业务流程指导说明案例

1、ERP系统*营销公司业务流程指导说明案例编制： *ERP 项目组日期： 06.05目录1 * 营销分公司业务流程图 . 51.1 采购业务流程 7采购业务流程 81.1.1.1 发中转仓采购业务流程图 81.1.1.2 直发中转仓采购业务流程描述 11采购退货业务 121.1.2.1 采购退货审核流程 121.1.2.1.1 采购退货财务退货类型审核流程图 . 121.1.2.1.2 采购退货（当月退发票）业务流程描述 . 131.1.2.2 采购退货（总部未开发票）处理业务 141.1.2.2.1 采购退货（总部未开发票发票）业务流程图. 141.1.2.2.2 采购退货（当月退发票）业务流

2、程描述 . 161.1.2.3 采购退货（退发票方式）业务 171.1.2.3.1 采购退货（退发票方式）业务流程图 . 171.1.2.3.2 采购退货（退发票方式）业务流程描述 . 201.1.2.4 采购退货（折让证明方式）处理业务 211.1.2.4.1 采购退货（折让证明方式）处理业务流程图. 211.1.2.4.2 采购退货（折让证明方式）业务流程描述 . 24采购暂估业务处理 261.1.3.1 采购收货当月暂估处理 261.1.3.1.1 采购收货当月暂估处理业务流程图. 261.1.3.1.2 采购收货当月暂估处理业务流程描述 . 271.1.3.2 采购暂估单到冲回处理 2

3、71.1.3.2.1 采购暂估单到冲回处理业务流程图. 271.1.3.2.2 采购暂估业务流程描述 281.2 销售业务 29销售业务流程 301.2.1.1 正常商品销售业务流程 301.2.1.1.1 正常商品销售业务流程图 301.2.1.1.2 正常商品销售业务流程描述 321.2.1.2 委托代销业务 331.2.1.2.1 委托代销业务流程图 331.2.1.2.2 委托代销业务流程描述 351.2.1.3 自营店销售业务 361.2.1.3.1 自营店销售业务流程图 361.2.1.3.2 自营店销售业务流程描述 391.2.1.4 售后直销业务 401.2.1.4.1 售后直

4、销业务流程图 401.2.1.4.2 售后直销业务流程描述 42销售退货业务流程 431.2.2.1 销售退货审核流程 431.2.2.1.1 销售退货财务退货类型审核流程图. 431.2.2.1.2 销售退货（当月退发票）业务流程描述 . 451.2.2.2 上年年业务销售退货业务流程 461.2.2.2.1 上年年业务销售退货业务流程图 461.2.2.2.2 上年年业务销售退回业务流程描述 481.2.2.3 未开发票销售退货业务流程 491.2.2.3.1 未开发票销售退货业务流程图 . 491.2.2.3.2 未开发票售退回业务流程描述 . 501.2.2.4 退发票方式销售退货业务

5、流程 521.2.2.4.1 退发票方式销售退货业务流程图. 521.2.2.4.2 退发票方式销售退回业务流程描述. 531.2.2.5 折让证明方式销售退货业务流程 541.2.2.5.1 折让证明方式销售退货业务流程图. 541.2.2.5.2 折让证明方式售退回业务流程描述. 551.2.2.6 需定级销售退货处理业务流程 561.2.2.6.1 需定级销售退货处理业务流程图 . 561.2.2.6.2 需定级销售退货处理流程描述 . 58销售换货处理流程 591.2.3.1 销售换货处理流程图 591.2.3.1.1 销售换货处理流程描述 611.3 仓存业务 错误 ! 未定义书签。

6、1.3.1 库存调拨业务流程 错误! 未定义书签。1.3.1.1 分公司内部库存调拨业务流程 错误! 未定义书签。1.3.1.1.1 分公司内部库存调拨业务流程图. 错误! 未定义书签。1.3.1.1.2 分公司内部调拨业务流程描述 . 错误! 未定义书签。1.3.1.2 分公司间调拨调出方业务流程 错误! 未定义书签。1.3.1.2.1 分公司间调拨调出方业务流程图. 错误! 未定义书签。1.3.1.2.2 分公司间调拨调出方业务流程描述. 错误! 未定义书签。1.3.1.3 分公司间调拨调入方业务流程 错误! 未定义书签。1.3.1.3.1 分公司间调拨调入方业务流程图. 错误! 未定义书

7、签。1.3.1.3.2 分公司间调拨调入方业务流程描述. 错误! 未定义书签。1.3.2 售后换货业务流程 错误! 未定义书签。1.3.2.1 周转机售后领用业务流程 错误! 未定义书签。1.3.2.1.1 周转机售后领用业务流程图 错误! 未定义书签。1.3.2.1.2 周转机售后领用业务流程描述. 错误! 未定义书签。1.3.2.2 三包机补差处理业务流程 错误! 未定义书签。1.3.2.2.1 三包机补差处理业务流程图 错误! 未定义书签。1.3.2.2.2 三包机换货价差业务流程描述. 错误! 未定义书签。1.3.2.3 三包机换货处理业务流程 错误! 未定义书签。1.3.2.3.1

8、三包机换货处理业务流程图 错误! 未定义书签。1.3.2.3.2 三包机换货业务流程描述 错误! 未定义书签。1.3.2.4 等级品入库处理业务流程 错误! 未定义书签。1.3.2.4.1 等级品入库处理业务流程图 错误! 未定义书签。1.3.2.4.2 等级品入库业务流程描述 错误! 未定义书签。售后收销售退货代管处理流程 错误! 未定义书签。1.3.3.1 售后收销售退货代管处理流程图 错误! 未定义书签。1.3.3.1.1 售后收销售退货代管处理流程描述 . 错误! 未定义书签。1.4 其他业务 错误 ! 未定义书签。1.4.1 总部直发客户销售业务流程 错误! 未定义书签。1.4.1.

9、1 总部直发客户销售业务流程图 错误! 未定义书签。1.4.1.2 总部直发客户销售业务流程描述 错误! 未定义书签。1.4.2 分公司配送方式销售业务流程 错误! 未定义书签。1.4.2.1 配送领货处理业务 错误! 未定义书签。1.4.2.1.1 配送领货业务流程图 错误! 未定义书签。1.4.2.1.2 配送领货业务流程描述 错误! 未定义书签。1.4.2.2 配送销售业务 错误! 未定义书签。1.4.2.2.1 配送销售业务流程图 错误! 未定义书签。1.4.2.2.2 配送销售业务流程描述 错误! 未定义书签。2 附件（流程图编制说明） . 错误 ! 未定义书签。2.1 目的 错误

10、! 未定义书签。2.2 方法 错误 ! 未定义书签。2.3 要求 错误 ! 未定义书签。2.4 * 营销公司业务流程图常用符号说明 错误 ! 未定义书签。3 * 营销 ERP 系统项目业务流程确认 错误 ! 未定义书签。3.1 说明： 错误 ! 未定义书签。3.2 双方项目组签字确认 错误 ! 未定义书签。1 *营销分公司业务流程图业务流程图编号：1业务名称：营销分公司总体功能图功能域：采购管理编制：陈尚全日期：2001-05-30审核日期1.1采购业务流程业务流程图编号：1.1业务名称：采购系统功能图功能域：采购管理编制：陈尚全日期：2001-05-30审核日期采购业务流程发中转仓采购业务流

11、程图业务流程图编号：业务名称：直发中转仓采购业务功能域：采购管理编制：陈尚全日期：2001-05-30审核日期直发中转仓采购开始营销总部发货开送货单填送货单实收数 开手工入仓单仓管员物流专员仓管员验收入库分公司总部发货反馈表物流专员启下页承上页:4物流专员、/采购收货单%/%:5:X/s,*物流专员收货汇总表（暂估入库明细表/*6、居财务科|二二一I财务部 I严 t rf t ”七销售发票:8一7 *财务科发票录入71Z /财务科凭证处理直发中转仓采购业务流程描述业务名称：直发中转仓采购业务编制：陈尚全日期：2001-05-30审核日期序号责任人处理说明责任单位营销总部营销总部开单（送货单）发

12、货，并将发货发馈表送分公司物流管理员物流专员 仓分公司仓库到货验收，根据实收数开手工入库单， 登记仓库实物帐官员物流专员根据发货反馈表与仓管员进行到货核实物流专员确认仓库收货后，根据仓库手入库单在ERP系统中录入物流专员物流专员采购收货单）,物流专员物流专员按规定时间统计收货汇总表（ERP采购管理暂估入库明细表并附原件上报营销财务部营销财务部根据分公司传回的收货统计表及原件开发票营销总部财务科分公司收到营部总部采购发票后在ERP系统中录入采购发票在ERP系统中进行采购发票与采购收货单进行核销分公司会计人员根据凭证模板作生成机制凭证财务科财务科采购退货业务1.121采购退货审核流程1.1.2.1

13、.1 采购退货财务退货类型审核流程图业务流程图编号：1.1.2.1业务名称：采购退货财务退货类型审核功能域：采购管理编制：陈尚全日期：2001-05-30审核日期财务退货类型审核开始财务科.inJIIX44, M&-.分公司退货申请查原采购收货单否.3T是否已向总部开收货汇总表是丨 2是否能退原发票否财务科财务科未开发票退货 （并在退货申请上 注明退货类型）财务科退发票方式退货 （并在退货申请上 注明退货类型）折让证明退货 （并在退货申请上 注明退货类型）1.121.2 采购退货（当月退发票）业务流程描述业务流程图编号：1.121业务名称：采购退货财务退货类型审核编制：陈尚全日期：2001-0

14、5-30审核日期序号处理说明责任单位分公司财务科财务科责任人 分公司开退货申请，财务科根据退货申请在采购管理 中查原采购收货单 财务科判断是否作统计发货汇总表并上报营销财务部，如果条件为否，则为未开发票采购退货，在采购退货申请是注明未开发票方式退货，同时注明原采购收货单号。如果条件为是，则转 财务科判断是否可退发票，如果能退回原发票，则为退发票方式退货在采购退货单上注明退发票方式退货，并注明原发票号码；如果条件为否，在采购退货单上 注明折让证明方式退货，并在当地税 务机关输折让证明。说明：1、分公司采购退货 增加退货类别 的判断是为满足营销财务部正常开发票的需要，也已便于分公司自身单据的核销，

15、并为总部合并报表及以后新开发报表提供必要的条件，同时也利于加强内部控制与管理。2 、营销财务部对分公司不同类型的采购退货进行分开统计，针对不同退货类型分类开发票，具体为：采购收货单（包括蓝字与红字）开蓝字采购发票：采购退回单退发票开红字发票冲原蓝字发票， 然后根据退货后余额重新开蓝字发票；采购退回单折让证明开红字发票。3、以上处理方式分公司采购收货单汇总表避免出现负数。采购退货（总部未开发票）处理业务采购退货（总部未开发票发票）业务流程图业务流程图编号：业务名称：采购退货（发票）业务功能域：采购管理编制：陈尚全日期：2001-05-30审核日期采购退货开始:分公司 I退货申请分公司承上页物流专

16、员E E 心 W, X采购收货单（红字）5物流专员收货汇总表（暂估入库明细表8 Tr财务科核销iL丄蓼 %/電6龟Z-财务部!M _ 一 一-一 一 ”销售发票V 亠一- I：寸JT%7财务科发票录入采购退货（当月退发票）业务流程描述业务流程编号：1.122务业务名称：采购退货（当月退发票）业编制：陈尚全日期：2001-05-30审核日期序号责任人处理说明责任单位分公司对采购退货申请进行审批，财务科注明退货类型分公司物流专员分公司仓库根据退货申请退货出库仓管员物流专员仓管员发货出库，开出手工出仓单仓管员物流专员确认仓库发货后，根据仓库手出仓单在ERP系统中录入物流专员红字采购收货单，物流专员物

17、流专员按规定时间统计收货汇总表（ERP采购管理暂估入库明细表）并附原件上报营销财务部 营销财务部根据分公司传回的收货统计表及原件开发票营销总部 分公司收到营部总部采购发票后在ERP系统中录入采购发票财务科 在ERP系统中进行采购发票与采购收货单进行核销财务科 分公司会计人员根据凭证模板作生成机制凭证财务科1.123采购退货（退发票方式）业务1.1.2.3.1 采购退货（退发票方式）业务流程图业务流程图编号：业务名称：采购退货（退发票方式）业务功能域：采购管理编制：陈尚全日期：2001-05-30审核日期分公司退货申请审批退货申请审批物流专员I 仓管员仓库发货出仓单启卜贝承上页:4物流专员PT?

18、 MZ-t、匚、/木购退货单%/%:5:X/s,*物流专员收货汇总表（暂估入库明细表丄/ *6工- jh 亠 d t h j ,财务科:8i财务部ii产rib r h%齐 f tB-Tb予r销售发票（红字发票与蓝字发票）I|财务科发票录入71Z /9、/财务科凭证处理1.123.2 采购退货（退发票方式）业务流程描述编制：陈尚全日期：2001-05-30审核日期责任单位分公司物流专员物流专员分公司会计人员根据凭证模板作生成机制凭证财务科序号处理说明责任人 分公司对采购退货申请进行审批，财务科注明退货类型 分公司仓库根据退货申请退货出库 仓管员 仓管员发货出库，开出手工出仓单 仓管员物流专员确认

19、仓库发货后，根据仓库手出仓单在ERP系统中录入物流专员采购退货单物流专员按规定时间统计收货汇总表（ERP采购管理暂估入库明细表），物流专员并附原件上报营销财务部营销财务部根据分公司传回的收货统计表及原件开发票（包括红字发票 营销总部与蓝字发票） 分公司收到营部总部采购发票后在ERP系统中录入采购发票（包括红字财务科发票与蓝字发票） 在ERP系统中进行采购发票（红字与蓝字）与采购退货单进行核销财务科说明：根据财务制度营销总部在退货时收到发票后应先开红字发票冲回原蓝字发票,1.124 采购退货（折让证明方式）处理业务1.1.2.4.1 采购退货（折让证明方式）处理业务流程图业务流程图编号：业务名称

20、：采购退货（折让证明方式）处理业务功能域：采购管理编制：陈尚全日期：2001-05-30审核日期承上页:4物流专员、/采购退货单%:5:Xs,*物流专员收货汇总表（暂估入库明细表JI 财务部 I产 T f齐 f T b -Tb 予r财务科:8销售发票（红字发票）I|财务科发票录入71Z /财务科凭证处理编制：陈尚全采购退货（折让证明方式）业务流程描述日期：2001-05-30审核日期序号处理说明责任人 分公司对采购退货申请进行审批，财务科注明退货类型分公司仓库根据退货申请退货出库仓管员仓管员发货出库，开出手工出仓单仓管员物流专员确认仓库发货后，根据仓库手出仓单在ERP系统中录入采购退货单物流专

21、员按规定时间统计收货汇总表（ERP采购管理暂估入库明细表）并附原件上报营销财务部营销财务部根据分公司传回的收货统计表及折让原件开红字发票 分公司收到营部总部采购发票后在ERP系统中录入红字采购发票 在ERP系统中进行采购发票（红字与蓝字）与采购退货单进行核销分公司会计人员根据凭证模板作生成机制凭证责任单位分公司物流专员物流专员物流专员物流专员营销总财务科财务科财务科说明：根据财务制度营销总部收到折让证明时开红字发票。1.131采购收货当月暂估处理1.1.3.1.1 采购收货当月暂估处理业务流程图业务流程图编号：1.1.3.1业务名称：采购收货当月暂估业务功能域：仓存管理编制：陈尚全日期：200

22、1-07-22审核日期财务科会计员采购收货单与采购发票核销（当月采购收货单与当月发票核销）11财务科会计员结转成本财务科会计员录入暂估单价3财务科会计员月未暂估凭证处理理C结束业务流程编号：业务名称：采购收货当月暂估处理业务序号处理说明责任单位责任人采购收货单与采购发票进行核销财务科月未进行结转成本财务科录入暂估单价财务科月未进行暂估凭证处理财务科编制：陈尚全日期：2001-07-22审核日期采购暂估单到冲回处理1.1.3.2.1 采购暂估单到冲回处理业务流程图业务流程图编号：1.1.3.2业务名称：采购暂估单到冲回处理业务功能域：仓存管理编制：陈尚全日期：2001-07-22审核日期财务科会

23、计员系统自动生成红字采购收货单（红字采购收货单冲回原暂估采购收货单）财务科会计员系统自动生成蓝字采购收货单（蓝字采购收货单单价与发票单价一致）/X3.d工财务科会计员凭证处理（用红蓝字采购收货单差异数对库存商品及 暂估应付帐款进行调整）1To_结束采购暂估业务流程描述业务流程编号：业务名称：采购暂估业务编制：陈尚全日期：2001-07-22审核日期序号处理说明责任单位责任人收到发票后与以前月份未核销米购收货单进行核销财务科进行暂估调整财务科暂估调整后系统自动生成红字采购收货单 （冲回原暂估采 购收货单）和蓝字采购收货单（采购收货单价取发票单价）财务科财务科根据红字采购收货单与蓝字收货单差异额对

24、库存商品及暂估应付帐款进行调整1.2 销售业务业务流程图编号：1.2业务名称：销售业务功能域：采购管理编制：陈尚全日期：2001-05-30审核日期销售业务流程121.1正常商品销售业务流程1.2.1.1.1 正常商品销售业务流程图业务流程图编号：业务名称：正常商品销售业务功能域：销售管理编制：陈尚全日期：2001-05-30审核日期（商品销售业务开始客服专员销售出库单分公司出库单审核分公司开增值税发票89专财务科承上页凭证处理8-i客户a 1 LJ 1 iMIj仓库提1!L J 1“ aJ 1是货1仓库发货提完?V3r财务科关联生成发票客服专员(销售出库单（红字冲回末提部分）L_16)财务科

25、F关联生丿（同时删除此前 1成发票了已关联生成发票财务科核销11F财务科121.1.2 正常商品销售业务流程描述业务流程编号：业务名称：正常商品销售业务编制：陈尚全日期：2001-05-30审核日期序号处理说明责任单位责任人分公司录入销售出库单并审核分公司客户凭审核客户专员签字并盖财务章的销售出库单到仓库提货，物流专员仓管员仓管员发货,物流专员手工登记出库台帐财务人员根据销售出库单关联生成销售发票财务科客户提完货后，财务人员 审核已生成机制凭证，开增值税发票财务科月末客户仍 未提完部分，客服专员作红字销售出库单 冲回客服专员财务人员根据销售出库单（包括蓝字出库单与红字出库单）关联生成财务科销售

26、发票，开增值税发票财务人员将发票与销售出库单进行核销财务科财务人员根据凭证模板生成机制凭证财务科说明：1、销售出库单当月有效，过期作废;2 、月底开单未提部分必须红字冲回;委托代销业务12121委托代销业务流程图业务流程图编号：业务名称：委托代销业务功能域：销售管理编制：陈尚全日期：2001-05-30审核日期客报专员委托代销出库单q物流专员仓管员发货r 1 1r f =ii r”F代销方销售清单21T物流专员委托代销结算（根据销售清单选单）启下顶财务科核销财务科凭证处理核销序号处理说明责任人责任单位客服专员财务科财务科12122委托代销业务流程描述业务流程编号：121.2业务名称：委托代销业

27、务编制：陈尚全日期：2001-05-30审核日期 仓库根审核签字并盖发票专用章委托代销出库单发货仓管员 财务人员根据代销方销售清单，进行委托代销结算 委托代销结算后系统自动生成相应销售出库单与销售发票，财务人员可以通过修改发票进行结算价格的调整财务科财务科 财务人员将发票与销售出库单进行核销 财务人员根据凭证模板生成机制凭证说明：委托代销业务结算时可以通过修改发票单价（或金额）进行价格调整;121.3自营店销售业务1.2.1.3.1 自营店销售业务流程图业务流程图编号：业务名称：自营店销售业务功能域：销售管理编制：陈尚全日期：2001-05-30审核日期:自营店销售业务开始I自营店G)F物流专

28、员仓管员发货 1F销售清单启下页财务科凭证处理承上页客服专员销售发票结束12132自营店销售业务流程描述业务流程编号：业务名称：自营店销售业务编制：陈尚全日期：2001-05-30审核日期序号责任人处理说明物流专员根据审核签字后要货单开调拨单仓库根据审核签字后的调拨单发货仓管员客服专员根据自营店 销售清单录入销售出库单财务人员在销售管理中录入销售发票财务人员将销售发票与销售发货单进行核销财务人员根据凭证模板生成机制 凭证责任单位物流专员物流专员客服专员财务科财务科财务科说明：设立自营店仓位，用于商品的调拨和销售发货单出库。121.4售后直销业务1.2.1.4.1 售后直销业务流程图业务流程图编

29、号：1.2.1.4业务名称:售后直销业务功能域：销售管理编制：陈尚全日期：2001-05-30审核日期:售后直销业务开始1r物流专员仓库发货9售后部门2销售清单财务科核销1财务科凭证处理1F12142售后直销业务流程描述业务流程编号：业务名称：售后直销业务编制：陈尚全日期：2001-05-30审核日期序号责任人处理说明责任单位物流专员根据审核签字后的要货证明单在仓存管理中录入调拨单仓库根据调拨单发货物流专员根据根据售后部门清单录入发货出库单财务人员在销售管理中录入销售发票财务人员将销售发票与销售发货单进行核销财务人员根据凭证模板生成机制凭证物流专员 物流专员 物流专员 财务科财务科财务科说明：设立售后仓位，用于调拨和销售发货单出库。122销售退货业务流程1.221销售退货审核流程1.2.2.1.1 销售退货财务退货类型审核流程图业务流程图编号：业务名称：销售退货财务退货类型审核功能域：销售管理编制：陈尚全日期：2001-05-30审核日期财务科查原销售出库单启下页承上页是未开发票销售退货 （并在退货申请上注 明退货类型）122.1.2 销售退货（当月退发票）业务流程描述业务流程图编号：1.121业务名称：采购退货财务退货类型审核编制：陈尚全日期：2001-05-30审核日期序号责任人处理说明责任单位分公