生产企业出口退税申报系统操作指南

1、生产企业出口退税申报系统2.0版操作指南文档编号：20170228-01版次：V1.0编制：毛羽审核：闫洪伟批准：王军生效日期：2017-02-28可编辑范本免抵退申报系统升级背景及安装1.1生产企业出口退税申报系统2.0版本升级背景1.2申报系统安装1.3免抵退申报系统的进入免抵退申报系统的基本配置2.1系统初始化2.2系统配置相关信息查询2.3系统参数设置与修改2.4系统数据备份2.4.1云备份数据2.4.2本地数据备份2.5系统备份数据导入2.5.1云备份数据导入2.5.2本地数据备份导入生产企业出口退税申报系统操作流程3.1企业退（免）税备案向导流程3.1.1退（免）税备案数据采集3.

2、1.2打印退（免）税备案报表3.1.3生成退（免）税备案相关数据3.1.4撤销退（免）税备案申报3.1.5退（免）税备案数据查询3.2一般贸易流程3.2.1一般贸易基础数据采集3.2.2免抵退税申报数据检查3.2.3确认免抵退税明细数据3.2.4增值税纳税申报3.2.5汇总数据采集3.2.6生成免抵退申报数据.............2.7正式申报反馈413.2.8一般贸易其他常见操作433.3其他业务申报操作流

3、程.453.3.1申报数据采集生成其他业务申报473.3.3打印其他申报报表483.3.4审核反馈信息处理503.3.5其他申报数据查询513.4单证向导流程523.4.1单证明细数据采集533.4.2打印单证申报报表543.4.3生成单证申报数据553.4.4撤销单证申报数据573.5进料加工业务流程583.5.1计划分配率备案593.5.2进料加工手册核销604系统主页面功能点详细描述644.1多选项卡的操作界面644.2向导654.3索引区654.4数据编辑区域67.4.5数据项说明67.4.6报表打印及导出功能描述681 免抵退申报系统升级背景及安装1.1 生产企业出口

4、退税申报系统2.0版本升级背景根据国家税务总局公告2013年第12号关于出口货物劳务增值税和消费税管理办法有关问题的公告、国家税务总局公告2012年第24号关于发布出口货物劳务增值税和消费税管理办法的公告、国家税务总局公告2013年第30号关于出口企业申报出口货物退（免）税提供收汇资料有关问题的公告、国家税务总局公告2013年第61号关于调整出口退（免）税申报办法的公告、国家税务总局公告2013年第65号关于出口货物劳务增值税和消费税有关问题的公告、国家税务总局公告2014年第11号关于发布适用增值税零税率应税服务退（免）税管理办法的公告、国家税务总局公告2015年第2号关于发布出口退（免）税

5、企业分类管理办法、国家税务总局公告2015年第56号关于部分税务行政审批事项取消后有关管理问题的公告、国家税务总局公告2015年第29号关于出口退（免）税有关问题的公告、国家税务总局公告2015年第88号适用增值税零税率应税服务退（免）税管理办法的补充公告和国家税务总局公告2015年第26号关于出口企业申报出口退（免）税免予提供纸质出口货物报关单的公告，及相应业务需求，税务总局对现行出口退税申报系统进行升级调整。本次升级涉及到的文件：国家税务总局公告2013年第12号出口货物劳务增值税和消费税管理办法有关问题的公告；国家税务总局公告2012年第24号出口货物劳务增值税和消费税管理办法的公告；国

6、家税务总局公告2013年第30号关于出口企业申报出口货物退（免）税提供收汇资料有关问题的公告；国家税务总局公告2013年第61号关于调整出口退（免）税申报办法的公告；国家税务总局公告2013年第65号关于出口货物劳务增值税和消费税有关问题的公告；国家税务总局公告2014年第11号适用增值税零税率应税服务退（免）税管理办法的公告;国家税务总局公告国家税务总局公告2015年第2号出口退（免）税企业分类管理办法的公告;2015年第56号关于部分税务行政审批事项取消后有关管理问题的公告；国家税务总局公告2015年第29号关于出口退（免）税有关问题的公告；国家税务总局公告2015年第88号适用增值税零税

7、率应税服务退（免）税管理办法的补充公告;国家税务总局公告2015年第26号关于出口企业申报出口退（免）税免予提供纸质出口货物报关单的公告1.2 申报系统安装如果您的机器上是第一次安装本软件，可按照如下的详细步骤进行安装：进入注意事项：1 .安装路径中不能含有空格，建议先将杀毒软件等防护系统关闭，以免造成系统无法完整安装；2 .双击运行安装软件，安装路径建议为系统默认路径”出口退税电子化管理系统”；3 .NET版本申报系统初次安装之前，要求电脑运行环境包含net.framework.4.吸以上版本；4 .硬件要求（最低）：中央处理器：至少Pentium1GHz以上，内存：1GBRAM以上；5 .

8、最小可用系统磁盘空间：x86-850MB以上；x64-2GB以上；6 .必备组件：a.电脑上必须已安装以下组件后才可安装Framework4.0b. WindowsInstaller3.1或更高版本c. nternetExplorer5.01或更高版本安装流程:1 .系统自动解压安装，如图:.* Ba工厂工皿证lJ而碗中。耳可编辑范本生.於三-IriiiullEh 船d 痴二电虐我时也c 1WS-S014 京脱若息胃入座能,推坦氏才也把*用公，虻玄倏重匡邈NE 手冢忤金用忸厘于图1-1H/犁割弗吃箱层图亶影输i£的斶正有斫端#声&北F口科旭事推不彻唯“2 .出现安装画面，点“

9、下一步”按钮，如图:玄笠蟹最亨手把吧产税申框系叙.璐TntallShitld（K） Wirit 企丑出口退税申抿系统2 下一步” .，、-步一讣下一步酒）胁肖图1-23.显示正在进行安装的信息，如图:=M生产企11出口退税申报系统最畿用户许可协议"厂生产企业出口遑脱庄至妾或上U至安装按JAGE im 健以直看协议的乖I余部分口注可证为读请仔如间演不面的详可证协议。或下龄3*种软件产品许可证机*I nsteJlG hieJd打印X）否如生H企业出口退场由名累或2由至安装图1-3可编辑范本生产企业出口遢发庄塔累或2 Q W安装|云备怕服务清仔细阅读下面的期君荣款缶_Is- -1二富加兄

10、务案口H。、3土a需即用口供，0HEErJIJ达己 蕾"暴 W5S&B为 isffl 列龙不如 理用翁示服 Hi全 S§，元 嘉云议并主司.条 毕C本册 制A或本 限司SIR1siE &咨 有占前SS.1- 列.强打一匕 垮塞营云浩5a.的即，的天空D晅乂iffl3俣ss者m断经软全富 ，具分 官都 竹南©SB 8 V st tt富 青朋®我已阕读异同意以上月睡条藏我不同意以上服务条款上一步国川下一步m1睇_图1-44.系统提示选择安装路径，点击“下一步”按钮，如图:田企业出口逗性田神蕊2龙衿选探目的他位置选择安装程序在其中安装文件的文件

11、夹。安装程序将在以下文件夹中安装生产企北出口退税申报磁之口版。廉牌瞽”，下一，。要安装到其它文件夹，清单击"浏览"，目的地文件夹C：,出口退税电子优直理系统'生声企业出口退税申报系缢注口版施SInstallhidd|上二WPF一鉴迈习匚取消|图1-5可编辑范本图:5.安装程序提示选择文件夹，建议选用系统默认文件夹，点击“下一步”继续，如图1-66.此时系统提示选择功能选项，建议选择默认选项，如图:图1-7图1-87.按照提示点击“下一步”继续安装，提示安装成功，点击“完成”退出，如图:图1-9可编辑范本可编辑范本1.3免抵退申报系统的进入申报系统安装好后，在wind

12、ows桌面上找到快捷方式：“生产企业出口退税申报系统2.0版”并双击运行，如图：图 1-10运行后弹出登录界面，登录默认用户名为小写sa,密码为空，点击“确认”按钮,如图：出口退税詈理系统生产企业出口退税申报系统密码;用户翡示U'rjrf I agrn图1-11登录后即可进入“登记企业信息”界面，在此界面配置“企业海关代码”、“社会信用代码”、“纳税人识别号”和“企业名称”的信息，或者通过“企业信息导入”按钮，选择备份数据来导入企业信息。然后点击“确定”按钮，即可进入系统。登录所属期应与纳税所属期一致，格式：年十月（例：201603。如图：企业信息导入取消以上企11信息，须与企业退（免

13、）税奇案时填报的信息一致（ 尚未奢案企业将以此进行管案），保存后将无法修改调整委 申清备案变更）,清仔如核对“图 1-12图 1-13注意事项：JSdotnet.db如使用“企业信息导入”按钮导入备份时，需选择备份文件夹中的文件进行导入，“企业信息导入”只导入备份中的企业相关信息，而不导入备份数据,并且企业信息设置后，便无法进行修改。2免抵退申报系统的基本配置2.1 系统初始化初次进入申报系统，建议进行“系统初始化”操作。点击“系统维护”菜单选择“系统初始化”项，在弹出对话框中录入“YES”并按“确定”按钮，即可完成系统初始化操作，并重入系统（仅在系统装入或第一次正式使用该系统时需执行）。如图

14、：图2-12.2 系统配置相关信息查询若需进行企业信息的查询，可到“系统维护”菜单下选择“系统配置”项下的“系统配置信息”中查询，如图：2.3系统参数设置与修改点击“系统维护”菜单，选择“系统配置”项，打开“系统参数设置与修改”进行系统参数的相关设置与修改，如图:系统参默设置图2-3注意事项:业务方式中18位报关单执行日期应与当地税务机关要求一致2.4系统数据备份2.4.1 云备份数据点击“系统维护”菜单，选择“系统数据备份”项，系统弹出对话框后，选择“立即备份”按钮，进行系统备份数据，如图：系统数据音份云备份数据操作更便捷无需再耗费精力来管理本地的备份数据（云端保留最近的3次备份）号数据更安

15、全需要设置安全密码，提供正确的密码，才可备份或还原云端的数据蛰使用更灵活如用户切换办公场所或办公电脑，使用云备份可以更灵活的实现数据迁移立即备份取消本地备份>>图2-4显示备份数据成功，数据备份到云端，如图:可编辑范本系统数樨备份云备份数据操作更便捷无需再耗费精力来管理本地的备粉数据（云端保留最近的文备扮）数据更安全需要设置安全密码，提供正确的密码，才可备伊或还原云端的数据顿使用更灵活如用F+JI漳力公珀所或办爰电病.停用石畜用旧倬京洽的塞现城据汗秘数据音管班功！_颠吉全密行为初始密码;陋6FT秘D更密码已保存至:C:退税申报系统蓄杯V-tst建议修改初始畲码！修改密码关闭图2-5

16、2.4.2本地数据备份 完全数据备份点击“系统维护”菜单，选择“系统数据备份”项，系统弹出对话框后，选择“本地备份”，如图：可编辑范本云备份数据1操作更便捷无需再耗费精力来管理本地的备份数据（云端保留最近的3次备份）号数据更安全需要设置安全密码，提供正确的密码，才可备份或还原云端的数据微使用更灵活如用户切换办公场所或办公电脑，使用云备份可以更灵活的实现数据迁移本地备份>>图2-6选择“完全数据备份”，点击“确认”按钮，如图:完全数播音便（筐伤当前系统厮有数据）业舞飘据备份（不包含代码库等辅助数据）图2-7确认后，弹出“系统询问”对话框，如图:系统询问露藕翳据库吗”请及

17、时清理无图2-8点击“确认”按钮，进行备份数据路径选择，系统默认备份数据路径为“退税申报系统备份”，如图：图2-9点击“确定”按钮，系统会自动在已选择的路径下，新建一个以当前时间命名的备份文件夹，此时系统完成完全数据备份，并提示备份数据路径，如图：提示信息我牖瑞爨辑j3160102_Ll23关闭图2-10完全备份的文件类型为“.db”格式文件，如图:快:二-J.嘉)G库里盂据J图2-业务数据备份”系统数据备份”项，系统弹出对话框后，选择点击“系统维护”菜单，选择“本地备份”，如图：系统数据备份云备份数据密操作更便捷无需再耗费精力来管理本地的畜优数据（云端保留最近的3次备份）写

18、数据更安全需要设置安全密码，提供正确的密码，才可备扮虱还原云端的梦据使用更灵活如用户切换办公场所或办公电脑，使用石备份可以更灵活的实现数据江移取常本地备份可编辑范本图2-12选择“业务数据备份”，点击“确认”按钮，如图:数据番份宾金顿揖笛份（蓄伤当前系统所有数据）业资熟据备份（不包含代码库等辅助数据的治图2-13确认后，可自行选择备份数据存放路径，如图:图2-14点击“确定”按钮，系统弹出备份数据存放路径，系统会自动在已选择的路径下,新建一个以当前时间命名的备份文件夹，如图:系统提示备份数据完成，压缩包已保存到C:MJsersAiministratqh.SKT_20150715EWWusktu

19、iARl日一1124目录下!确认图2-15业务备份的文件类型为“.zip”格式的压缩文件，如图:整21B88888SBJ1B08888888888S可编辑范本图 2-#2.5系统备份数据导入2.5.1 云备份数据导入点击“系统维护”菜单，选择“系统数据备份导入”项，系统弹出对话框后，选择“立即导入”按钮，如图：图2-17可编辑范本图 2-#选择“确认”按钮，进行系统备份数据导入，如图：图2-19点击“确认”按钮，系统开始导入原备份数据，导入完成后，系统会弹出文本查看器，其中详细显示了用户已导入的对应申报表的数据记录条数，如图：可编辑范本图 2-#2.5.2 本地数据备份导入点击“系统维护”菜单

20、，选择“系统数据备份导入”项，系统弹出对话框后，选择“本地导入”按钮，如图：云备份数据导入操作更便捷无需再耗费精力来管理本地的管（娥据t云端保留最近的欹番份）©数据更安全需要设置安全密码，提供正确的密5马，才可备份或还原云端的数据隘使用更灵活加用户切换办公场所或办公电脑，使用云备份可以更灵活的实现数据专多本地导入图2-21可编辑范本点击“系统维护”菜单，选择“系统备份数据导入”项，在弹出窗口中点击“选择统备份数据”选择备份文件存放的路径（选择的备份文件应为“.db"擀成或者格式的数据库文件），点击“导入”按钮，进行系统备份数据导入，如图：图2-22点击“导入”按钮，系统开始

21、导入原备份数据，导入完成后，系统会弹出文本查看器，其中详细显示了用户已导入的对应中报表的数据记录条数，如图：图2-23注意事项:为防止数据重复，建议企业导入数据时，勾选“导入前清空数据库”选项3生产企业出口退税申报系统操作流程3.1 企业退（免）税备案向导流程（企业退（免）税备案简易流程图）谑 < 粗注 安建供定 数据果集“,采集出口退（免）税金案数据表唯4rfp 退先拽选择录入的申请表进行打印可编辑范本生版 退（兔,税 .备案申擢阳甯垠免抗h事率审报退粒 京弟克沏数推笔集和打印之后：时录入的数据生成电子中把数把制刑当地税局一如里发现三生或的市清葭据三军有误j可对录入的数指三叮亶造曳新编

22、辑.,可查看己生成的退逸】用&据相关报表图3-1（认定操作流程向导）向导Q乂L始喷J强税向导其他向导单面1导1蝴向导|I£（免）税菁案数据采集|一二打印退免）税备案报表三生成退（免）税管案申报一四撤稍退（免）税奋案申报-五遇（免）税存案数据查词图3-23.1.1 退（免）税备案数据采集如果为新办企业，需向主管税务机关提交备案申请。选择申报系统“认定向导”第一步“退（免）税备案数据采集”中的“出口退（免）税备案”，点击“增加”按钮,根据企业真实信息，进行数据录入，如图:讨 生产企业出口退税申控系统W0版一乜三匕白争却典生户上工.I .耍企心海芟代,口：1 ；了:心号r他4n也S

23、nr- I I后；孙 5艰洞市所中知8%配卜土u也e .鱼：/&府，卜出二里洋-.卜工把格中一工才，-二，I .3： 3：1: kt-二卦史理卜及青案申玄ftaif. -UJra：叱蠹痴中.七：二清由效神二n-r：F=l 黑 JY百L5厩代X;兰启三士三:三可上三代苗;LI11MI111LI1HznOin-q之行:，"召|'| 工北电却蟠：9*,七3，则摘:士r值*，1加，娇Jflft*flSft：«"itNfcrtmiMj图3-33.1.2 打印退（免）税备案报表选择申报系统“认定向导”第二步“打印退（免）税备案报表”，选择对应的打印表单进行打印

24、，如图:抓魄（免”崎秦相关报表©出口退:免）税詈案表O出口退免）税更表O出口退税备案撤回襄O未结霄退也税ffiU书。集团公司成员企业备案去O先退税后核献格申请先。出口货枷劳务岫免税权声明表O放弃适用增值税零税率声明O出口货枷劳务勤弃退（免）脱声明确认0出口退税北务提醒信息申请表取消图3-43.1.3 生成退（免）税备案相关数据选择申报系统“认定向导”第三步“生成退（免）税备案申报”中的“生成退（免）税备案相关数据”，选择对应的数据进行生成，如图：生成申报数据出口退（免）税备案申报。出口退免）税备案变更申报O出口退免）税皆案撤回申报0集团公司成员企案申根O先退税后核消资格审请申兼O出口

25、能算免税校声明申报。前界适用零税率声明申报0出口放弃退免税声朗南报O出口退猊业务提醒申请申报图3-5点击“确认”按钮后，系统提示“申报数据列表”,如图:图3-6点击“确认”按钮后，系统会根据选择的申报路径进行数据的生成，如图:图3-7注意事项：根据各地税局要求选择生成其他申报数据类型，如去税局审核需选择本地申报，如通过远程审核，则选择远程申报。3.1.4 撤销退（免）税备案申报若发现申报退（免）税备案报表有误，可将数据撤销，返回到明细数据录入阶段，进行修改，再按照向导流程重新申报。选择中报系统“认定向导”第四步“撤销退（免）税备案申报”中的“撤销退（免）税备案相关数据”，选择对应的数据进行撤销

26、，如图：撤消申报蓟据®出口退t免）说瞽案申报O出口退（免）税爸窠受更申报O出口退f免）税备案撤回申报。集团公司成员企业备案由报O先退税后核柄黄格申请申参O出口放弃免税校声明申报。放弃适用雷税率声明申报0出口放哀退（免）税声明申报O出口退税业余提醒串清田抿图3-8点击“确定”按钮之后，系统会弹出询问对话框。如图:图3-9点击“确定”按钮后，系统提示撤销成功，如图:系统提不本次申报额据撤销成功!图3-103.1.5 退（免）税备案数据查询选择申报系统“认定向导”第五步“退（免）税备案数据查询”，进行相关数据查询，如图:生产企弗出口 11税申报系统20®-#的奥MMUK二二向港&

27、amp; 以勺离苏安手词：加T止日用,生产企比L业甚三上炉.明夫人更之上;利诺:* .je.-h-rv : lm中归 -H iiyv卜比Uifi *电：M*我主里史旧日曲：UtJM EtfMcII I' i卜比口很第：而片舌i叵»而七二十片V 出口苫1rm;旧n=3it 1 二 H KW：131主甘锄芸代玛二I七值转机转f眄*E工观：LCQOC0DtXn»C3:口士工巧,'2 川蒯：ai«33.2 一般贸易流程，：工Id-二4（FfSEffl【小.-拓I 际.就t,;tULMX 哒 【耳二:电.t-l-A -E惟人离妥图 3-11（一般贸易简易流程

28、图）】由口中法的RM，Tt,事iflli 1ntr。】芭七棚B暨记的£北目解朝10跖招限嗨记*上能隈餐者受交名科不务】勺工便至田口G51 辙驹门（工，阚，KfW察油十用iiiMT一周】国期者里弟证上的懒君雯2的目郭郁企招出】人 JMQM和（口他军席洗明细采集 L可通迟电子口岸过图I-鞋?艮美城HML格式女件导至|E耀系魏中免去手工录入操任（F等第一步外部抵 电不知 士苫没罚电子口岸没* F勒数先可苴接手工薪，口副妊寡位相应11号朗班.袤i向星第二步，确认免纸福E月细薪、据，.敬精一欧庄检查H句号空三步； 2确认明泪里根翻忸：问导第三，） 一辿行通但税咕粉月推，向导杷步，注;此步不在申

29、强系统中彼作 ,士左中福系统中遵行喈叁行典税由报壶自捏块辘t向导常五步汇总并法不箫, 一生或免拈退让且小向身整六步 查看免税退汇怠表闹表（向导第A步）T生成免把退朝艮史捌表t句号第六步生成陶氏退正式申，生戌正式百帮数据并进行打印（向导第七步:正式申版反惯W成正式甲抿并且税袤械先可恢通过之后，需装选行正式申报反馈信息该久及处理或作C向导第八步图3-12（向导流程图）包导|认频导可税向导苒他向导|单证向导|睇向导 -外部数据来簟 二兔抵退明细数幅耒焦 三确认免抵退明细题据 四纲税申报 五纳税由报襄数据采堇 六免柢退汇总数据来集 七免抵退税申报 A审核反馈信息处理图3-133.2.1 一般贸易基础数

30、据采集根据报关单数据录入明细数据，即向导第二步，其中特殊业务可根据企业的相关业务自行选填（若有电子口岸设备及IC卡的企业可以进行第一步操作，从海关下载报关单在此读入，没有可以直接跳过）。选择申报系统“退税向导”第二步“出口货物明细申报录入”，点击“增加”按钮,进行数据录入，如图: 生产企业出口退睨申报系统2©版卧冬汇3睨丽I91£尔比里望向*春行星料自？% E±sfBLLqm-rflId-H mJ.更 hEEfli近 r. M巾卡产郎 1融通的fl»L?3DQ.GDJDDOZ3血械心4ZD1£DJ EDISHMfiO?DAK电双加，oms-1E

31、imddot8DU«0EDl'GDJDED91GKftflO?DMO11融的gOfrJli1SstumDD<1Z13JftlflOJDM314EmCDJnffli110M”DME'16宏em口皿包113OQ.GDJD1T18笛谢才OMS由EDQ.EDJDD192D0MBD3ODSiZ1E1XGD3DDC-LZZ球前口咫ijvurcn,>.号,，其j斯“4:而用法F :三F+克记即号:阳：陶通中二口与:台0-由1¥.嘀:mm寸计里华匕:时不研IArLtStTf.,用土岛二Jt.上LJ jX。前旺中片面I期20MA硼中牡芸而皿弼：耨谢旭溺前如汨S酒加

32、人鸭：附旧美”不刊4立土舄防：工二切图3-143.2.2 免抵退税申报数据检查在向导第三步，对数据进行一致性检查，无误后则确认免抵退明细数据，如图: 生产企业出口温用中密以立之械t盘 e hui«# / - r11曲T *uH5mlta,而至图3-153.2.3 确认免抵退税明细数据数据检查通过后，通过向导第三步第二项”确认明细申报数据”，做明细数据的确认，如图：图3-16点击“确定”按钮进行确认操作，如图：申报数据列表所属期；EQ16Q3数据列表数据钠上1免税原材明细申报莪02出口境物明细申报表253国际运输朋分日月细奏04航空运输收入清算表0|15国际客运普算函件表0G帙路货运明

33、细袅0T航天运输申报即郛表08航天运输收款活单表0翻定取消图3-17点击“确定”进行下一步，如图:图3-18明细数据确认成功后，系统会自动提示，此时，明细数据将不再显示在出口明细录入界面中。3.2.4 增值税纳税申报向导第五步，将增值税申报表的有关数据录入本系统，如图：,生产企业出口退税申报事统20版引与广SStTS：?后由军；里亚8幅册泡即审W宝1亚第'二：立理甘钓丽科向编甑册沪图3-193.2.5 汇总数据采集向导第六步，生成汇总表，输入所属期，就可自动生成出免抵退税汇总表，同时汇总附表自动带出。同理，免抵退资料情况表录入，点击“增加”输入所属期敲回车确定,可生成情况资料表，如图：

34、可编辑范本B生产企业出口退税申报泵烧20版可编辑范本幅】奈茶常目赫台接由立唐尧“再ftt电EE盘二点生金之晦图3-20工二r戕件型医辿此乏岐申报燎附加入q台国曲室W姐目标m分由鼻粗主;用生产企业出口退税申报翦阻OCE#M,M里|三扎L百hE-；1115al9乜忖而二！,轴曲师声即省用川阿1：1MMiX1£»£JM3M)戟孟博用：m1加胸口其(昨EK科工人声别斗：“网际陋0箕川图3-213.2.6 生成免抵退申报数据向导第七步第一项，进行一致性检查，如图:F生产企业出口混用定完把蛀N©蛋包凰NibidihKE*：朝时i*«* ft W 9 JPC

35、Hli ill! -U UH5RSjdfeHHHHtSinMiHlHiMiMMMHffli-仪gi.&H«*t*仁U514声上U图3-22向导第七步第二项，生成免抵退申报数据，如图:图3-23向导第七步第三项，打印正式申报数据，如图:打印申报报表打印所属期1603迸料加工贸易登记申报表C进料加工受记变更用请袤O进料加工贸易受记核徜由抿表O进料加工进口料件申报明细表O出口货物扣除国内免税原材料申请褰O出口货物扣除保税进口料件申请表O出口货物免、联、退申报明细表（当期出口/前期出口】O出口货物免、柢、退税团报明细去（当期出口）O出口货物免、柢、退税申报明细表备注;当期出口）取消图

36、3-24将生成的免抵退申报数据，进行预审，读入反馈信息查看疑点，撤销申报数据进行修改，再次进行预审直到无疑点撤销申报数据，重新生成免抵退申报数据。将生成的免抵退申报数据，连同整套报表、原始凭证到退税部门进行正式申报；若退税部门未通过审核，则取回纸质申报资料重新作整个流程。若有错误，则需要撤销数据重新修改后申报，先撤销免抵退汇总数据，再撤销明细数据（向导第八步第五项）撤销操作如图：图 3-25撤销后，数据恢复到明细录入状态，可进行修改，重新申报。3.2.7 正式申报反馈若审核通过，则在向导第八步第一、四项读入反馈信息并进行处理点击“向导”功能，选择第八步“审核反馈信息处理”，点击“税务机关反馈信

37、息读入”按钮，选择从税务机关拷贝回来的反馈信息的文件夹；如图：日丽计算机本电磁曲： 2183SB88SSfk卜一田>图 3-26可编辑范本提示读入成功后，点击“税务机关反馈信息处理”；如图所示:税务机关反馈信息处理上表为反馈信息与原电报数据不一致的项目，确实要用反馈信息更新原申报数据吗?可编辑范本是g否通图3-27点击“是”，反馈信息处理成功，完成数据更新。如图所示:提示信息原申掩数据更新完毕T更僦据列表；>录录录录录 记记记记记记 条条条出口货物明细申报表靖侑税纳税申报表能抵退汇总申报表®i«出口收汇.t已u定）表关闭图3-28注意事项：1 .如果生产企业当月

38、没有任何业务发生，也要完成整个操作流程，进行零申报;2 .要做好备份，以防本系统或者微软操作系统出现崩溃；3 .必须逐月进行中报，每月须完成第二至第八步才能进行下月的中报；4 .进料加工企业须在出口明细中录入进料加工登记册号；5 .企业需要先进行预审，如果没有任何疑点可以直接正审，如果有疑点需要撤销数据重新进行申报。3.2.8一般贸易其他常见操作 前期数据的冲减前期数据冲减，做正常冲减，操作如下：在向导第二步生成出口货物冲减明细，选中前期数据点击冲减出口，系统会自动在出口明细中生成序号为Z000的负数数据，在出口明细录入界面点击序号重拍即可进行申报。若前期数据中因金额报错或是有其

39、他问题，电子信息不齐或者单证不齐，导致免抵退税年月为空，未参与过汇总计算的数据，需要进行冲减的操作，操作如下：在向导第二步生成出口货物冲减明细，选中前期数据点击冲减出口，系统会自动在出口明细中生成序号为Z000的负数数据，在出口明细录入界面，修改序号为Z000的数据，将“征税率”字段值改为“征退税率之差”，“退税率”字段值改为“0”，保存后进行申报。 收汇申报（已认定）如企业被认定为需要提供收汇资料的企业，在申报出口退税时，需要根据要求在企业收到收汇凭证后，申报出口明细以及“出口货物收汇（已认定）”的表单，如不能收汇，则需填报“出口货物不能收汇（已认定）”的表单。未被认定为提供收

40、汇资料的企业可以不用申报收汇表，如有特殊情况，可根据当地主管税务机关要求自行申报。（收汇明细简易流程图）：出口明划录入T可通过电子口岸设番下羲报关单HL珞式文件导入到申报滨盆中全去手二录入,噪俳（向导第一步外包鲍氏军集） 汨百中子口岸沿志下资激樵，司百控手工录入出口码钿去不相应，上季E口郎病f甘岳第二至）对应出口养口中的散屈，埴写收花话，出口货蜘匚，不能收汇日报录入f已认定）（向导第二步）增纳 1进行墙宜氏&申遍I向导第四步，住：耳缶不在申报不飙中需作1 叱在日接亲分中进行解徒秘帆申案项目捏功定报，向导第土步）五抿赛荒自忘 1中成免批第1忠表t向导第六等） 2西电邦遂匚总表附表何早第六

41、行17生成免抵建申报费司表C向导第大步】M申歌工式用 生成上式申报盘星并由1打用工向早弟七步J生成JE长甲孑睦1露J日馈SK正报在亮网正式中推弁且税务机关审横通电之后 ,亳至也行正宜中希笈恃隹启重人尺处典"（向导单“击、图3-29收汇申报流程：1 .出口货物明细录入；2 .出口货物收汇/不能收汇申报录入（已认定）；3 .确认明细申报数据；4 .增值税申报表录入；5 .免抵退申报汇总表录入；6 .生成正式申报数据及打印；7 .正审反馈读入处理。此操作与一般贸易操作流程一致，可参考一般贸易流程进行操作。注意事项：1.被认定为需要申报收汇资料的企业，可以通过税局的预审反馈得知自己企业申报收

42、汇的起始和截止时间，该数据反应在“企业扩展信息”中;2 .未被认定为需要申报收汇资料的企业可以不用申报收汇表，如有特殊情况，可根据当地主管税务机关要求自行中报。申报截止日期同出口货物明细一样，到次年4月30日之前的纳税申报期，按照规定提供收汇资料，如果属于不能收汇的，提供的是“出口货物不能收汇申报表”（未认定）的表单；3 .被认定需要提供收汇的企业收汇数据与明细申报数据一并生成，未被认定需要提供收汇的企业收汇数据是单独模块生成。3.3其他业务申报操作流程（其他业务简易流程图）其他申很薮据采集根据企业的自身情况进行相关数据的采集录入生或其他业寿申艰根据数据采集中录入的数据生成电子申报数据打印算他

43、臼J舒艮表纳税根据所生成的数据，选择打印所对应的报表可以查询前期以及本期生成其他业务申报的数据豆他申杰数t据杳询kJ可接收或读入税局审核通过的反馈以及撤销申报审核反馈信L息处理.系统中已经生成的申报数据图3-30（向导流程图）资格认定向导退税申报向导其他申报向导单12丁-其他田报数据采集 二生或其他业箝申报I三打印茸他申报报袤 四审核反播信息总理 五其他申报数据查询图3-313.3.1 申报数据采集选择申报系统“其他向导”第一步“其他申报数据采集”，根据企业业务需要填写对应的表单，如图:比。修岫二甲旅至Xe卡认定卜出口 I ai&SJ口热力入出口 W七电擢赶 （*. . 其也申朱M舞英共0l'>31N：出口卤侬也用酒虱一.匚 IF =：i'!-r-T1r；-|f -卜出二君单一干* u中小?a册自日Bl卜匕口T门声武伸中IF?.%口 Ht 坤二*n.融-也（B*