恒森集团付款及报销凭证的附件管理规定

1、地产制度文件名称恒森实业集团有限公司付款及报销凭证的附件管理规定编 制审 核批准人生效日期年 月 日编号hsjt-cw004付款及报销凭证的附件管理规定1总则 为加强公司财务管理过程的规范化，规范统一付款/报销凭证及附件，特制定本规定。2 适用范围 本公司所有款项的支付和报销。3 款项支付/报销分类及票据要求规定3.1日常费用报销和零星采购：填制费用报销单，后附与日常费用相关的单据。3.1.1通讯费: 附通讯费发票.3.1.2业务招待费:附业务招待费申请表、相应发票，发票抬头名称须与公司全称名称一致（定额发票除外）。3.1.3会务费: 附会议通知、签到表、相应发票。会议通知应具备时间、地点、会

2、议名称。会务费发票包含会议期间的服务费、餐饮费、住宿费等。3.1.4维修费:附经行政部确认同意的维修申请单、维修费发票、维修清单，需要验收的维修项目，还需附相关人员的验收单。3.1.5车辆费用：含车辆油费和过路、过桥费等； 附油费发票、过路、过桥发票。发票抬头须为公司全称，原则上应杜绝使用车牌号替代公司名称的票据。3.1.6零星采购报销附：发票、材料计划单或申请单、送货单、验收入库单。3.1.7差旅费用报销：填制出差费用报销单，附出差申请单、发票（交通发票和住宿发票，出差期间的餐饮费计入差旅费，出差补助按公司规定标准填列）。3.2借款类：3.2.1内部员工借备用金和对外付行政规费：填制借款单3

3、.2.2付定金: 填制借款单后附收款收据。3.2.3付工程借款: 填制借款单附借款申请书、收款收据。3.2.4对外借款: 填制借款单附收款收据（借款协议财务备案）。3.3工程类款项3.3.1支付工程进度款填制工程付款审批表，附相应发票、工程进度表原件。3.3.2支付工程结算款，填制工程付款审批表，附相应发票、工程结算审批表（含工程造价结算确认书原件），经过咨询审计的，须附报告主要内容复印件。3.4材料类款项支付采购货款，填制其它付款审批表，附材料计划单、发票、送货单、甲供材料/设备验收单（有合同的不需附计划单）。3.5营销类款项3.5.1支付广告费，填制其它付款审批表，附发票、营销广告活动验收

4、相应资料，媒体广告须附广告版报纸。3.5.2推广活动采购物品费用报销，填制费用报销单，附发票、送货单、入库验收单（使用部门签字验收）。3.6设计咨询服务类款项3.6.1支付设计咨询服务类款项，填制其它付款审批表，附设计服务发票。按设计咨询进度比例付款的，须另外附送进度相应确认单；支付境外设计款的，须另外附送完税证明复印件。4其它规定4.1对任何单位及个人的付款、报销单，凡是发现所附票据不符合以上规定或其他财务规定的，财务出纳应拒绝付款或报销。4.2任何付款、报销单据有涂改，或数字不清的，出纳有权拒绝付款或报销。4.3上述付款报销的附件粘贴，应由经办人自行粘贴完善后再予以报销支付，财务部应履行相应职责进行审核查验。该项审核可作为年度财务部工作质量的检查要点。5 附则5.1本规定由财务部负责制订并解释，适用于集团公司及子公司。5.2本规定上报总经理签批后