固定资产、维修项目、配件采购项目审批管理办法(二)

1、QB云南省烟草烟叶公司企业标准Q/CYTL.ZC.GL.3012008固定资产投资项目、维修项目、配件采购项目审批管理办法2008-6-10 发布2008-6-10实施云南省烟草烟叶公司发布Q/CYTL.ZC.GL.301 2008目次前言III1 范围12 职责13 管理内容和方法13.1 固定资产投资项目的审批管理13.2 维修项目的审批管理23.3 配件采购项目的审批管理24 相关文件35 记录3#Q/CYTL.ZC.GL.301 2008前言为规范公司的固定资产投资项目、维修项目、配件采购项目的审批管理，依据云南省烟草公司系统非烟草制品投资项目内部审批管理办法，结合公司实际情况，特制定

2、本办法。本办法由资产管理部提出并归口。本办法起草单位：资产管理部综合科。本办法主要起草人：杨兵、李晓东、熊祥隆、李永华、沈劭怡、陈模、张建萍、谭亚林。IIIQ/CYTL.ZC.GL.301 2008固定资产投资项目、维修项目、配件采购项目审批管理办法1 范围本办法适用于公司范围内的所有固定资产投资项目、维修项目、配件采购项目的审批管理。2 职责2.1 资产管理部综合科负责本办法的制定及落实。2.2 各部门严格按本办法执行。3 管理内容和方法3.1 固定资产投资项目的审批管理3.1.1 固定资产投资项目的审批权限3.1.1.1 投资总额在1000万元以上（含）的投资项目，由省局（公司）初审后转报

3、国家局审批，该类投资项目必须在国家局关于该投资项目的请示批复后方可进行。3.1.1.2 投资总额在1000万元以下150万元以上（含）的投资项目，投资金额在100万元以上（含）的计算机软件与信息化工程项目和每辆价值50万元以上（含）车辆的购置项目，由省局（公司）审批。该类投资项目必须在省局（公司）关于该投资项目的请示批复后方可进行。3.1.1.3 投资总额在150万元以下的投资项目，投资金额在100万元以下的计算机软件与信息化工程项目和每辆价值50万元以下车辆的购置项目，由公司内投资委员会决定。该类投资项目必须在投资委员会下达年度资本性支出项目计划后方可进行。3.1.2 固定资产投资项目的分类

4、a）固定资产购置项目：包含设备类、计算机软硬件与信息化工程类固定资产购置项目；b）技改项目：包含设备类、计算机软硬件与信息化工程类、基建类技改项目；c）固定资产维修与改良项目：包含设备类、计算机软件与信息化工程类、基建类的大修与改良项目；d）无形资产：包含土地使用权、专利权等。3.1.3 固定资产投资项目的申报3.1.3.1 固定资产投资项目的申报实行与资本性预算同步申报的方式，即项目申报以年度预算表的形式进行，按照财务收支预算管理办法进行。各部门于每年的10月15日根据项目类别填写固定资产购置预算表、基建预算表、技改预算表、无形资产预算表、固定资产维修改良预算表，经部门负责人签字并加盖印章后

5、，报资产管理部综合科。3.1.3.2 固定资产投资项目的申报内容必须在“备注”中说明项目的基本情况，重点说明项目的必要性、市场分析、项目规模、产品方案等。3.1.4 固定资产投资项目的审批3.1.4.1 固定资产投资项目的审批过程采用逐级审批方式。由下至上从资产管理部各职能科室、资产管理部部长、投资委员会、预算委员会、省局（公司）综合计划处进行逐级审批。3.1.4.2 固定资产投资项目在各级审批过程中对申报内容的类别、数据汇总及项目基本情况等资料的全过程管理由资产管理部综合科统一负责。3.1.4.3 各部门申报的固定资产投资项目由资产管理部综合科汇总分类后，按照下列方式进行初审：a) 设备类固

6、定资产投资项目由资产管理部设备科进行初审。b) 计算机软件与信息化工程类项目由资产管理部信息管理科进行初审。c) 计算机硬件类项目由资产管理部网络管理科进行初审。d) 基建类项目由资产管理部基建科进行初审。3.1.4.4 经资产管理部各职能科室初审后统一由资产管理部部长复审，复审后于每年的11月15日报投资委员会和预算委员会。3.1.4.5 固定资产投资项目经过投资委员会、预算委员会审批后，资产管理部综合科填写年度资本性支出预算、年度资本性支出预算填报说明报省局(公司)综合计划处审批。3.1.5 固定资产投资项目计划的下达与实施省局(公司)综合计划处经过审批后，下达省局公司关于年度资本性支出预

7、算的批复，投资委员会以此为依据，公司权限范围内的投资项目下达年度资本性支出项目计划；公司权限范围外的投资项目按照云南省烟草公司系统非烟草制品投资项目内部审批管理办法的规定，向省局(公司)综合计划处报送关于投资项目申报的请示、项目建议书、可行性研究报告，以省局(公司)或国家局关于该投资项目的请示批复代替该项目投资计划。3.2 维修项目的审批管理3.2.1 维修项目的申报3.2.1.1 维修项目的申报实行与成本性费用预算同步申报的方式，即项目申报以年度预算表的形式进行，按照财务收支预算管理办法进行。各部门于每年的10月15日填写房屋车辆道路设备维修费用预算表，经部门负责人签字并加盖印章后，报资产管

8、理部综合科。3.2.1.2 维修项目的申报必须在“备注”中说明项目的基本情况，重点说明项目的必要性、项目规模等。3.2.2 维修项目的审批3.2.2.1 维修项目的审批过程采用逐级审批方式。由下至上从资产管理部各职能科室、资产管理部部长、预算委员会进行逐级审批。3.2.2.2 维修项目在各级审批过程中的对申报内容类别、数据汇总及项目基本情况等资料的全过程管理由资产管理部综合科统一负责。3.2.2.3 各部门申报的维修项目由资产管理部综合科汇总分类后，按照下列方式进行初审：a) 设备类、叉抱车维修项目由资产管理部设备科进行初审。b) 计算机类维修项目由资产管理部网络科进行初审。c) 零配件类维修

9、项目由资产管理部配件科进行初审。d) 基建类维修项目由资产管理部基建科进行初审。3.2.2.4 经资产管理部各职能科室初审后统一由资产管理部部长复审，复审后编制报表于每年的11月15日上报预算委员会，按照财务收支预算管理办法进行审批。3.2.3维修项目的实施维修项目的实施管理必须先经过严格的审批管理后，必须在年度维修预算下达后方可进行。3.3配件采购项目的审批管理3.3.1 配件采购项目的申报配件采购项目的申报实行与采购预算同步申报的方式，即项目申报以年度预算表的形式进行，按照财务收支预算管理办法进行。各部门于每年的10月15日填写配件采购预算表，经部门负责人签字并加盖印章后，报资产管理部综合科。3.3.2 配件采购项目的审批3.3.2.1 配件采购项目的审批过程采用逐级审批方式。由下至上从资产管理部配件科、资产管理部部长、预算委员会进行逐级审批。3.3.2.2 配件采购项目在各级审批过程中对申报内容的类别、数据汇总及项目基本情况等资料的全过程管理由资产管理部综合科统一负责。3.3.2.3 各部门申报的配件采购项目由资产管理部综合科汇总分类后，转由配件科对明细表进行初审。3.3.2.4 经初审后由资产管理部部长复审，复审后编制报表于每年的11月15日上报预算办公室，按照财务收支预算管理办法进行审批。