审计软件使用中常见问题及操作技巧

1、1. 前端的使用 22. 导数不成功 23. 手工账及非指定财务软件如何使用鼎信诺审计软件 34. 手工账取数问题 1- 无法识别乱码 55. 手工账取数问题 2- 科目编码与科目名称同在一列单元格内时如何拆分成两列 66. 如何进行鼎信诺前端数据转换 77. 无法识别加密狗 148. 多年账的处理 149. 多个人完成一个项目 1410. 核算项目转科目 1511. 如何增加报表项目 1512. 如何操作数据源 ,列对应应关系步骤 1513. 替代测试如何操作 1614. 负值重分类调整和账表差异调整如何使用 1715. 如何生成询证函 191. 前端的使用以用友为例A :把前端程序 C:

2、sjinputv3.2的文件夹拷贝到 U盘，带上U盘到被审计单位，插在被审计单位的安装财务软件的服务器上，运行 U盘里面的sjinputv3.2的文件夹里面的datagather3.2 .exe程序B :在鼎信诺审计前端 v3.2 “导入财务数据”窗口，选择对应的财务软件名称，点击“下一步”进入"选择数据库类型”窗口（1、access：直接选择数据库文件或者是搜索ufdata.mdb的文件；2、sqlserver：若在服务器上直接点击“连接”，若在客户端，去掉“信任连接”的对勾，点击“搜索服 务器”，或直接手工填写服务器的IP地址，输入数据库的用户名和密码（用户名和密码如果不知道可以

3、跟被审计单位询问），连接上服务器后，选择数据库）C:出现一个会计年，会计月的选择窗口 （注意：这里只能选择一年，会计月可以区间性的选择）D:若想连续导出几年的数据，导出第二年以后必须通过审计前端“系统”菜单下面的“新建”导数据新中大NGPower操作跟用友的access类似新中大的数据库文件必须备份，把备份文件放在指定目录下，选择数据库类型是“导出文件”下一步“数据库文件”点击浏览选择备份的数据库文件，以后跟用友一致文档顶端2. 导数不成功1、搜索不到服务器如果是在客户端的话，请保证正确连接到局域网且服务器上的数据库处于开启状态（怎样开启看2、（2）。服务端直接选择默认的或者（local）。2

4、、提示本机没有安装 sqlserver数据库：首先保证选择的是正确的数据库类型，有可能您所要取数的财务软件的数据库是别的类型。其次保证数据库处于开启状态，如图衣 邂淀出，一般打开财务软件会自动启动其数据库（这样启动的数据库可能没有这个图标，但是一样可用）。2、提示连接失败SQLserver数据库：如果是在客户端取数的话，不能选择信任连接，必须输入用户名和密码；如果在服务端取数的话，选择“信任连接”连接失败的话，则说明您所要连接的数据库不是默认的用户名和密码，需要手工输入（这儿不是指财务软件的用户名和密码，是指财务软件所用数据库的用户名和密码）Access数据库会提示密码无效，点击确定后输入正确

5、的用户名和密码即可。3、无法获取会计年请先确认选择的财务软件类型和数据库类型是否和本机的财务软件一致。如果是数据库类型是【导出文件】的，在前端直接点击开始取数就可以。4、文件搜索搜索不到需要的文件先确实选择的是财务软件类型和数据库类型是否和本机的财务软件一致，再确认您选择的路径下存在需要的数据库文件，不确认的话可以全盘扫描。5、 In terbase类型的数据库，连接过程出现系统缺少IBINT13.DLL这个文件的提示到我们网站上下载INTERBASE驱动程序，然后点击安装。不用在被审计单位的电脑上装， 把企业的数据库文件拷贝过来，在自己电脑上安装即可取数即可。6、取数过程假死机如果要取的数据

6、量很大，机器会出现假死状态（界面不动），这个时间内电脑一直在工作，比如凭证量很大的话，界面就会在凭证表出停留稍微长的时间。在此时不要用鼠标点击，如果 点击很可能会造成死机。耐心等待一下即可。文档顶端3. 手工账及非指定财务软件如何使用鼎信诺审计软件一、 什么情况需用审计前端Excel取数模板取数？1、企业使用的是手工记账；2、企业使用的虽然是财务软件，但却是鼎信诺审计前端程序中不包含的财务软件（即非指定财务软 件），无法通过审计前端从财务软件导入数据。二、怎样取数：1、前端取数文件夹sjinputv3.2下找到相应类型的 Excel手工取数模板文件，复制并保存至自己知道 的一个目录下，然后在复

7、制出的文件中进行编辑。文件名分别如下：序 号文件名应用范围需填列内容财务软件（余额分借贷两列）取数.Xis鼎信诺审计前端程序中科目余额表财务软件（余额以借贷列反应方向）取数.xls不包含的财务软件科目月余额表财务软件（余额以正负反应借贷方向）取数.xls凭证表手工账取数.xls手工账科目余额表2、 在复制出的Excel取数文件中进行填写或复制科目余额表、科目月余额表和凭证表相关数据信息，其中科目余额表为必填表页，科目月余额表可不填。如科目月余额表不填写，在Excel取数文件导入鼎信诺审计系统中，点击“财务数据 财务数据维护 系统 由科目期初数和凭证生成科目月余额表” 系统自动会生成科目月余额表

8、。注意：填写数据时，表头不能修改或删除，否则不能导入该表数据。填写或复制完科目余额表和科目月余额表后，注意观察“校对”列是否有“不平衡”提示信息，如I不平繍I图，如没有该信息，则说明录入数据无误；如有“不平衡”信息，则务必检查相应行的科目类别、借贷方向，期初余额、借贷方发生额和期末余额是否有误，再进行更正直至无误。3、填写完信息后进行保存并关闭该文件。三、取数后如何将数据导入鼎信诺审计系统从财务软件取数导入鼎信诺审计系统时，一般情况需使用鼎信诺审计前端，手工账及非指定财 务软件取数导入鼎信诺审计系统时不通过审计前端，直接导入审计系统。应在审计系统中创建一个新项目，并登录该项目。点击“前端数据导

9、入”进行导数工作。此时系统 会弹出一个“前端数据导入”窗口，点击“浏览”选择已经填写好的Excel取数文件后，点击“确定”，导入数据。当系统有“导入成功”提示信息弹出时，表示Excel文件中的数据已经全部导入鼎信诺审计系统中，点击“确定”。此时会系统会弹出一个“财务数据准备”对话框（如下图），选择相应的选项后点击“确定”。17生成科目级次叢科亘遍号妊度r按丑隔符叩|P生成是苦明细科目IP生成上级科目名肺厂生成凭证对方科同名称r生成凭证刘方科冋騙号生成料目类别生成惜血1儈一闘.11""3确定电此处注意：“生成借贷方向”处不可选择，如”生成借贷方向”处打"，则导入的损

10、益类科目方 向全为借方，这是不对的。根据各个科目的性质，损益类中收益类科目发生额的记录方向应为贷方， 结转应为借方；费用类科目发生额的记录方向应为借方，结转应为贷方；如全为借方时，在鼎信诺 审计系统取数时势必会出现收入为负数的情况。至此，手工账取数及导入鼎信诺审计系统的工作已做完，其余工作与用财务软件导入数据操作一致。文档顶端4. 手工账取数问题1-无法识别乱码手工账取数在复制粘贴或者自行填写Excel前端文件时要注意避免出现无法显示的乱码现象（具体体现形式包括空格等）。如在Excel前端文件中包含有无法显示的乱码现象，则在导入审计系统后 就会出现导数不全现象，即乱码后边的内容就无法导入到系统

11、当中。例：183*20916其他应付款回携住房公积18420917孔应忖款力元巫宽祎二31850913其他应忖款深圳市科陆电在“其他应付款 力元A区宽带”后就有一个无法识别的字符（乱码，有可能体现为空格），但我们无法看到，双击鼠标，用光标在单元格字符间移动可发现。导入审计系统后就如下图，导数不全。铁茁II单性：总分类账口货方住生腰*fi：5c禅曰堀号羽口冷怖Mt.曲魁耶沖肿.7i ir是峯工理惜795. 13? MJ7,M2 fit#15, cw nc込?x n205祖期借就贺a 0-30.00OOOOM.OO25/000/00. 3D应+款赏Z 473r 2S2. 5:33. 5Ebt 4T

12、4.15S?旳 34, 263 !5&,4M,E =Tlih4i帆 3 圧/ 537 75”血也冋223.2735, <8952.3394Ab338.05ec.709. ra2090 J3L 9W M0.000.004 钮W.M20-302:具it血对就'工注会蠻赏玄 S2S. 03QS3.00& ces. so20903苴乜应忖款h工詔笹赏3ZP151. 30丁册.9浙.舸怎 343. 1320MQ4直it底时声'电力机云3?3L 21T, 89；QT/66fi .23O.W£0906贷2fe 皿 001_. 550.000.00S50. XI

13、20W6亘也竝村歎*广苗电二|用R29, 534.91D.000.00更 334. 5120-507赏24.336 53000&空伽.4E7,ISO ?3SOWS芸也应讨哉代腋申话有费401B01Tail.EM. 0C0.74£. J?. DK, 31L2X-5CE. 41209097TH丽押旷丙忡联伎逋3?1907h75i.2i毬邮151.220. Xmio芸也应忖荻电费jL&, QU. 43IMj黑G.如SSti.O3X, COG. TO*2»13乜虑卅烈'工S-1 E 91Lj.CDi4. nCLOD200 J 224.9 13ao； die.

14、 coY & C£ l. ?2+ 20913莒也应诃戟、社点彌5, IS 00L6T|202 0&1.66 130.96iD.OO20MJ4只社应时就'广西皆毓十茸.0073,000. Q00. XI20915耳能应忖款'广西酬额 00.000.00® cm doJ5口 3aa.ns 7BU%7S.lb124, LEE. m总计:耳世应对就'力5沁鋅34>ITD M3, Z3T 5Z瓦丁笳Cl54Z,. 155.675. IS巧目畀盈d Bl卫可如出现上述情况，在 Excel前端文件中把乱码删除，重新导入数据即可。文档顶端5.

15、手工账取数问题2-科目编码与科目名称同在一列单元格内时如何拆分成两列当企业使用的财务软件是鼎信诺审计软件无法直接取数的指定软件时，就需要把企业的财务数 据先导出到Excel文件，然后再通过手工账取数方法导入到鼎信诺财务软件。但有许多的财务软件导出数据到Excel文件后，会发现科目编码与科目名称同在一个单元格中,这就需要先在Excel中拆分它们，然后再粘贴复制到鼎信诺手工账取数模板中（如下图1）。1001 现金1001100101 人民帀100101100102 美元h 10010210D2年艮行存款I ) 1002100201 工好 / 100201100202建行100202100203中合

16、100203100204汰行10020款帀存金民元行行行行行 现人美银工氓屮农 - - - - -拆分时，先选中拆分的列，再点击菜单中的“数据分列”，系统弹出对话框（如下图），进行相圏（1）应操作即可拆分成两列。玄本分列岗耳判定蝴數弟具百T痛符=若T设芝无淇洁单岀” F金”舌则诸选蘇占适的救民奘型诸违題音雄丈怦笑型.©府爲眠型；-书分臨宇咼如应导应H憔符刼蟲斑b孚鮭 .適是跆蘆il-毎列于隈址建格応齐31001覘莹*11Mil410010：人民币亠1&1UD102坯元1002恨匚存就*1載泄_）吓一涉辿）1 完成匹 弼淳续分嗣号視为单亍处理（R.I立丞识别翳寻0"-

17、籍设賈甘列数居所包含的为馬苻号.在预览窗匚内可看到分刊的敦杲°也b诞© 対昏團匸诅号©E至格其他Q）:暫罹预就（T1001*1MHO1三|100102垂元1U愛*1取消 K上1歩鱼）匡三蜜逋国叙巧文*分列向导-3歩尊之3语蟆.罢毎融:宜据美型.覊跟希呼議戡鴛親曙豳列数耗榕玄四常规交卒C1 FIWQVIHD V日駆妊里；五时1-6月的数据，那么需要进行一步转换，操作如:.：不 SZOlfflHitDI禹歐弘一1UU1100101100102 lUlk*业丄一歩（£）文档顶端6. 如何进行鼎信诺前端数据转换1、如果得到的是全年的数据，但只想用fiiSTF*

18、' 'I 旦社"二II）中萩戏需加护心刘.胡期目屮脚（V =址<1（叩 却環目ftiift目営«ttca«n«）亦朴生I'ifi'iEStrstciripf* B卄£T-呼期 网鲫團彌画聯愛耐矚m面丽餌酎曲曲即丽I应醱贷利勻I-i &RJHJ.-4 空砒*n«a.破*j仔貨«i帝料奥Hl -L TF创亦妣机fl县也t®!产¥ Kfr?的-陰曲Jf占扎»-呆Vdi-褰亡rijtrrHj怖昭应Kt舸f 则里曲虫*炷木平成直:实鲫矗|”腔籾屜> uM

19、lftHHr性商 詢第性> SA4W> BR*=（F二帧卜 畳擅茅厉性辕己ii含计畫壬 S?K¥Si+tnl” :| i r il i I'-4 : 选中“鼎信诺数据转换”的“前端采集文件（*.sjc ）鼻M楸转丄，计史库血乂甘喧世苓.絶g越录堆护*鑿瓏啦七3甘flWf ffi n aif F bf flia-cf isit匪 W0 CTih- '£ *%峠片匸 皿点击右边的浏览文件，选择要转换的sjc文件选择后会出现会计年月，这时我们只需要将1-12月改成1-6月份即可，再点击开始转换，转换成功后会有提示，此时的sjc文件的数据就是1-6月份的

20、了。2、如果企业给的是*.bak文件（数据库备份文件），我们就要进行还原操作。前提是本机上已经安装sql server数据库，或者我公司网站的MSDE程序，即sql server 数据库 的桌面版。首先启动数据库服务，一般在开始菜单-程序-启动里，如果不好查找也可以用命令启动，操作如下:特信遥前議数靈转換前就蘇丈仲快5j曰SQHEWYER大里数嘩规数文杵（* Uit）!可L5EF.VER茎撐文件if) I连為出序典LSERVER丰押数真障1 u> aiBuaima JiiiiBUBiBia JIHIB ».! uaiBUBiiiiBuaiBUBn.iil1Niki 匸開 4?；

21、 囚务戒斗奏型- 豺斂爵萍目录： 敦摇亘左称；:1CangifQ=oFl SQL SrNSQLlSlIata.卫盘 Q 电空间3, 29G*-.逋竝EM EJi比睚卩汝好、方H更求倾號有皿課盧库5m务先点击瓯融t据畤障扒3HSE时町他阳r件还原到坤 第还哼鬲牛石可厂述挪耀1账曲和盘译月筹巨用还感!9眸爭不HLM】5FRI/3R也1 1右确认无许后洁m击叮T箱尹换）按讹逬行齡出转揀1窃转擁寄后歸擁克捋憐繇圭机的宾32阿耳帰库中 > 不祎咸左件iehiT戯地址耻呈肖戏应样 鬼捽件时Td上且璨即”厂 包営耒k耘酌霁迁卄栋劭（£） | HJiffi t£）选"鼎信诺

22、数据转换”的第三项sql server备份文件（*.bak , *.mdf ）浏览输入*.bak路径，选择财务软件类型，新数据库目录是根据数据库的安装路径默认的，此时我们不需要改动，如想更改点击后面浏览按钮选择路径即可。后面的数据库名称我们可以自己定义。然后点击还原数自荊进度:总球追度:换什流程据库至U本机SQL SERVER特信遥前議数靈转撰此时，我们可以直接把转换后的数据导进审计系统。前端数据导入-直连SQLSERVE数据库导数,点 连接 后选择刚才还原的数据库名称。此时要进行一步数据转换过程，转换成功后有数据的表名会变成蓝色，再点确定就可以导入数据了。如图前谛数据采集文件直连別I5EK临

23、购据璋辱數|三理接迟直恵瘙参數财务救据列表-_硬科同余颤表上F料目旦余额表|7凭证表F孩負顶目总账P械算顶目类型F孩算顶目I ”：N 射蓝色表示有数据-117导入阿港空巴有数据确定豳）取消©|3. 如果企业给的是 mdf文件（数据库文件）和 Idf文件（数据库日志文件），所需要做的操作和上 述转换bak文件是一样的。说明：上述转换过程是直接转换，没有生成sjc文件，如果需要生成sjc文件，在数据库转换成功后，先不要用“前端数据导入“功能。而是打开审计前端文件静信诺前逢取数（V3-E）用发E-H sqlseTver g*l）和都指本地服务器!服务器名称:Hi搜素服务器电）I酗藉要p-I

24、电Sql5、冠中数 的罄目取 乘冋散项行 出篡篩劉进 份b前入端 备t*1导前 业件的畐 左文魏理再连接方式：阿L连搖T信任连接：W信柱灶接不需要耕入用户名和窖码，但邃度惶一璧¥ 用F名：F*玛：P隆接祀记提示：炭现了卜数据库请从寂薦库名称列表中选择t北用鼎信衍科技郁艮煤司联系电话010-623709<2 免费咨询目话:BOO-810-OT39前谛取数狐:<5132897査看帮肋<电上一步|开始购 0）| 兴闭叨敷据库名称:选择财务软件类型后，进入sqlserver点连接，会提示“发现几个数据库请从数据库名称列表中选择”选择刚才转换的数据库

25、名称即可。烧信诺前睪取数(V3. 2)用友8一工sqlserverQ触 和1歼.0.01都指本地服务諭12T-0.0.1搜素服勢盟追)I高販功能连蒂方式：卩歸達搖T信任连接：w信柱炷接不需要辑入用户名和窖码，但邃度惶一荃p 用F名：F*玛；数据库名新：離功不中皺 出立扁劉进 份±刖入端 备(*导前 业件的后用 左文魏理再三迄接© 提示:发现3于数据库请从報薦库名称列表中选择tlHE.ternp5imJ8<繼上一步|开始取戟乐)| 兴闭功加卑兀法枝取到会订年诸远确认逛择的财务软件粪型 和数据库类型是否和本机的财务软件一致？数据库类型是【导出妬】的在前瞩不选賢会计年I i

26、ff 胃援点击【开始取数】按钮P北用鼎信衍科技郁艮烘司联系电话：010-62：70S36 010-623709<2 免费咨询目话:eoo-aio-0739前谛职数狐:话口览甜丁首君帮助这时会出现会计年，点击开始取数，待取数完毕后会弹出保存对话框，选择保存路径后，就可以得到sjc文件了。如下图：将得到的sjc文件导入审计系统，就完成了转换到导入的过程了。文档顶端7. 无法识别加密狗无法识别加密狗可能出现的情况解决方法1、没有插好重新插好2、系统时间错误，不是当前年度（只有前端会出现）更正系统时间3、计算机没装驱动程序在设备管理器中更新驱动程序或者下载加密狗驱动程序4、使用期限过期和销售联系

27、购买或延期5、加密狗损坏更换加密狗6、计算机休眠后重新打开拔下重新插上文档顶端8. 多年账的处理首先通过前端取数工具， 导出前端文件。以0507年为例：分别导出05-07年三个审计年度的.sjc 前端文件。然后到审计系统中，创建项目，设置审计期间选择05年，项目创建完后，登录这个项目，点击系统菜单中的“项目维护t创建项目t在当前项目下创建新的审计年度”，创建06年的项目，以此种方式再完成07年项目的创建。此时，通过点击“系统t更换项目”，看到当前建立的审计项目下，有05-07三个审计年度存在，只要将前端数据文件按照顺序分别导入到相应的审计年度中，点击保存就完成了多年账套创建及导 入的工作了。文

28、档顶端9. 多个人完成一个项目首先，要做三大步：一、创建项目，二、导入数据，三、生成未审会计报表。其次，将项目文件夹复制给项目组成员；（项目文件夹的默认存放路径：C : 'Program Files'dinkumsj ;如果没有存在默认路径下面，请在登录项目窗口的设置路径下查一下存放路径即可。）最后，项目组成员分别通过菜单“底稿管理导出底稿”，将自己做完的底稿导出，然后到项目经理的计算机上通过菜单“底稿管理导入底稿”，进行合并。例：一个项目小组要完成项目项目经理先创建一个项目，把sjc的文件导入审计系统中，生成未审会计报表，调整对应关系。然后项目经理把项目文件夹复制给小组的其它

29、成员，每个人开始做自己负责的部分，完成后，通过底稿菜单下的导出底稿，把底稿导出，将导出的底稿导入到项目经理的计算机上导入合并即可。文档顶端10. 核算项目转科目在前端文件导入成功后，系统弹出数据初始化的界面。里面的第三步涉及到核算项目转科目。点开后，看到左上角有一个核算项目科目列表，在前面可以打勾选择，然后核算项目类型根据所选 科目进行选择，接着勾上界面下方的核算项目全选，点击确定后，就转换好了。你也可以点击取消 已转的核算项目，再重新转换。下面以应收账款为例讲一下，首先，在下方的核算项目类型的客户选择上打"，其它核算项目类别前的V都去掉，再在应收账款科目前的选择项上打"点

30、击一下可以看到相对应的客户明细数据，然后，在最下方找到核算项目全选点击一下，可以看到要转的客户明细表前有"，最后，点确定弹出操作成功的窗口，点是，核算项目转科目的窗口就会关闭，关闭后建议重新 在打开一下核算项目转科目，可以看一下刚转的核算项目是不是颜色变成红色，要是红色说明转成 功了，可以在应收账款实质性底稿的明细表里看到核算项目转过去的科目。文档顶端11. 如何增加报表项目在任务栏上找到底稿管理下的底稿项目维护，打开点击添加，弹出对话框，填写索引号，底稿 名称要和新插入的报表项目名一致，类型选择实质性工作底稿，对应文件选择相应的底稿模板，更 改名称也要和插入的报表项目名一致，添加位

31、置要和未审表里的位置一样，全填完后点确定，就可 看到新插入的报表项目和相应的工作底稿了。打开未审会计报表，保存后对着任何一个报表项目点 击右键找到插入报表项目，弹出对化框，蓝色的是必填的，（项目编号不能重复），填好后点确定,就可在报表项目上看到新加的报表项目。文档顶端12. 如何操作数据源，列对应应关系步骤操作“数据源”菜单功能的目的：是从当前的实质性测试底稿的某一行从哪一张财务数据表中 取数以及取数的多种条件。进入“数据源”的途径：一、从鼎信诺审计菜单中设置数据源二、从工具栏点击数据源以下我们在实质性测试工作底稿中建立一个空白表页以货币资金为例，设置数据源的操作步骤：1、单击右键建立一个空白

32、表页；2、点击工具栏中的“数据源”；3、 选择数据来源于哪张表 （比如：科目余额表、凭证表、存货核算项目总账、 科目月余额表等）4、如果选择按其他项目取数 ，找到相应的底稿；5、通过拖曳的方式，进行排列序；6、 还可以选择其他的相关的条件进行取（只列示一级科目数据，只列示二级科目数据等）7、点击“确定”。设置数据列的操作步骤：1、点击工具栏中的“列关系”；2、拖拽账面列中的信息到显示列，建立列的对应关系（比如建立科目编号、科目类别、未审借方发生额对应关系），同时勾上自动更新和保存。3、点击“设置”。4、点击“生成当前表数据”，就出现了数据源设置的信息。说明：如果选中“保存”，那么在底稿中保存时

33、，就能将修改后的数据保存到数据库中。文档顶端13. 替代测试如何操作在实质性工作底稿中，我们可进行替代测试的工作，完成替代测试可以有两种操作方法完成。下面以应收账款为例进行说明：第一种操作方法：1. 在底稿向导中找到实质性底稿中往来科目应收账款打开；2. 找到替代测试底稿，在选择需要测试的账户后一个单元格内，单击右键，点击“放入科目”3. 在弹出的科目列表中选择需要替代测试的科目，点确定；4. 点击工具栏上面的“生成当前表数据”，相应的凭证信息就会提取出来；第二种操作方法：1、在底稿向导中打开实质性底稿中的应收账款并打开该底稿；2、找到明细表底稿，选中需要作替代测试的明细科目所在行的行标，单击

34、右键，点击“科目测 试”，并选中借方或贷方;3、系统会弹出一张新的替代测试表底稿，且相应的凭证信息也会提取出来。 文档顶端14. 负值重分类调整和账表差异调整如何使用（1 ）重分类调整用于科目期初或期末余额是负值，需要将其负值余额调整到其他科目的情况。 具体操作如下： 选择菜单“审计调整 负值重分类调整”（如图：负值重分类调整-1），系统弹出“负值重分类调整” 窗口；在科目余额表中过滤出期初或期末余额小于零的科目，在要调整的科目上打 “V” ；双击对方科目栏,从弹出的科目列表中选择对方科目，如果没有对方科目，可点击自动对应；然后点击“期初调整” 或“期末调整”按钮。审计凋建® 底稿菅

35、理 筑值重分类调證氐哥初贼表丢异调整®期末诜表差异调整©础初園整甘录维护迪期去调整分录维护脏顶调整分录汇总表重分类调整分录汇总親列報调整汇总表未更正错报汇皑表图负值重分类调整2图负值重分类调整1（2）账表差异调整用于被审计单位的账面余额与相对应的报表项目数存在差异的情况。具体操作如下:选择“审计调整 期初账表差异调整”子菜单，系统弹出“账表差异调整-期初调整”窗口。此窗口中分为上下两个窗体，在上面窗体中点“添加调整分录”按钮，然后在上面窗体中输入或是 选择调整原因、所属底稿、客户调整情况和未审调整原因。然后在下面窗体中输入调整分录。如果 想输入多笔调整分录可以点“添加”按钮

36、，再点保存就即可。用户也可以使用“添加多个科目”按钮，选择要调整的科目以及输入对应的调整数据，然后保存。（如图：期初账表差异调整-1、期初账表差异调整-2）审计调整底福晉理I i 负值重分类调整期初账舂差异调整期末!I農差异凋整C）期初调整分录维护 期亲调整芬录錐护账项调聲分录茫总表重分裘调整分录汇总義列报调整,匚息衆未更正帯报i匚怎表图：期初账表差异调整-1图：期初账表差异调整-1“所属底稿”主要在导入导出报表项目时用到。例如，A、B两个审计人员分做一个审计项目，A负责资产类底稿编制，B负责其他工作。A完成编制工作后利用 “导入导出底稿” 将自己的项目导出（导出的文件类型为扩展名是 sjt的

37、文件），然后再将这个扩展名是 sjt的文件拷贝给B。B通过“导 入导出底稿”将此文件导入到自己的项目中， 此时B的电脑中的项目就成为了一个完整的审计项目。 假设：A做了一笔调整分录，如下：借：应收账款12,000.00贷：其他应收款12,000.00如果A没有选择“所属底稿”中的应收账款或其他应收款，在把项目导给B后，完整的项目中将不会包含此笔调整分录； 如果A选择了 “所属底稿”中的应收账款或其他应收款，在把项目导给B后,完整的项目中将则包含此笔调整分录。“客户调整情况”有“同意调整”和“不同意调整”两个选项。如果选择了“不同意调整”，那么此笔调整分录将只显示此笔分录，但不参加调整，对审定数没有影响。说明：在“期初账表差异调整”窗口中有“将选中调整分录生成到期末”、“生成账表差异结转分录”和“设置未分配利润科目”三个按钮。“将选中调整分录生成到期末”按钮是将期初的调整分录生成到期末调整分录，用以确定期初调整对期末审定数的影响。“生成账表差异结转分录”按钮是将审计调整的损益类科目对利润的影响额直接结转到“利润分配未分配利润”科目中。例如：用户做了一笔审计调整（不考虑增值税）贷：应收账款20,000.00借：主营