公司出差及差旅费管理制度

1、公司出差及差旅费管理制度第一章 总那么为标准公司出差行为，提高工作效率，加强差旅费及有关费用开支的控制管理，特制定本制度。第二章 出差流程1. 出差申请与报告1.1 根据部门工作目标或业务需求，由部门经理或分管主管视具体情况确认出差人和出差期限，并依照程序核定。1.2 被委派出差人应填写?出差申请单?，?出差申请单?必须详细填写出差地点、出差时间、出差路线、事由、方案及出差费用预算等内容，并依照程序找对应主管核定并签字确认前方可出差，否那么出差费用一律不予报销。1.3 主管对出差申请进行审批时，除须对申请人员所填具之出差目的及时间安排进行审核外，还应对其所提出的出差费用预算进行合理性测算。&#

2、160;1.4 将?出差申请单?送至行政部留存、记录考勤。原那么上出差出发时间在中午12点以前的可以不来公司报到，出差出发时间在中午12点以后的要来公司报到，特殊原因不来公司的必须有部门经理批准并报行政部备案。1.5 出差返回时间以车票、机票上的到达时间为准在中午12点以前的要来公司报到；出差返回时间在中午12点以后的经部门经理批准并报行政部后可不来公司报到。1.6 出差后须按?出差申请单?中拟定的时间、路线、拟方案拜访客户名录等事项开展出差工作。出差人员出差期间需每天向部门主管报告工作进展及下一步工作方案安排。1.7 出差途中生病、遇意外或因工作实际，需要延长差旅时间的，应打 向公司请示，不

3、得因私事或借故延长出差时间，否那么其差旅费不予报销。1.8 出差人员返回后均需提报?出差报告?，出差报告中需将本次出差的任务完成情况包括出差目的达成情况、费用支出情况等内容做详细说明，同时该报告也是出差费用报销的依据之一。 1.9 ?出差报告?的审核及审批流程同?出差申请单?。 1.10 出差结束后，应于3日之内提交出差报告，并在5日内到财务部费用报销。未按以上手续办理出差手续或未经审批所发生的费用，公司将不予报销。1.11 为强化出差费用管控及提升远途出差本市以外本钱效益，远途出差人员在填具?差旅费报销单?时，必须与相对应的?出差申请表?上所载明的预算金额相接近，如高于预

4、算金额10%或超过300元者，那么必须提出说明并经部门经理核准后超出局部才可报销。 1.12 当日可往返的出差，?出差报告?可不填写，相关内容合并至职工每日的工作报告内。2. 出差的审核决定权限如下：2.1 当日出差 出差当日可能往返，由直接主管核准。 2.2 远途出差 由部门经理核准，报主管副总审批，部门经理以上人员一律由总裁核准。 3. 交通工具的选择标准： 职工出差应根据实际距离与公务紧急程度酌情选择适当的交通出行工具，未按规定乘坐交通工具的，费用超支局部由个人承担。3.1市内或邻市短途出差车程3小时以内一般选择汽车作

5、为交通工具，必要时也可乘坐火车。 3.2 远途出差：3.2.1 距目的地600公里以内一般选择火车作为交通工具，车程超过六个小时可以选择卧铺出行，超过600公里，有适宜的夜间列车车次也可选择卧铺出行；3.2.2 特殊情况下，经主管批准，也可采用汽车出行；3.2.3 行程超过600公里，公务较紧急且无适宜的列车车次时，可申请选择乘坐飞机。 机票及航班舱位的选择，应以节约为前提。在符合出行要求的时间段内，且无限时抵达要求的差旅安排，首选最低折扣的航班的经济舱位。如因公务需要，要求限时抵达目的地且不具备选择经济舱位的条件下而必须升舱的，必须报经当事人所在部门经理和分管副总批准，经

6、同意前方可升舱。3.3 票务订购3.3.1 职工出差所需的飞机票、火车票由行政分部委派专人负责统一订购，出差职工选定行程及交通工具的种类、班次后，以邮件形式通知人事行政中心专项负责人，并 告知；3.3.2行政分部专项负责人应在接到相关邮件后，严格按照邮件内所述行程、车次或航班要求，及时使用公司指定账户订票，并应就购票过程中出现的信息变更等问题及时与出差职工进行沟通。由公司指定账户产生的返点、赠品或其他优惠福利均属公司所有。3.4 自驾出差规定3.4.1 自驾车出差范围应小于500公里，超过500公里那么不允许自己驾车出差，假设遇重大或紧急事件需自驾车超过500公里，必须由主管副总审批。3.4.

7、2燃油费补助：汽油价格以公司所在地现行市价为准，自驾车里程数按照列车时刻表上所列里程数计算，往返路程按列车时刻表中里程数2倍计算。报销燃油费补助应填写差旅费报销单，写明报销出差起止地点及相应里程附报销单相应金额的正规燃油发票。油耗标准表：汽车排量耗油标准1.3L以下含1.3L8升/每百公里1.3L1.8L10升/每百公里1.8L以上含1.8L12升/每百公里即：燃油费补助=往返里程数×油耗标准×当地汽油价3.4.3路桥费：出差范围内的路桥费根据发票实报，需填入差旅费报销单，归为其他费报销。3.4.4自驾出差补助、出差当天数计算同差旅费报销制度中相关规定。3.4.5自驾出差可

8、使用职工自有车辆，如要使用公司车辆，可向直接主管和行政分部车辆负责人申请使用本公司车辆。第三章 差旅费及补助1. 差旅住宿标准及相关规定 1.1 为保障职工出差时的住宿条件和平安，如非公务特殊需要，所有职工住宿应优先选择公司于当地的签约商务合作酒店，并应以交通方便及就近为原那么，选择适合入住的酒店。行政分部将根据业务需要及职工要求，定期调整合作酒店；1.2 一般非商务活动需要，应首选经济型酒店，住宿标准为一线城市300元/人/天，其余城市250元/人/天。公司提倡两同性职工同行时合住同一房间，作为鼓励，住宿标准可调整至一线城市400元/间/天，其余城市350元/间/天。副总以上级别人员出差住宿

9、采取实报实销方式。1.3 因公务特殊需要住宿标准超过上述规定时，必须提前获得直接主管的书面批准。1.4 住宿费以外的其他费用不在报销范围，如房间 费、洗衣费及休闲娱乐费用等。 1.5 在出差地选择住亲戚朋友家或其它方式自行解决住宿的，按住宿标准的60%发放住宿补偿费。1.6 出差参观、学习、考察，由主办单位或受访单位统一安排住宿的，如果收取费用可据实报销，如不收取费用那么不再补偿、报销住宿费。2. 差旅补助2.1 公司按每人每天100元的统一标准向出差职工提供差旅补助，其中包含餐费、非公务交通费及杂费。长期派驻的职工另享受通讯费补助； 2.2 职工出差期限按照实际出差天数计算：2.2.1 启程

10、当天中午12点前出发的按一天计算补助，12:00以后出发的按半天计算补助。2.2.2 回程当天，12:00以前到达公司所在地的按半天计算补助，12:00以后到达的按一天计算补助。2.3 差旅补助将与月工资合并计算、发放，并需按照国家相关规定缴纳个人所得税。2.4 职工短途出差，当天返回无需在外住宿的，不另外发放出差补贴。驾驶自由车辆的，相关费用包含在车补内；非自驾出差的，只根据发票报销交通费；驾驶公司车辆的，一般不报销任何费用。2.5 外出参观、学习、考察，由主办单位或受访单位统一安排用餐的，如果收取费用可正常享受补助，如不收取费用那么按补助标准的50%执行。2.5 出差不享受休息待遇，不得报

11、支加班费，要保证每天工作8小时和一定的工作绩效，但法定节假日春节、元旦、劳动节、国庆节、中秋节、端午节等按照国家规定给予补贴。3. 差旅费用报销程序及相关规定3.1 出差借款与报销 3.1.1 公司坚持“先预算后开支的费用控制制度，出差职工在?出差申请单?需填写出差费用总预算，并由对应主管审核确认，原那么上不支出方案外费用，特殊情况报分管副总审批。 3.1.2 借款的首要原那么“前账不清，后款不借。 3.1.3 需借支的出差人员依据审批后的?出差申请单?填制?借款单?，财务部门收到经核签的出差申请及借款单时，需再对出差费用预算进行合理性测算，假设认为合理那么给以办

12、理借支，假设认为有不合理之处，可与申请人进行沟通，沟通后如未获共识那么交付分管副总进行裁决。 3.1.4 出差或其他用途需借大笔现金时，应提前向财务预约，并有总裁审批； 3.1.5 借款要及时清还，公务结束后5日内到财务部结算还款。无正当理由过期不结算者，财务部直接于最近期发放工资时扣减该员所预支之金额，直至扣清为止。3.1.6 款额度与借款人工资挂钩，参照出差费用标准，原那么上不得超过借款人的月工资收入。 特殊用途超过标准的应上报到分管副总标明原因审批。 3.2报销程序及出差费用的报销 3.2.1 差旅费报销应以正规的发票为依据，并且由机器打

13、印的发票，必须以公司名称作为发票抬头。原那么上不允许使用收据报销，特殊情况无正规发票的，需写清原由并经部门主管签字确认后才可报销。发票丧失，应由个人写出书面说明，经部门主管或同行人证明前方可报销，否那么个人负担丧失局部的费用。3.2.1 差旅费报销按财务标准粘贴?差旅费报销单?直接主管或经理审核签字财务部核实分管副总审批财务领款报销。3.2.2 出差人员需于出差返回5日内向财务部门提报经部门主管签核的该行次?差旅费报销单?和?出差报告?，财务部门依据相关财务规定进行初次审核，同时还需对费用支出的合理性进行审核。审核无误的，按照报销单的金额，每月的11号由财务部直接发放现金或转账至职工工资卡内。

14、3.2.3 职工差旅出发前因公务需要更改车次、航班、航线、签转、退票产生的额外费用，可通知行政分部对应负责人办理，时间紧急时也可由职工先行支付；出发后产生的各项改票费用均由职工先行支付，返回后报部门主管签字确认，由职工凭收据到财务部报销。因职工个人原因造成误车、误机所产生的费用，由职工自行承担。3.2.4 公司对出差人员在出差期间因公务发生的交通费、招待费、礼品费实行实报实销，需提前打 给部门主管申请，同意后才可进行，同时另列报销清单，在返回后报部门主管签字确认，按财务规定向财务部提供有效票据，并详细注明费用缘由，否那么相关费用不予报销。3.2.5 公司承担由职工办公本地至差旅目的地之间的往返

15、旅费，如因个人原因去往第三方目的地，那么“差旅目的地至“第三方目的地、“第三方目的地至“办公本地间两段路程产生的旅费，公司只报销其中的一段。且该段费用与“办公本地至“差旅目的地的旅费金额相比，将以较低金额作为报销额度。反方向亦然；3.2.6 出差费用的报销工程中，不可包含差旅补助已经涵盖的费用。第四章  职工出差活动的监管 1. 各部门经理对自己部门的职工出差活动负责进行监督管理，定期按月开展检查，对检查过程中发现的违规行为应及时处理。 违规处分标准 ： 1.1 职工出差未办理申请手续的，处分责任人20100元/次，期间产生的费用不得报销入账。 1.2 出差人员未按时办理费用报批手续并入账的，处分20100元/次，对超期报销的出差费用按90%报销入账。1.3 出差费用报批存在弄虚作假的，按照作假局部的金额处分责任人，同时做假局部的费用不得入账，已入账的应进行剥离。 2. 财务部门未按相关规定审核报销票据，存在违规的，处分责任人20200元/次，如因此造成的直接经济损失由审核人承担。 5、出差不享受休息待遇，不得报支加班费或轮休，要保证每天工作8小时和一定的工作绩效，但重大节假日春节、元旦、劳动节、国庆节、中秋节、端午节可酌情给以补贴或根据部门工作