单位关于编制本项目报告的委托；2、国家和地方有关政策、法规、规划；3、现行有关技术规范、标准和规定；4、相关产业发展规划、政策；5、项目承办单位提供的基础资料。（二）技术原则按照“保证生产，简化辅助”的原则进行设计，尽量减少用地、节约资金。在保证生产的前提下，综合考虑辅助、服务设施及该项目的可持续发展。采用先进可靠的工艺流程及设备和完善的现代企业管理制度，采取有效的环境保护措施，使生产中的排放物符合国家排放标准和规定，重视安全与工业卫生使工程项目具有良好的经济效益和社会效益。主要经济指标

4、一览表序号项目单位指标备注1占地面积50000.00约75.00亩1.1总建筑面积83245.511.2基底面积31000.001.3投资强度万元/亩330.692总投资万元32238.952.1建设投资万元25528.142.1.1工程费用万元22106.182.1.2其他费用万元2693.512.1.3预备费万元728.452.2建设期利息万元331.582.3流动资金万元6379.233资金筹措万元32238.953.1自筹资金万元18705.053.2银行贷款万元13533.904营业收入万元70300.00正常运营年份5总成本费用万元59545.48""6利润总额

5、万元10463.75""7净利润万元7847.81""8所得税万元2615.94""9增值税万元2423.09""10税金及附加万元290.77""11纳税总额万元5329.80""12工业增加值万元18279.07""13盈亏平衡点万元30429.86产值14回收期年5.9115内部收益率18.32%所得税后16财务净现值万元4173.70所得税后四、 主要结论及建议该项目符合国家有关政策，建设有着较好的社会效益，建设单位为此做了大量工作，建议各有关部门

6、给予大力支持，使其早日建成发挥效益。五、 项目背景分析电弧增材制造技术（WAAM）是以电弧为热源，以线材为原料，快速修复零件、制造零件，是为了解决部分机械设备在使用过程中，由于部分构件承受较大载荷，导致零件磨损、失效等问题的技术。WAAM作为延长零部件寿命的可靠技术，备受市场青睐，在农业设备、石油化工、核工业、采矿等领域得到应用。六、 公司基本信息1、公司名称：xx（集团）有限公司2、法定代表人：孔xx3、注册资本：550万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2012-9-37、营业期限：2012-9-3至无固定期限8、注册地址：x

7、x市xx区xx9、经营范围：从事电弧增材相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）七、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积50000.00（折合约75.00亩），预计场区规划总建筑面积83245.51。（二）产能规模根据国内外市场需求和xx（集团）有限公司建设能力分析，建设规模确定达产年产xxx电弧增材，预计年营业收入70300.00万元。八、 创新驱动发展适应国际经济发展新趋势，积极融入“一带一路”国家战略，以打造高水平开放合作平台为载体，加快实施全方

8、位开放，调整对外贸易结构，提高利用外资水平，发展更高层次的开放型经济。构建全方位开放新格局，成为开放合作的战略高地。大力推进重点园区开发开放。配套完善园区公共基础设施和服务功能，着力打造专业化特色优势，加大招商引资力度，形成开放型经济新的增长点。九、 建筑工程建设指标本期项目建筑面积83245.51，其中：生产工程56190.60，仓储工程10068.80，行政办公及生活服务设施12274.11，公共工程4712.00。建筑工程投资一览表单位：、万元序号工程类别占地面积建筑面积投资金额备注1生产工程17670.0056190.606786.031.11#生产车间5301.0016857.182

9、035.811.22#生产车间4417.5014047.651696.511.33#生产车间4240.8013485.741628.651.44#生产车间3710.7011800.031425.072仓储工程8680.0010068.80817.662.11#仓库2604.003020.64245.302.22#仓库2170.002517.20204.412.33#仓库2083.202416.51196.242.44#仓库1822.802114.45171.713办公生活配套2049.1012274.111875.313.1行政办公楼1331.917978.171218.953.2宿舍及食堂7

10、17.184295.94656.364公共工程2480.004712.00493.56辅助用房等5绿化工程8580.00155.50绿化率17.16%6其他工程10420.0023.067合计50000.0083245.5110151.12十、 股东权利及义务1、公司股东享有下列权利：（1）依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；（2）依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权；（3）对公司的经营进行监督，提出建议或者质询；（4）依照法律、行政法规及本章程的规定转让、赠与或质押其所持有的股份；（5）查阅本章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记

11、录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告；（6）公司终止或者清算时，按其所持有的股份份额参加公司剩余财产的分配；（7）对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购其股份；（8）法律、行政法规、部门规章或本章程规定的其他权利。2、公司股东大会、董事会决议内容违反法律、行政法规的，股东有权请求人民法院认定无效。股东大会、董事会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者本章程，或者决议内容违反本章程的，股东有权自决议作出之日起60日内，请求人民法院撤销。监事会、董事会收到前款规定的股东书面请求后拒绝提起诉讼，或者自收到请求之日起30日内未提起诉讼，或者情况紧急、不立即提起

12、诉讼将会使公司利益受到难以弥补的损害的，前款规定的股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼。他人侵犯公司合法权益，给公司造成损失的，本条第一款规定的股东可以依照前两款的规定向人民法院提起诉讼。3、董事、高级管理人员违反法律、行政法规或者本章程的规定，损害股东利益的，股东可以向人民法院提起诉讼。4、公司股东承担下列义务：（1）遵守法律、行政法规和本章程；（2）依其所认购的股份和入股方式缴纳股金；（3）除法律、法规规定的情形外，不得退股；5、持有公司5%以上有表决权股份的股东，将其持有的股份进行质押的，应当自该事实发生当日，向公司作出书面报告。6、公司的控股股东、实际控制人员不得利

13、用其关联关系损害公司利益。违反规定的，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。十一、 保障措施(一)激活市场需求选择部分重点领域，统筹实施应用示范工程，带动产业整体提升。完善标准体系，促进产业跨界融合发展。(二)营造公平环境构建行业诚信体系，保障各种所有制经济依法平等使用生产要素、公平参与竞争。加强知识产权保护，形成有利于“大众创业、万众创新”的良好环境。(三)明确任务分工，协调部门配合健全协商机制，加强相关部门沟通协调、密切配合，共同做好产业建设项目立项、投资安排等相关工作，加快推动规划的实施。落实规划实施的各项责任制度。各有关部门按照职能分工，建立有效的工作机制，各负其责，加强联动，协同推进，

14、制定完善促进产业改革发展的措施和办法，形成推动产业改革发展的合力。(四)开展试点示范以建设综合创新试点为契机，开展产业示范区创建工作，打造一批知名产业园区、知名企业品牌、优势特色产品和新型服务模式。充分利用多种媒介，重点宣传各地的产业发展经验和做法，宣传一批在产业发展中成绩突出的企业、单位（组织）、优秀企业家及先进个人。(五)优化创新金融环境落实国务院关于促进创业投资持续健康发展的若干意见，做大新兴产业创投基金规模，强化对初创期、成长期高技术产业的融资支持。健全多层次资本市场，支持全国中小企业股权转让系统、机构间私募产品报价与服务系统建设发展，推动区域性股权市场建设。(六)加大人才培养鼓励企业

15、和园区更加重视人才培养和引进工作，根据企业和园区发展需要，树立战略眼光，加快培引各类人才，特别是加快产业化经营管理人才培养。按照现代企业制度的要求，大力培养职业经理人和中层经营管理人才，多种方式引进高层次技术人才，为龙头企业的发展提供更加强大的人才支撑。十二、 环境影响合理性分析根据中华人民共和国环境保护部关于以改善环境质量为核心加强环境影响评价管理的通知（环环评【2016】150号）要求：为适应以改善环境质量为核心的环境管理要求，切实加强环境影响评价管理，落实“生态保护红线、环境质量底线、资源利用上线和环境准入负面清单”约束，建立项目环评审批与规划环评、现有项目环境管理、区域环境质量联动机制

16、，更好地发挥环评制度从源头防范环境污染和生态破坏的作用，加快推进改善环境质量。对照关于以改善环境质量为核心加强环境影响评价管理的通知（环环评【2016】150号），本项目符合“三线一单”要求。（1）生态保护红线是生态空间范围内具有特殊重要生态功能必须实行强制性严格保护的区域。本项目选址不在其生态保护红线范围内。（2）环境质量底线是国家和地方设置的大气、水和土壤环境质量目标，也是改善环境质量的基准线。本项目废水、废气、固废均得到合理处置，噪声对周边影响较小，不会突破项目所在地的环境质量底线。因此，项目的建设符合环境质量底线标准。（3）资源是环境的载体，资源利用上线是各地区能源、水、土地等资源消耗

17、不得突破的“天花板”。用地为工业用地，符合当地土地规划要求。项目对当地资源利用的影响较小。（4）环境准入负面清单是基于生态保护红线、环境质量底线和资源利用上限，以清单方式列出的禁止、限制等差别化环境准入条件和要求。项目所在地没有环境准入负面清单，本环评对照国家及地方产业政策进行说明：根据产业结构调整指导目录（2019年本，2020年01月01日起实施），本项目不属于“鼓励类”、“限制类”和“淘汰类”，属于“允许类”项目。因此，本项目的建设符合国家的相关产业政策。十三、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xx（集团）有限公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备

18、、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容1234567891011121可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营十四、 项目运营期原辅材料供应及质量管理（一）主要原材料供应本期工程项目原材料及辅助材料均在国内市场采购，xx（集团）有限公司拥有稳定的供应渠道并且和这些供应商建立了比较密切的上下游客户关系。（二）主要原材料及辅助材料管理1、所有原材料及辅助材料，在进厂前必须进行严格的质量检验，其质

19、量必须符合国家有关标准的要求，为确保最终成品的质量，原辅料购入需进行各项指标的检测，并按标准程序进行验收、入库贮存。2、本期工程项目还可根据具体订单的特殊要求，按照顾客的不同期望采购不同的原辅材料，以确保产品质量和满足用户需求。主要原辅材料一览表序号主要原辅材料单位年消耗量备注1.2.3.4.5.6.7.8.合计.十五、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资32238.95万元，其中：建设投资25528.14万元，占项目总投资的79.18%；建设期利息331.58万元，占项目总投资的1.03%；流动资金6379.23万元，占项目总投资的19.

20、79%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资32238.95100.00%1.1建设投资25528.1479.18%1.1.1工程费用22106.1868.57%1.1.1.1建筑工程费10151.1231.49%1.1.1.2设备购置费11205.2034.76%1.1.1.3安装工程费749.862.33%1.1.2工程建设其他费用2693.518.35%1.1.2.1土地出让金1057.863.28%1.1.2.2其他前期费用1635.655.07%1.2.3预备费728.452.26%1.2.3.1基本预备费437.131.36%1.2.3.2涨价预备费291.

21、320.90%1.2建设期利息331.581.03%1.3流动资金6379.2319.79%十六、 资金筹措与投资计划本期项目总投资32238.95万元，其中申请银行长期贷款13533.90万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资32238.95100.00%1.1建设投资25528.1479.18%1.2建设期利息331.581.03%1.3流动资金6379.2319.79%2资金筹措32238.95100.00%2.1项目资本金18705.0558.02%2.1.1用于建设投资11994.2437.20%2.1.2用于建设期利息3

22、31.581.03%2.1.3用于流动资金6379.2319.79%2.2债务资金13533.9041.98%2.2.1用于建设投资13533.9041.98%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十七、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入70300.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=2423.09万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力

23、费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用59545.48万元，其中：可变成本51337.37万元，固定成本8208.11万元。正常经营年份项目经营成本57493.79万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加290.77万元。（四

24、）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=10463.75（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=10463.75×25.00%=2615.94（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额10463.75万元，缴纳企业所得税2615.94万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=10463.75-2615.94=7847.81（万元）。十八

25、、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=18.32%。本期项目投资财务内部收益率18.32%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=4173.70（万元）。以上计算结果表明，财务净现值417

26、3.70万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.91年。本期项目全部投资回收期5.91年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十九、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”

27、的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目正常经营年份利息备付率（ICR）为20.72。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX

28、）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）为18.87。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。二十、 项目招标范围本期项目招标范围包括项目的勘察、设计、建筑工程施工、监理以及与工程建设有关的重要设备、材料等的采购，面向社会进行招标，具体的招标范围按照工程建设项目招标范围和规模标准规定中的要求，依法必须进行招标的项目范围和限额范围执行。项目的勘察、设计、建筑工程施工、监理由项目建设单位按照国家招标法及有

29、关规定采用公开招标形式确定施工承办单位；采用邀标形式确定勘察设计单位和监理单位；按照必须招标的工程项目规定的要求，采购重要设备、主要材料等活动限额达到下列标准之一的，必须进行公开招标：1、施工单项合同估算价值在400.00万元以上的。2、重要设备、材料等货物采购，单项合同估价在200.00万元以上的。3、设计、监理服务的采购，单项合同估算价在100.00万元以上的。二十一、 项目总结经过详实、周密的市场调查和政策咨询后认定，该项目既符合国家的产业政策，而且符合地方产品规划，同时又符合公司经营发展宗旨，该项目生产的产品具有广阔的销售市场和良好的发展前景，不仅企业经济效益突出，而且社会效益明显。1

30、、拟建项目选址符合当地土地利用总体规划，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电等能源供应有保障。2、本项目采用国内先进的生产工艺，工艺技术成熟，生产成本低，产品质量高，为国内成熟工艺。3、本项目“三废”均经处理后达标排放，对环境污染较小。4、近年来项目产品市场发展迅速，本项目建成后，产品进入市场的前景良好。 5、本项目产品方案符合国家产业政策和行业发展规划。6、本项目工艺技术成熟，产品质量稳定可靠，符合国家产品质量标准。7、本项目主要原料供应有可靠的保证。8、本项目产品市场潜力较大，市场前景广阔。9、本项目建成后，可取得较好的经济效益和社会效益。二十二、 附表建设投资估算

31、表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用10151.1211205.20749.8622106.181.1建筑工程费10151.1210151.121.2设备购置费11205.2011205.201.3安装工程费749.86749.862其他费用2693.512693.512.1土地出让金1057.861057.863预备费728.45728.453.1基本预备费437.13437.133.2涨价预备费291.32291.324投资合计25528.14建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息331.58331.580.001.1.1期初

32、借款余额13533.901.1.2当期借款13533.9013533.900.001.1.3当期应计利息331.58331.580.001.1.4期末借款余额13533.9013533.901.2其他融资费用1.3小计331.58331.580.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计331.58331.580.00固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用10151.1211205.20749.8622106.181.1建筑工程费10151.12

33、10151.121.2设备购置费11205.2011205.201.3安装工程费749.86749.862其他费用1635.651635.653预备费728.45728.453.1基本预备费437.13437.133.2涨价预备费291.32291.324建设期利息331.58331.585合计24801.86流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产28002.1832310.2136618.2443080.281.1应收账款12600.9814539.6016478.2119386.131.2存货9800.7711308.5812816.3915078.101

34、.2.1原辅材料2940.233392.573844.924523.431.2.2燃料动力147.01169.63192.24226.171.2.3在产品4508.355201.955895.546935.931.2.4产成品2205.172544.432883.683392.571.3现金2240.172584.822929.463446.421.4预付账款3360.263877.224394.195169.632流动负债23855.6827525.7931195.8936701.052.1应付账款8588.059909.2811230.5213212.382.2预收账款15267.6417

35、616.5019965.3723488.673流动资金4146.504784.425422.356379.234流动资金增加4146.50637.92637.92956.885铺底流动资金8400.659693.0610985.4712924.08总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资32238.95100.00%1.1建设投资25528.1479.18%1.1.1工程费用22106.1868.57%1.1.1.1建筑工程费10151.1231.49%1.1.1.2设备购置费11205.2034.76%1.1.1.3安装工程费749.862.33%1.1.2工程建设其他费

36、用2693.518.35%1.1.2.1土地出让金1057.863.28%1.1.2.2其他前期费用1635.655.07%1.2.3预备费728.452.26%1.2.3.1基本预备费437.131.36%1.2.3.2涨价预备费291.320.90%1.2建设期利息331.581.03%1.3流动资金6379.2319.79%项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资32238.95100.00%1.1建设投资25528.1479.18%1.2建设期利息331.581.03%1.3流动资金6379.2319.79%2资金筹措32238.95100.00%2.

37、1项目资本金18705.0558.02%2.1.1用于建设投资11994.2437.20%2.1.2用于建设期利息331.581.03%2.1.3用于流动资金6379.2319.79%2.2债务资金13533.9041.98%2.2.1用于建设投资13533.9041.98%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入45695.0052725.0059755.0070300.002增值税1445.721724.972004.222423.092.1销项税5940.356854.2577

38、68.159139.002.2进项税4494.635129.285763.936715.913税金及附加173.48207.00240.51290.773.1城建税101.20120.75140.30169.623.2教育费附加43.3751.7560.1372.693.3地方教育附加28.9134.5040.0848.46综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费31732.6236614.5741496.5148819.422工资及福利费2517.952517.952517.952517.953修理费531.82531.82531.82531.82

39、4其他费用5624.605624.605624.605624.604.1其他制造费用464.38464.38464.38464.384.2其他管理费用543.10543.10543.10543.104.3其他营业费用4617.124617.124617.124617.125经营成本40406.9945288.9450170.8857493.796折旧费1367.371367.371367.371367.377摊销费21.1621.1621.1621.168利息支出663.16663.16663.16663.169总成本费用42458.6847340.6352222.5759545.489.1其

40、中：固定成本8208.118208.118208.118208.119.2可变成本34250.5739132.5244014.4651337.37固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值12846.8012236.5811626.3611016.1410405.921.2当期折旧费610.22610.22610.22610.22610.221.3净值12236.5811626.3611016.1410405.929795.702机器设备152.1原值11955.0611197.9110440.769683.618926.462.2当期折旧费757.15757.15757.15757.15757.152.3净值11197.9110440.769683.618926.468169.313合计3.1原值24801.8623434.4922067.1220699.7519332.383.2当期折旧费1367.371367.371367.371367.371367.373.3净值23434.4922067.122069