上级审计部门督导汇报材料

1、夯实根底 标准管理全力筑牢XXX审计工作根基-迎接2021年度XXXX督导汇报材料XXX审计部二一一年一月夯实根底 标准管理全力筑牢XXX审计工作根基-迎接2021年度XXXX督导汇报材料尊敬的各位领导：你们好。首先，热烈欢迎审计处督导组来我单位检查指导工作。下面，我从XXX审计履职环境和保障条件落实情况、审计业务开展情况、审计根底管理工作情况和对XX审计工作的意见和建议四个方面向各位领导作汇报。一、XXX审计履职环境和保障条件落实情况2021年9月，XXX根据XX?关于调整完善XX审计系统机构编制的通知?XX发编字20213号，成立审计部XX发2021101号。审计部为机关部室，目前，审计部

2、成员为 人，其中主任 人，科员 人。 人均是大学本科学历，中级职称 名会计师、 名审计师，具有多年的会计、审计、预结算等工作经历。XXX领导非常重视审计工作，明确XXX为独立机关部室，由XX主管，XX分管。同时，部门的办公费用单列，办公用具和车辆配备齐全，最大限度地保证了审计监督的独立性，为审计人员创造了良好的工作环境，使得审计履职条件得到充分有效的保障。审计部建立了审计工作协调机制，即：对于内审和外审查出的各种问题，审计部在第一时间向厂领导报告，积极组织各相关部门对问题进行讨论分析，提出相应的的改进意见和建议，以到达促进管理的目的。这一协调机制的有利执行，促进了审计问题整改，形成了监督和管理

3、的合力。二、审计业务开展情况一2021年审计工作方案编报情况审计部根据XXXXX?2021年审计工作方案编制指导意见?以及?XXX审计工作管理方法?的相关要求，结合XXX领导要求和XXX实际情况，编制并上报了2021年度审计工作方案。2021年审计部方案开展6个审计工程。其中，2021年度方案安排审计工程6项，其中：常规性必审工程4项，具体是：XXX；自定工程2项，具体是：XXX。二2021年审计工程实施情况2021年，审计部共完成审计工程5项。其中，整体管理效益审计1项工程名称、专项管理和效益审计1项工程名称、经济责任审计1项工程名称、在建跟踪审计1项工程名称、工程预结算审计1项工程名称。审

4、计金额为 万元，查出问题金额 万元，提出审计建议 条，采纳建议 条。各工程具体情况如下：1.围绕中心，效劳大局，以促进XXX经营管理体系完善为审计工作立足点和着力点审计部紧紧围绕XXX的中心工作，以完善经营管理体系、标准财经秩序的理念，积极开展审计工作，为XXX健康开展做出一定奉献。2021年，根据XXX领导的要求，审计部对2021年XXXXXX费管理情况进行了专项审计调查，目的是对XXX2021年XXXXXX费发生的真实性、合理性进行确认，客观描述并评价青苗费管理现状，找出管理漏洞和不合理节点，进一步加强XXXXXX费管理，建立健全运行机制，切实提高资金的使用效益。通过审计，发现问题金额XX

5、X万元，分析出了XXX现场管理、费用结算等XXX费管理运行过程中的漏洞，提出审计建议6条。根据审计结果，XXX出台了XXX费的管理规章制度，加大了制度执行力度，使得XXX资金更加合理、有效地使用，促进了XXX经营管理体系进一步完善。2.抓住效劳经营管理这条主线，提升整体管理效益审计质量效劳经营管理是承包经营审计工作的主线。在对XXX2021年度的XXX审计工作中，我们以标准预算执行为抓手，从注重本钱管理等多方面，发现经营管理中存在的问题。一是从标准入手，以各项指标实际发生及本钱支出的真实性、合理性为审计重点，以标准经营管理,提升本钱资金使用效益为目的，对XXX所有签订承包经营合同的单位，主要审

6、计责任指标、复合考核指标、控制指标的实际完成情况,有无虚报或者隐瞒指标完成情况,单位义务和责任履行情况,本钱费用支出的真实性、完整性、合理性、合规性；维修工程的真实性及方案执行情况,有无违反基建管理规定和程序，搞方案外工程或提高标准，扩大规模，虚列、挤占挪用建设资金的情况，有无无方案擅自安排维修工程的行为。二是从查找问题着眼，推进各单位按照规定合理使用本钱。通过审计，发现问题金额XXX万元，审计提出建议XXX条。经过查找问题，落实整改，促进了各单位本钱费用依法、标准管理。 3.突出重点，加大重点投资工程及本钱维修工程的跟踪审计力度2021年，审计部主要开展了XXX工程工程跟踪审计，该工程是油田

7、基建投资的重点工程，在审计中我们做好全过程跟踪工作，全力揭示工程的可行性研究、招投标、合同签订、主要设备的采购、施工现场的监理签证、工程量的丈量等方面问题，及时发现工程建设过程中手续不完备、工程量不实、损失浪费等现象，对施工现场工程量签证真实性进行了严格核对。下达了审计整改意见书，让问题得到及时解决，防止了资金损失，标准了建设工程运行程序。同时，2021年，审计部加大了对XXXXXX工程结算的审计力度，围绕工程合同签订、工程造价的真实性等多个方面，对维修工程进行审计。审计部共审核维修工程审计工程XXX个，审计金额XXX万元，审减金额XXX万元。通过审计，有效控制了工程结算中的材料价格不合理等问

8、题，为提高XXX维修资金使用效益做出了奉献。4.强化监督，加大经济责任审计工作力度2021年，审计局部别对XXX等XX名领导干部进行了经济责任审计。通过审计，促进了财务核算的标准和相关内部控制制度的建立和完善，增强了领导干部财经法规意识和经济责任意识，为采油厂管理、评价和考核使用领导干部提供参考依据。5.积极协调，配合油田及中介机构对XXX的审计工作2021年，XXX共配合油田及中介机构审计工程6项，其中，XXX4项，XXX2项。具体是XXXXX审计过程中，审计部门积极沟通、认真协调，当好审计组与XXX的联络人，全程做好各项配合、效劳和保障工作。通过审计，发现了XXX工作中的缺乏和薄弱环节，从

9、而进一步促进了XXX经营管理体系的完善。6.审计报表编报情况审计工程结束后，我们按照审计处的要求，及时地编制审计统计报表，并及时上报审计处。三、审计根底管理工作情况(一)以XXX主题活动为契机，夯实内部审计管理工作在对往年的内审工作进行总结的根底上，建立了审计业务节点责任模型，将审计业务划分成几个节点，以工作标准、工作标准、责任人、考核方法等元素构建节点责任模型，使得审计各项业务的目标、标准、考核、责任人等内容一目了然，为确保业务节点指标完成，出台了?审计监督系统业务节点责任管理考核方法?，大大提高了工作效率。在精细化管理指标方面，审计部在年度工作任务完成率、查出问题金额整改率等XXX共性指标

10、的根底上，根据实际情况，增加了工程现场落实率、审计档案完整率、经营承包单位审计覆盖率等个性指标。这些工作有力地促进了XXX内部审计工作的开展。(二)努力学习，不断提升内部审计人员各方面素质根据XXX的安排，XXX全年共组织内审人员参加业务培训二批3人次。通过培训，内审人员业务水平和工作能力得到了进一步的提高。在提升业务素质的同时，我们也注重加强相关业务的学习。2021年，2名内审人员通过了全国专业技术人员计算机等级考试，1名内审人员通过了全国高级会计专业技术资格考试。(三)进一步完善相关规章制度，让内部审计工作有章可循2021年，审计部制订了?XXX审计实施细那么?、?审计监督系统业务节点责任

11、管理考核方法?等相关标准性文件，使审计管理工作进一步得到加强，审计工作进一步标准。(四)加强廉政建设，保持审计人员良好形象不断加强廉洁风险防范管理及审计人员廉洁教育，从思想道德风险、岗位职责风险、业务流程风险、制度机制风险、外部环境风险、“三重一大这六个方面对各岗位进行风险查找，编制了岗位廉洁风险分析图，并制定了有效防控措施。在审计过程中，审计人员严格执行?内部审计廉洁自律八不准?规定，做到廉洁从审、文明从审。(五)加强审计资料管理工作对于每一个审计工程，我们都建立档案，并设置专人进行管理。在每个工程开始时，注意及时收集审计资料，工程结束时，将所有的审计资料进行及时整理，并建立档案目录进行归档。四、对油田审计工作的意见和建议(一)2021年，审计部门迎接XXX审计检查XX次。在审计工程实施过程中，XXX派出的审计组成员严格遵守廉政建设相关规定，言行举止标准，没有发生超越审计权限办理审