集团客户识别认定

1、附件 1-1： 集团客户识别认定集团客户识别认定包括初始认定和动态调整。一、初始认定。初始认定适用于两种状况：一是在全辖范围针对全部存量客户开展全面的集团客户认定工作；二是对新形成的集团客户进行认定。初始认定的具体流程为：（一）总、分行负责组织对存量集团成员构成状况进行全面调查。调查范围应包括但不限于已与集团成员发生信贷关系的所辖行。总、分行下发集团成员认定信息征询函（征询函文本参见表一）时，应将能把握的集团全部成员客户名单作为必要附件。（二）收到征询函的行应将集团名单与本行全部存量及拟介入客户名单进行对比分析，识别推断是否有遗漏的成员客户或错误信息。并将能把握的集团内各成员的关联关系变化状况

2、一并反馈（反馈意见文本参见表二） 。 经办行发觉辖内企业符合集团客户识别标准时，也可主动向总、分行主管客户部门提出认定申请（申请书文本参见表二） 。（三）总、分行主管客户部门将有关状况汇总并与所辖行充分沟通，确定集团组织架构（股权）图、成员名单及管理行后，将集团客户认定通知书（通知书文本参见表三）及集团组织架构图发送各经办行，同时抄送管理行信贷管理部门、授信执行部门。一级分行为管理行的，应将有关状况抄报总行主管客户部门。（四）经办行收到认定通知书后，在 CMS 中标注集团客户信息；或总、分行主管客户部门在发出集团客户认定通知书时，直接在 CMS 中标注。二、动态调整。动态调整主要指对成员有增减

3、变化的存量及新增集团客户名单进行重新认定。动态调整的具体流程为：（一）各级行客户部门发觉集团客户其他成员企业在农行存在信用，或发觉因产权结构调整等因素导致所属集团变化，应准时向集团客户管理行报告变化状况。报告流程和要求参照初始认定执行（变更申请书文欢迎下载2本见表四） 。（二）管理行主管客户部门汇总审核报送行供应的变化状况后，以集团客户变更认定通知书的形式通知经办行（变更认定通知书文本见表五） 。一级分行为管理行的，应将调整的集团客户名单抄报总行主管客户部门。欢迎下载3表一： 集团客户信息征询函 分（支）行：我行（部）在对 进行授信前期调查时，依据收集到的该客户集团关系信息，确定以下企业具有集

4、团客户特征。现依据中国农业银行集团客户授信业务风险管理方法 ，向你行核实是否应依据集团客户进行管理，并请确认属于第 类型集团客户。集团名称借款人代码集团本部（母公司）名称集团本部（母公司）所在地成员公司名单成员公司名称所在地属地行关联关系概述联 系 人：联系电话： 行 部（公章） 年 月 日欢迎下载4表二：集团客户认定反馈意见函（或申请书） 行 部：我行在对 进行授信前期调查时，依据收集到的该客户集团关系信息，确定以下企业具有集团客户特征。现依据中国农业银行集团客户授信业务风险管理方法 ，向你部申请依据集团客户进行管理，并请认定属于第 类型集团客户。申请人名称所在地注册地址注册资本（万元人民币

5、）隶属集团法人代表主营业务概述财务状况概述重大资产项目概述担保及重大诉讼状况概述关联关系概述高级管理人员状况概述我行业务开展状况和营销进展状况欢迎下载5其他认为需要说明的状况以下为所收集到的材料信息：资料名称是否供应若未供应，请说明缘由是否存在特别（若有，请进行说明）公司营业执照公司组织结构图公司章程合资（合营）合同审计报告验资报告（若有）其他注：1、主营业务概述包括该企业所属行业、主营业务类型、经营的产品种类、企业在行业中的市场地位以及主营业务的经营状况等。2、财务状况概述包括该企业过去两年的收入变动状况、利润率变动状况、流淌比率变动状况、存货周转率变动状况、企业进行的主要收购兼并业务、企业

6、财务管理状况等。3、重大资产项目概述包括该企业正在进行的以及即将进行的重大投资建设项目，具体内容包括该建设项目的起始时间、项目周期、金额等。4、担保及重大诉讼状况概述包括该企业为其他企业或个人供应担保的性质、时间以及金额，以及该企业涉及的诉讼案件的背景、案件进展状况以及金额等。5、关联关系概述主要包括该企业的母公司、子公司以及其他存在重要关联关系的企业名称以及对应的持股比例。6、高级管理人员状况概述包括总经理、副总经理、财务总监的教育背景、工作履历、经营业绩等。联 系 人： 欢迎下载6联系电话： 行 部（公章） 年 月 日欢迎下载7表三： 集团客户认定通知书 分（支）行：你行客户 被认定为第

7、类型集团客户。具体状况如下：所属集团简称集团本部（母公司）名称集团本部（母公司）所在地管理行成员公司名单成员公司名称所在地经办行 联 系 人： 联系电话： 行 部（公章） 年 月 日附件：集团组织架构及股权图附件：集团组织架构及股权图本通知书同时抄送：管理行信贷管理部门、授信执行部门本通知书同时抄送：管理行信贷管理部门、授信执行部门本通知书抄报（适用管理行为一级分行）：总行主管客户部门本通知书抄报（适用管理行为一级分行）：总行主管客户部门欢迎下载8表四： 集团客户变更申请书 行 部：我行在对 进行授信前期调查时，依据收集到的该客户集团关系信息，发觉该客户的状况已发生变化。现依据中国农业银行集团

8、客户授信业务风险管理方法 ，向你部申请以下变更。客户名称注册地址变更事项一：隶属集团变更原隶属集团变更后状态变更事项二：所属管理行变更原属管理行变更后状态变更事项三：由集团客户转为单一客户原隶属集团变更后状态变更事项四：授信管理模式的变更原管理模式变更后状态其他变更事项（请注明变更事项、变更状态和变更缘由）欢迎下载9联系人： 联系电话： 行 部（公章） 年 月 日表五：集团客户变更认定通知书 分（支）行：你行客户 符合变更条件，允许予以变更。变更后的集团结构变化如下：所属集团简称集团本部（母公司）名称欢迎下载10集团本部（母公司）所在地管理行成员公司名单成员公司名称所在地经办行 联系人： 联系

9、电话： 行 部（公章） 年 月 日附件：变更后的集团组织架构及股权图附件：变更后的集团组织架构及股权图本通知书同时抄送：管理行信贷管理部门、授信执行部门本通知书同时抄送：管理行信贷管理部门、授信执行部门本通知书抄报（适用管理行为一级分行）：总行主管客户部门本通知书抄报（适用管理行为一级分行）：总行主管客户部门附件 1-2：集团客户整体评价方式及内容一、总体要求。对集团客户信用状况进行整体评价是有效识别、计量客户风险，确定授信额度及授信方式，制定金融产品组合等信贷决策的重要依据。整体评价工作中，要严格依据中国农业银行授信工作尽职管理指引（试行） 的有关规定，实行以直接调查为主，直接调查与间接调查

10、相结合、定量分析与定性分析相结合的调查方法，尽职调查，乐观履行评价工作责任，在全面、详尽调查的基础上，形成整体评价报告，完成集团客户风险评估。欢迎下载11二、调查组织方式。集团客户整体评价由管理行统一组织、制定调查方案，并形成整体评价报告。整体评价工作原则上每年一次，可结合年度授信额度核定工作一并进行，也可单独进行。三、整体评价重点内容。整体评价的重点内容应包括: 基本状况、政策环境、主营业务市场及进展潜力、生产经营状况、财务状况、资信状况及同业信贷策略、担保状况、其它状况等。调查结束后，客户经理组要依据调查状况撰写整体评价报告，在对集团客户相关状况进行认真分析的基础上，重点对集团客户存在的风

11、险进行揭示，并针对风险点提出相应的风险管理措施。整体评价的具体内容及调查报告格式如下:（一）基本状况调查。包括但不局限于以下内容：1、主体资格合规、合法性，集团客户的出资人、产权制度、股权结构，出资人资信状况及实力。2、集团客户公司章程、组织架构、进展战略、经营范围与产业布局。3、主要关联公司名称、股权结构、注册地、法人治理结构（可结合调查表格形式表述）。4、内部决策管理及财务管理模式，总分制及混合制管理形式的集团客户内部授权管理状况等。5、高管人员的信用记录、管理阅历和经营业绩等状况。6、历史沿革及重大事项等。（二）政策环境调查。包括但不局限于以下内容：1、集团客户所从事的行业受国家宏观经济

12、政策、产业政策、行业政策的影响。2、在建或已建成项目的立项、审批（或核准）手续合规状况及土地使用权的取得状况。3、环保达标及资源消耗状况。4、地方政府的支持力度及具体措施等。（三）主营业务市场及进展潜力调查。包括但不局限于以下内容：欢迎下载121、所从事主营业务所处行业的进展趋势。2、主要产品的生命周期及市场前景。3、技术保障及研发力量。4、主要竞争对手及在竞争中的优、劣势比较。5、市场营销策略的有效性及实行状况等。（四）经营状况调查。包括但不局限于以下内容：1、商品销售及主要原材料的供应状况。2、集团内部销售及销售价格状况。3、生产管理及设备运行状况。4、设计产能、实际产量及成本分析；经营资

13、金保证状况。5、在建及拟建项目的主要状况等。（五）财务状况调查。在对集团供应财务信息的真实性、完整性进行调查核实的基础上，对财务信息进行数据对比、分析与评价。1、偿债力量分析。2、盈利力量分析。3、经营力量与进展力量分析。4、现金流量分析。5、其它财务信息。（六）资信状况及同业信贷策略调查。包括但不局限于以下内容：1、集团客户本部及主要关联企业的资信状况。2、集团内部及对外担保及诉讼状况。3、其它金融机构对该客户的信贷管理策略及变化状况等。（七）担保状况调查。包括但不局限于以下内容：1、集团各类信贷业务实行的担保方式的具体状况。2、农行存量信用的担保力量，农行存量信用集团内部成员相互担保状况。

14、3、对拟发生信贷业务方案实行的担保形式、担保效力等。（八）其它状况调查。包括但不局限于以下内容：1、集团客户所涉及的经济纠纷和重大诉讼。欢迎下载132、违反法律法规和国家政策的行为。3、高层管理人员和实际把握人的重大变故。4、对集团客户经营力量、偿债力量构成重大影响的其它信息。（九）整体评价结论。包括但不局限于以下内容：1、对该客户的总体评价及客户存在的主要风险点。2、对该客户拟实行的支持、限制或退出的信贷策略以及针对客户风险点拟实行的相应管理措施。3、银企合作方向和策略：选择与该客户进行银企合作的区域、产业、业务品种的重点及相关策略。如无法按以上内容要求调查并形成整体评价报告的，应在报告中说

15、明具体缘由。附件 1-3： 集团客户关联性、集中性风险特征一、体制风险。包括但不限于：（一）集团组织架构及产权结构不清楚，法人治理结构不完善，或存在因多主体、多层次经营而导致经营管理混乱现象等。（二）集团族谱简单、关联关系隐蔽，对农行监控集团生产经营状况、信贷资金流向产生不利影响。（三）管理层风险。如：集团管理层结构不合理，核心管理人员个人素养可能给集团经营管理带来较大风险; 集团经营管理有较浓重的家欢迎下载14族式管理颜色，可能对银行风险管理带来不利影响。（四）其他体制风险。二、投资决策风险。包括但不局限于：（一）决策力量风险。如：集团投资决策模式不科学；集团经营战略、投资方向、产品结构发生

16、重大变化；集团规模扩张与市场扩展不协调，集团当前经营管理力量不能适应企业多元化投资等。（二）资本运作主导型投资决策风险。主要包括：1、对外投资管理风险。如：经营性集团客户对外权益性投资占企业净资产的比例超过 50，集团客户对外投资发生较大亏损或减值预备，主要投资企业生产经营消灭不利变化等。2、集团盲目进行多元化进展或盲目扩张，接受杠杆收购等高风险方式进行资本并购，投资或并购非主业企业、异地企业；投资非套期保值避险目的、与集团主业无关的资本、证券、期货市场。三、关联交易风险。主要包括但不限于：（一）客户未依据合同商定向农行报告重大关联交易状况，或上市公司未按规定向社会公众披露重大关联交易状况。（

17、二）集团利用关联成员企业多头融资、重复贷款，套取银行信用。（三）集团利用其在资金、技术、设备、人事、购销等方面对关联成员企业的把握关系，通过不公正交易转嫁经营成本、财务成本，或转移经营风险。（四）集团通过不公正交易来调整、把握自身财务状况和经营成果，虚增资产、资本、利润，致使财务信息失真。（五）关联企业之间存在着简单的债权债务关系，彼此发生大量的应收应付账款，提前或延后确认相互间的债权债务，影响银行对其财务状况的分析与推断。（六）集团投资方利用关联交易抽逃资金，通过关联企业之间的资产、债务重组及各种形式的改制，逃废银行债务，将风险转嫁给银行。（七）交易虚假。关联企业之间通过签订虚假合同和交易，捏造营欢迎下载15业收入和盈利力量，利用合同进行不对价交易，转移公司资产；利用虚假合同进行融资。四、信用风险。包括但不局限于：（一）用信组合风险。如：集团客户授信总额超过农行资本余额的15；集团客户单一成员授信总额超过农