2021年春季银行从业资格考试期末课时训练（附答案）.docx

1、2021年春季银行从业资格考试期末课时训练（附答案）一、单项选择题（共60题，每题1分）。1、银行买入外汇的价格称作（）。A、现汇卖出价B、现汇买入价C、现钞买入价【参考答案】：B【解析】：银行外汇牌价表中的价格都是以银行为主体的表示方法。现汇买入价（汇买价）是银行买入外汇的价格；现钞买入价是银行买入外币现钞的价格；现汇卖出价（汇卖价）是银行卖出外汇的价格；现钞卖出价（钞卖价）是银行卖出外币现钞的价格；中间价（基准价）是中国人民银行授权外汇交易中心对外公布的当日外汇牌价。2、下列不属于个人消费贷款的是（）。A、个人汽车贷款B、个人住房装修贷款C、个人住房组合贷款【参考答案】：C【解析】：个人消

2、费贷款包括个人汽车贷款、助学贷款、个人时用消费品贷款、个人消费额度贷款、个人住房装修贷款、个人权利质押贷款等；个人住房组合贷款属于个人住房贷款。3、商业银行贷款重组方式不包括（）。A、调整利率B、破产清算C、债务转为资本【参考答案】：B【解析】：妥善管理声誉风险对商业银行来说非常必要，因为其经营性质要求它必须维持存款人、贷款人和整个市场的信心。这种信心一旦失去或受到不利影响，就会影响到商业银行业务的正常经营。25、贷款调查应以（）为主、（）为辅，采取现场核实、电话查问以及信息咨询等途径和方法。A、实地调查间接调查B、间接调查实地调查C、实地调查问卷调查【参考答案】：A【解析】：根据个人贷款管理

3、暂行办法第15条规定，贷款调查应以实地调查为主、间接调查为辅。A项正确。26、下列情况中，一般不会导致企业财务风险的是（）。A、短期负债增加失当，长期负债大量增加B、企业经营亏损C、存货周转率上升【参考答案】：C【解析】：一般当存货周转率大幅下降时，企业占有流动资金增加,可能引发财务流动性危机。而当存货周转率上升时，企业经营效率提高,占有流动资金减少，有利于企业资金周转和经营，会改善企业的财务状况。27、下列条件下，可以采用渗透定价策略的是（）。A、新产品的需求价格弹性非常大B、该产品需要采用很低的初始价格打开销路C、产品没有预期市场，不存在潜在客户愿意支付高价购买该产品【参考答案】：B【解析

4、】：【答案】C【解析】渗透定价策略采用很低的初始价格打开销路，以便尽早占领较大的市场份额，树立品牌形象后，再相应地提高产品价格，从而保持一定的盈利性。这也被称为“薄利多销定价策略”。如果存在以下一个或多个条件时，应慎重考虑采用该策略：新产品的需求价格弹性非常大；规模化的优势可以大幅度节约生产或分销成本；产品没有预期市场，不存在潜在客户愿意支付高价购买该产品。28、基于（）的风险管理策略要求商业银行的信贷业务不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人，应是全面的。A、风险对冲B、风险分散C、风险补偿【参考答案】：B【解析】：风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。根据多样化投

5、资分散风险的原理，商业银行的信贷业务应是全面的，不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。商业银行可以通过资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使自己的授信对象多样化，从而分散和降低风险。29、下列关于先进的风险管理理念的说法，不正确的是（）。A、风险管理的目标是消除风险B、风险管理水平体现商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段C、商业银行应充分了解所有风险，建立和完善风险控制机制，对不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度【参考答案】：A【解析】：风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡。30、对中国人民银行作出的具体行政

6、行为不服的，可以向（）申请复议。A、银监会B、中国人民银行C、最高人民法院【参考答案】：B【解析】：银监会、中国人民银行都是垂直领导的中央行政机关，对银监会、中国人民银行作出的具体行政行为不服的，向银监会、中国人民银行申请复议。对行政复议决定不服的，可以向人民法院提起行政诉讼；也可以向国务院申请裁决，国务院依法作出最终裁决。31、在行政执法的实践中，公司法人的营业执照被吊销，意味着公司（）。A、破产B、营业执照注销C、被撤销【参考答案】：C【解析】：公司被吊销营业执照，只是意味着公司被依法撤销。此时，公司不能再进行经营活动。必须在清算后才能注销营业执照。否则,会产生公司不进行清算就已终止的后果

7、。32、每笔个人汽车贷款最多可以展期（）次。A、1B、3C、5【参考答案】:A【解析】：本题考查个人汽车贷款期限的延展期。每笔个人汽车贷款最多可以展期一次。33、在个人住房贷款业务中，担保公司的“担保放大倍数”是指()o2010年5月真题A、担保公司向银行的贷款与自身实收资本的倍数B、担保公司对外提供担保的余额与自身实收资本的倍数C、担保公司的营业利润与自身实收资本的倍数【参考答案】：B【解析】：“担保放大倍数''即担保公司对外提供担保的余额与自身实收资本的倍数，倍数过大会造成过度担保而导致最终无力代偿。34、关于速动比率，以下说法不正确的是()。A、对企业而言，速动比率越高越

8、好，说明企业有极高的资产变现能力B、速动比率一般应保持在100%以上C、在计算速动比率时，存货、预付账款、待摊费用不计入速动资产【参考答案】：A【出处】：2014年上半年公司信贷真题【解析】速动比率并非越高越好，速动比率过高说明流动性过于充裕，企业资金运用效率不高。35、期货交易与期权交易相比有很多相同点，下列叙述不正确的是()OA、都需要在固定的场所交易B、都为了规避利率、汇率等变化带来的风险C、到期都要按约定完成货品或货币的交易【参考答案】：C【解析】：期权交易到期并不一定要按约定完成实际交割，它交易的直接对象不是物，而是买卖证券或外汇的权利，所以购买期权以后既可执行，也可以不执行这种权利

9、；但是，期货交易的对象是物，到期时须按约定完成货品或货币的交易。二者在到期是否需要交割方面存在着明显差异。36、债务人因某种原因无法按原有合同履约，商业银行为了降低客户违约风险导致的损失，对原有贷款进行调整，商业银行的这种操作属于（）。A、贷款重组B、贷款转让C、贷款审批【参考答案】：A【解析】：贷款重组是债务人因某种原因无法按原有合同履约，商业银行为了降低客户违约风险导致的损失，对原有贷款进行调整、重新安排、重新组织的过程，所以A项正确。37、内部审计是一项独立、客观、（）的约束与评价机制，在促进风险管理的过程中发挥重要作用。A、公平B、公正C、公示【参考答案】：B【解析】：内部审计是一项独

10、立、客观、公正的约束与评价机制，在促进风险管理的过程中发挥重要作用。38、美国的金融控股公司的主要职能不包括（）。A、向美联储申领执照B、对子公司进行行政管理C、开展各类业务【参考答案】：C【解析】：金融控股公司本身并不开展业务，其主要职能是向美联储申领执照、对集团公司及子公司进行行政管理。39、见票即付的汇票、本票的权利，自出票日起（）不行使则消灭。A、5年B、1个月C、2年【参考答案】：C【出处】：2014年下半年法律法规与综合能力真题【解析】票据权利在下列期限内不行使而消灭：持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起2年，见票即付的汇票、本票，自出票日起2年；持票人对支票出票人的

11、权利，自出票日起6个月。持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起6个月；持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起3个月。40、下列属于中国农业发展银行主要任务的是（）。2012年6月真题A、承担国家规定的农业政策性金融业务B、执行国家外贸政策，为资本性货物出口提供政策性金融支持C、吸收公众存款【参考答案】：A【解析】：中国农业发展银行成立于1994年11月，主要职责是以国家信用为基础，通过向中国人民银行借款和向境内金融机构发债等方式筹措农业政策性借贷资金，承担国家规定的农业政策性金融服务，代理财政性支农资金的拨付，为农业和农村经济发展服务。41、下列不属于个人住房贷款

12、抵押担保的法律风险的是（）。2010年5月真题A、抵押登记瑕疵，使得抵押担保处于抵押不生效的风险中B、抵押房产朝南、面积较大、环境良好、交通十分便利C、抵押物重复抵押【参考答案】：B【解析】：抵押担保的法律风险包括:抵押物的合法有效性；抵押物重复抵押；抵押物价值高估、不足值或抵押率偏高；抵押登记存在瑕疵，使得抵押担保处于抵押不生效的风险中。42、下列各项中，营运能力对客户（）有决定性影响。A、借款人的资本结构B、借款人的经营业绩C、盈利能力和偿债能力【参考答案】：C【解析】：解析：资产利用效率高，则各项资产周转速度就快，就能取得更多的收入和利润，盈利能力就强，就会有足够的资金还本付息,那么其长

13、期偿债能力就强。营运能力对客户盈利能力的持续增长和偿债能力的不断提高有着决定性的影响。43、交易账户中的项目通常按（）价格计价。A、市场B、可变现净值C、现值【参考答案】：A【解析】：交易账户中的项目通常按市场价格计价（Mark-to-Market,盯市）,当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价（Mark-to-Model,盯模）。按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值。44、如果一家国内商业的贷款资产情况为：正常类贷款60亿元，关注类贷款20亿元，次级类贷款10亿元，可疑类贷款6亿元，损失类贷款5亿元，那么该商业银行的不良贷款率等于（）。A、2%B、2

14、0.8C、20【参考答案】：B【解析】：答案为c。不良贷款率二（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款和XI00%二（10+6+5）/（60+20+10+6+5）X100%20.8%45、下列关于债券市场在个人理财中运用的说法，错误的是（）。A、国内银行代理的债券主要包括政府债券、金融债券、公司债券等数种，人们可以根据自身的实际情况选择债券投资品种B、在一般情况下，由金融机构发行的金融债券，同期同档债券的利率略比国债等政府债券要高C、一些商业银行开发了大量的与债券相关的理财产品，这些产品具有风险相对较高、收益稳定的特征【参考答案】:C【解析】：D项，除了政府债券、金融债券、公司债券外，

15、一些商业银行开发了大量的与债券相关的理财产品，这些产品具有风险相对较低、收益稳定的特征。46、小李年满18周岁，为某大学二年级学生，生活来源和学费全靠父母，现因家庭经济困难，向某银行申请助学贷款2.2万元，如2年后到期无力偿还，应由（）来承担偿还责任。A、小李B、小李父母先行垫付，以后由小李C、学校【参考答案】：A【出处】：2014年下半年个人理财真题【解析】根据中华人民共和国民法通则第11条规定，18周岁以上的公民是成年人，具有完全民事行为能力，可以独立进行民事活动,是完全民事行为能力人。所以，小李应承担自己的偿还责任。47、()在提高审贷效率，方便广大群众借贷，防止不良贷款，防止个人过度负

16、债以及根据信用风险确定利率水平方面发挥着积极的作用。A、个人征信系统B、风险管理C、贷后检查【参考答案】：A【解析】：个人征信系统又称消费者信用信息系统，主要为消费信贷机构提供个人信用分析产品。目前，个人征信系统的信息来源主要是商业银行等金融机构，收录的信息包括个人的基本信息、在金融机构的借款、担保等信贷信息。个人征信系统在提高审贷效率、方便广大群众借贷、防止不良贷款、防止个人过度员债以及根据信用风险确定利率水平方面发挥了积极的作用。个人征信系统的社会功能和经济功能相辅相成，互相促进。随着数据采集和个人信用报告使用范围的逐步扩大，个人征信系统的功能将会逐步提高和完善。故选A。48、基本建设投资

17、项目的计税依据是()A、全部固定资产投资额B、投资额度C、全部营业收入【参考答案】：A【解析】：基本建设投资项目的计税依据是全部固定资产投资额49、（）是商业银行对风险的类型、性质和程度进行系统详细的分析后，从内部组织管理、业务经营活动等采取措施来控制、转移和化解风险，使风险预警信号回到正常范围。A、系统性处置B、预控性处置C、全面性处置【参考答案】：C【解析】：全面性处置是商业银行对风险的类型、性质和程度进行系统详细的分析后，从内部组织管理、业务经营活动等采取措施来控制、转移和化解风险，使风险预警信号回到正常范围。故选D。50、资本规划应至少设定内部资本充足率（）目标。A、一年B、三年C、五

18、年【参考答案】:B【解析】：商业银行制定资本规划，应当综合考虑风险评估结果、未来资本需求、资本监管要求和资本可获得性，确保资本水平持续满足监管要求。资本规划应至少设定内部资本充足率三年目标。51、代理合同文件存在瑕疵、错误和误导销售，属于商业银行代理业务中哪一类操作风险点？（）A、外部事件B、系统缺陷C、内部流程【参考答案】：C【参考答案】：B【出处】：2013年下半年公司信贷真题【解析】目前商业银行的贷款重组方式主要有七种，即变史担保条件、调整还款期限、调整利率、借款企业变更、减免贷款利息、债务转为资本和以资抵债。但在实务中，贷款重组可以有多种方式，各种方式可以单独使用，也可以结合使用。4、

19、公司信贷中，内部意见反馈原则适用于()。A、每次业务面谈B、首次与最后一次业务面谈C、最后一次业务面谈【参考答案】:A【解析】：公司信贷中，业务人员每一次与客户面谈后，都应当进行内部意见反馈，以使下一阶段工作顺利开展。5、负债流动性应当从和两个角度进行深入分析。A、个人负债；法人负债B、零售负债；公司/机构负债C、个人负债；公司/机构负债【参考答案】：B【出处】：2014年上半年风险管理真题【解析】由于零售客户和公司/机构客户对商业银行风险状况的敏感度存在显著差异，因此负债流动性还应当从零售负债和公司/机构员债两个角度进行深人分析。6、贵金属产品投资存在着政策风险，下列不属于政策风险的是()。

20、A、国家法律、法规、政策的变化，紧急措施的出台【解析】：代理业务是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。其主要操作风险点包括人员因素、外部事件、内部流程、系统缺陷。代理合同文件存在瑕疵、错误和误导销售，属于内部流程操作风险点。52、可赎回债券往往规定有赎回保护期，常见的赎回保护期是发行后的（）年。A、13B、510C、1015【参考答案】：B【解析】：可赎回债券往往规定有赎回保护期，在保护期内，发行人不得行使赎回权。常见的赎回保护期是发行后的510年。53、按照我国个人所得税法的有关规定，个人所得税纳税人是指，在中国境内有

21、住所或者无住所而在境内居住满（）的个人，从中国境内和境外取得的所得，依照个人所得税法规定缴纳个人所得税。A、2年B、1年C、3年【参考答案】:B【出处】：2013年下半年个人理财真题【解析】个人所得税法第一条规定：“在中国境内有住所，或者无住所而在境内居住满一年的个人，从中国境内和境外取得的所得，依照本法规定缴纳个人所得税。”54、下列金融工具及其发行机构对应错误的是（）。A、央行票据一一中国人民银行B、短期融资券一一商业银行C、金融债一一政策性银行等金融机构【参考答案】:B【解析】：C项，短期融资券的发行主体为包括证券公司在内的企业，发行和交易对象为银行间债券市场机构投资者。55、根据第一版

22、巴塞尔资本协议的规定，下列选项均属于附属资本的是（）。A、重估储备、一般准备、资本公积B、一般准备、混合资本债券、少数股权C、可转换债券、混合资本债券、长期次级债务【参考答案】：C【解析】：附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券和长期次级债务。56、根据中华人民共和国商业银行法规定，商业银行不得从事的业务是（）。A、证券经营业务B、代理保险业务C、代理开放式基金销售【参考答案】：A【出处】：2014年下半年法律法规与综合能力真题【解析】商业银行法第43条规定，商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投

23、资，但国家另有规定的除外。57、信贷资金运动以（）为轴心。A、银行B、贷款者C、担保者【参考答案】：A【出处】：2014年上半年公司信贷真题【解析】信贷资金的运动特征中第四点：信贷资金运动以银行为轴心O58、下列哪项产品线的P因子等于15%?（）A、公司金融B、商业银行C、零售经纪【参考答案】：B【解析】：A项的B因子等于18%;BD两项的3因子均等于12%。59、A银行持有的某资产组合在持有期为1天、置信水平为98.5%的情况下，计算的风险价值为5万元，则表明该银行的资产组合（）。A、在次日交易中有98.5%的可能性其收益会超过5万元B、在次日交易中有98.5%的可能性其收益不会超过5万元C

24、、在次日交易中有98.5%的可能性其损失不会超过5万元【参考答案】：C【出处】：2014年上半年风险管理真题【解析】本题考查对风险价值的风险释义。60、固定利率贷款是指在贷款合同签订时即设定好固定的利率，在贷款合同期内，借款人都按照固定的利率支付利息，不需要“随行就市”。一般情况下（）均为固定利率贷款。2009年10月真题A、短期流动资金贷款B、中期贷款C、长期贷款【参考答案】：A【解析】：固定利率贷款是指在贷款合同签订时即设定好固定的利率，在贷款合同期内，借款人都按照固定的利率支付利息，不需要“随行就市"。短期流动资金贷款均为固定利率贷款，即执行合同利率。二、多项选择题（共20题，

25、每题2分）1、以下不是保险相关要素的是（）。A、保险合同B、保险人C、保险人亲属【参考答案】：C【解析】：保险的相关要素：保险合同；投保人；保险人；保险费；保险标的；被保险人，财产或人身受保险合同保障的人;受益人，享有保险金请求权的人；保险赔偿.2、在通货膨胀时期，中央银行一般会在公开市场向商业银行卖出有价证券，其目的是（）。A、提高利率B、减少货币供应量C、增加有价证券发行【参考答案】：B【解析】：中央银行在公开市场卖出有价证券属于中央银行公开市场业务。通过卖出有价证券可以回笼投资者和商业银行持有的资金，减少货币供应量，从而达到控制通货膨胀作用。3、整存零取的起存金额为（）元。A、5B、10

26、00C、5000【参考答案】：B【解析】：整存零取的起存金额是1000元。4、下面哪一项不属于贷款损失准备金的计提原则？（）A、充足性原则B、及时性原则C、风险性原则【参考答案】：C【解析】：贷款损失准备金的计提原则包括：计提贷款损失准备金要符合审慎会计原则的要求；计提贷款损失准备金要坚持及时性和充足性原则。故选D。5、银行确立贷款意向后，业务人员应对借款人提供的复印件及相应的文件正本进行核对，核对无误后，应在（）上签字确认。A、资料核对审查书B、文件正本C、复印件【参考答案】：C【解析】：根据贷款通则的规定，借款人提供复印件需加盖公章，业务人员应对借款人提供的复印件与相应的文件正本进行核对，

27、核对无误后，业务人员在复印件上签字确认。6、在实践操作中，（）是商业银行降低流动性风险的“最具风险"的方法。A、适度分散客户种类B、借人流动性C、持有足够水平的流动资金【参考答案】:B【解析】：在实践操作中，借人流动性是商业银行降低流动性风险的“最具风险”的方法。7、下面（）不是高净值客户。（1）小王单笔认购理财产品150万元人民币（2）小李购买理财产品时，出示120万元个人储蓄存款证明（3）小张提供了最近三年的收入证明，每年不低于20万元（4）小赵提供了最近三年每年28万元的家庭收入证明2014年11月真题A、小王B、小赵C、小李【参考答案】：B【解析】：根据商业银行理财产品销售管

28、理办法第三十一条的规定，高资产净值客户是满足下列条件之一的商业银行客户：单笔认购理财产品不少于100万元人民币的自然人；认购理财产品时，个人或家庭金融净资产总计超过100万元人民币，且能提供相关证明的自然人；个人收入在最近三年每年超过20万元人民币或者家庭合计收入在最近三年内每年超过30万元人民币，且能提供相关证明的自然人。8、真实票据论的理论依据是商业银行在发展初期，业务主要集中于（）。A、长期贷款B、短期自偿性贷款C、房地产贷款【参考答案】：B【解析】：答案为C。商业贷款理论，也叫真实票据论，由18世纪英国经济学家亚当斯密在其国富论一书中提出的。其基本要求是贷款应以真实交易背景的商业票据为

29、依据。这种理论认为，贷款应是短期和商业性的，用于实际生产和流通，有自偿性，最理想。认为商业银行的资金来源主要是流动性很强的活期存款，因此其资产业务集中于短期自偿性贷款。9、商业银行采用标准法，应当以各业务条线的（）为基础计量操作风险资本要求。A、总收入B、平均收入C、预期收入【参考答案】：A【解析】：商业银行采用标准法，应当以各业务条线的总收入为基础计量操作风险资本要求。操作风险资本要求等于各条线三年总收入的平均值乘上一个固定比例再加总。10、现代商业银行的核心是经营和管理（）。A、资本B、风险C、收益【参考答案】：B【解析】：现代商业银行的核心即是经营和管理风险，其经营风险的特征决定了风险在

30、商业银行绩效评价中的重要性和基础性作用。11、下列不属于按照资金来源划分的个人住房贷款的是（）。A、自营性个人住房贷款B、固定利率贷款C、个人住房组合贷款【参考答案】：B【出处】：2013年上半年个人贷款真题【解析】按照资金来源划分，个人住房贷款包括自营性个人住房贷款、公积金个人住房贷款、个人住房组合贷款。按照贷款利率的确定方式划分，个人住房贷款可分为固定利率贷款和浮动利率贷款。12、个人贷款的对象是（）。A、法人B、自然人C、社会团体【参考答案】：B【解析】：个人贷款的对象仅限于自然人，而不包括法人、经济组织、社会团体等。合格的个人贷款申请人必须是具有完全民事行为能力的自然人。13、行业（）

31、的资金应当主要来自于企业所有者或风险投资者，而不应该是来自商业银行。A、启动阶段B、成熟阶段C、衰退阶段【参考答案】：A【出处】：2014年下半年公司信贷真题【解析】行业启动阶段的资金应当主要来自于企业所有者或风险投资者，而不应该是来自商业银行。14、假设某商业银行贷款客户优良且需求量大，但存款业务一直徘徊不前。该行预计在未来三年内将有上百亿元的资金缺口。为解决长期资金缺口问题，下列方案最可行的是（）。2009年10月真题A、出售固定资产B、发行银行债券C、减少超额准备金【参考答案】：B【解析】：本题中，该商业银行可以采取主动负债（如发行银行债券等）的方式来解决未来三年内上百亿元的资金缺口。A

32、D两项将使商业银行的资本充足率下降，不利于银行的长期稳健发展；B项，债券回购会使资金缺口扩大。15、财政政策对许多行业具有较大影响，当财政紧缩时，行业信贷风险呈（）趋势。A、上升B、不变C、先上升后下降【参考答案】：A【出处】：2013年上半年风险管理真题【解析】财政政策对许多行业具有较大影响，当财政紧缩时，行业信贷风险呈上升趋势；反之则下降。16、下列金融衍生品中，不是场内交易工具的是（）。A、远期合约B、股指期货C、期权【参考答案】：A【出处】：2013年下半年个人理财真题【解析】远期合约采用柜台交易，不属于场内交易工具。17、金融工具的风险主要来源之一是（）。A、信用风险B、道德风险C、

33、经营风险【参考答案】：A【解析】：金融工具的风险主要有两类：信用风险或称违约风险,即债务人不履行合同，不能按约定的期限和利息还本付息的风险；市场风险，即因经济环境、市场利率变化或者证券市场上不可预见的一些因素的变化，导致金融工具价格下跌，从而给投资人带来损失。18、根据个人外汇管理办法，下列关于个人外汇账户管理的说法中正确的是（）。A、外汇储蓄账户不能提供转账服务B、不再区分境内个人账户和境外个人账户C、现钞和现汇执行相同的汇率，统一核算【参考答案】：A【出处】：2013年上半年法律法规与综合能力真题【解析】A项，个人外汇储蓄账户只能用于外汇存取，不能进行转账；B、D两项，个人外汇管理不再区分

34、现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理。但由于成本不同，现钞和现汇仍执行两种不同的汇率进行独立核算；C项，个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户。19、银行由于借款人财力状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条款作出调整的贷款称为（）。A、重组贷款B、关注类贷款C、重组后的贷款B、交易所交易规则的修改C、交易所有关通讯服务及软、硬件服务，可能会存在品质和稳定性方面的风险【参考答案】：C【解析】：政策风险是指由于国家法律、法规、政策的变化，紧急措施的出台，相关监管部门监管措施的实施，交易所交易规则的修改等原因，均可能会对投资者的投资产生影响，投资

35、者必须承担由此导致的损失。D项属于技术风险。7、股票A的预期收益率是10%,标准差为18%,股票B的预期收益率是15%,标准差为27%,如果你是一个风险中性的投资者，根据变异系数的计算结果，会选（）。A、两者没有区别B、股票BC、股票A【参考答案】：A【出处】：2013年下半年个人理财真题【解析】这里要比较A与B用变异系数。变异系数（CV）描述的是获得单位的预期收益须承担的风险。变异系数越小，投资项目越优。变异系数CV二标准差/预期收益率。对于A,CV=18%/10%=1.8,对于B,CV二27%/15%二1.8。所以对于一个风险中立者，A股与B股是一样的。8、银行凭借获得的货运单据质押权利，

36、有追索权地对信用证项下或出口托收项下票据进行融资的行为是（）。2015年10月真题A、福费廷B、保理C、出口押汇【解析】：重组贷款是指银行由于借款人财力状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条款作出调整的贷款。20、某公司2013年全年利润率为8%,资产使用效率为100%,财务杠杆为1,股息分红占净利润的比率为20%,则该公司2009年的可持续增长率为（）。A、3.65%B、6.84%C、9.12%【参考答案】：B【解析】：根据题意可得，留存比率：RR二1-20%二80%,则可持续增长率：三、判断题（共20题，每题1分）1、根据担保法的规定，国家机关、学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、

37、社会团体不能担任保证人；企业法人的分支机构在有法人授权的条件下，可以在授权范围内提供担保。（）【参考答案】：正确【解析】：根据担保法的规定，下列单位或组织不能担任保证人：国家机关、学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体；企业法人的分支机构、职能部门。企业法人的分支机构如果有法人书面授权，可以在授权范围内提供担保。2、失误树分析方法是通过将复杂的风险分解为多个相对简单的风险因素，从中识别可能造成严重风险损失的因素。（）【参考答案】：错误【解析】：失误树分析方法是通过图解法来识别和分析风险事件发生前存在的各种风险因素，由此判断和总结哪些风险因素最可能引发风险事件。分解分析法是风险管理

38、人员将复杂的风险分解为多个相对简单的风险因素，从中识别可能造成严重风险损失的因素。3、各高校设置理财专业的数量在增加，理财服务趋向专业化，专业协会、资格认证组织纷纷成立等都标志着个人理财业务开始向专业化发展。（）【参考答案】：正确【解析】：各高校以学科项目来设置理财专业的数量在增加，理财服务趋向专业化，专业协会、资格认证组织纷纷成立，理财专业人员的收入也大幅增加。这些都标志着个人理财业务开始向专业化发展。4、我国商业银行员工违规行为导致的操作风险主要集中于内部人作案。（）【参考答案】：错误【解析】：我国商业银行员工违规行为导致的操作风险主要集中于内部人作案和内外勾结作案两种。5、法人是以自己的

39、财产独立承担责任的组织，以盈利为目的。（）【参考答案】：错误【解析】：以盈利为目的不是法人成立的必要条件。民法通则以法人活动的性质为标准，将法人分为企业法人、机关法人、事业单位法人和社会团体法人。企业法人是以盈利为目的的组织，但是事业单位法人、机关法人等则不是以盈利为目的的法人。6、从监管操作角度看，市场约束的具体表现形式之一就是强化信息的披露。（）【参考答案】:正确【解析】：没有试题分析7、取得票据的原因关系无效的，票据行为无效。（）【参考答案】：错误【解析】：没有试题分析8、诉讼时效中断，是指在诉讼时效进行中，因发生法定事由而使权利人无法行使请求权，暂停计算诉讼时效期间。（）【参考答案】：

40、错误【解析】：诉讼时效中止，是指在诉讼时效进行中，因发生法定事由而使权利人无法行使请求权，暂停计算诉讼时效期间。诉讼时效中断，是指在诉讼时效期间进行中，因发生法定事由，致使已经经过的时效期间统归无效，待时效中断的事由消除后，诉讼时效期间重新计算。9、定价管理可分为外部产品定价和内部资金转移定价管理。（）【参考答案】：正确【解析】：没有试题分析10、CDM是自动柜员机的简称，持卡人自助操作办理取款、账户余额查询等业务。（）【参考答案】：错误【解析】：自动柜员机的简称为ATM;而CDM是自动存取款机的简称。11、1998年，城市合作银行正式更名为城市商业银行，但其仍具有“合作”的性质。（）【参考答

41、案】：错误【解析】：1998年，正是考虑到城市合作银行已经不具有“合作”性质，才将其正式更名为城市商业银行。12、持个人本人的有效身份证件到开立个人结算账户的金融机构核实情况和更改信息属于对个人信用报告中其他基本信息有异议的处理。（）【参考答案】：错误【解析】：根据相关规定，持个人本人的有效身份证件到开立个人结算账户的金融机构核实情况和更改信息属于对个人结算账户信息有异议的处理。13、个人汽车贷款是指银行向个人发放的用于购买汽车的贷款。个人汽车贷款所购车辆按用途可以划分为自用车和商用车。（）【参考答案】：正确【解析】：本题考查个人汽车贷款的含义。题干表述正确。14、我国的企业债特指我国境内具有

42、法人资格的上市公司发行的债券。（）2009年10月真题【参考答案】：错误【解析】：在我国，企业债券是按照企业债券管理条例规定发行与交易、由国家发展与改革委员会监督管理的债券，在实践中，其发债主体为中央政府部门所属机构、国有独资企业或国有控股企业，因此,它在很大程度上体现了政府信用。15、对抵押物交易价格或评估价格明显高于当地平均市场价格或明显高于当地同类物业价格的，调查人可要求银行收回已经借贷出去的贷款。（）【参考答案】：错误【解析】：对于出现抵押物交易价格或评估价格明显高于当地平均市场价格或明显高于当地同类物业价格时，调查人应要求经银行认可的评估机构重新评估。16、个人住房贷款贷前调查完成后

43、，贷前调查人应对调查结果进行整理、分析，填写个人住房贷款调查审批表，但不必提出是否同意贷款的明确意见。（）【参考答案】：错误【解析】：个人住房贷款贷前调查完成后，贷前调查人应对调查结果进行整理、分析，填写个人住房贷款调查审批表，提出是否同意贷款的明确意见。17、抵押和动产质押的重要区别在于是否转移对财产的占有，抵押不转移对抵押物的占有，而动产质押要转移对质物的占有。（）【参考答案】：正确【解析】：没有试题分析18、贷款合同的基本条款，由银行经办行根据各分行规定的格式确定.借贷双方应在基本条款的基础上，协商确定借款合同的具体内容。（）【参考答案】：错误【解析】：贷款合同的基本条款，由银行经办行根

44、据总行统一规定的格式确定，借贷双方应在基本条款的基础上.协商确定借款合同的具体内容。19、声誉风险管理是一种全面、预防性的风险管理方法，得到国际上越来越多的金融机构特别是大型商业银行的高度重视。（）【参考答案】：错误【解析】：战略风险管理是一种全面、预防性的风险管理方法，得到国际上越来越多的金融机构特别是大型商业银行的高度重视。20、货币互换明确了利率的支付方式，不能确定汇率。（）【参考答案】：错误【解析】：本题考查的是对交易产品互换。互换分为利率互换和货币互换，货币互换既明确了利率的支付方式，又确定了汇率。【解析】：出口押汇是指银行凭借获得货运单据质押权利，有追索权地对信用证项下或出口托收项

45、下票据进行融资的行为。出口押汇在国际上也称议付，即给付对价的行为。9、商业银行从事代客境外理财的，应当保存资金汇出、汇入、兑换、收汇、付汇和资金往来记录等相关资料，保存时间应当不少于（）。A、15年B、10年C、20年【参考答案】：A【出处】：2013年下半年个人理财真题【解析】保存商业银行的资金汇出、汇入、兑换、收汇、付汇和资金往来记录等相关资料，其保存的时间应当不少于15年。10、根据民事诉讼法的规定，申请执行期限（）。A、从法律文书规定履行期间的最后一日起计算；法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期内的最后一日起计算B、从法律文书规定履行期间的第一日起计算；法律文书规定分期履行的，从

46、规定的每次履行期内的第一日起计算C、从法律文书规定履行期间的第一日起计算；法律义书规定分期履行的，从规定的每次履行期内的最后一日起计算【参考答案】：A【解析】：根据我国民事诉讼法的规定，申请执行期限，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算；法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期内的最后一日起计算。故选A。11、资产、销售等处于行业中游的某企业产品的销售价格为25元,单位变动成本为10元，固定成本总额为8000万元，则不考虑其他因素时，该企业的盈亏平衡点销售量为（）万件。A、229B、533C、634【参考答案】:B【解析】：盈亏平衡点是某一企业销售收入与成本费用相等的那一点。盈亏平衡点产量

47、是指总销售额中扣除企业变动成本，与企业固定资本总额相等的那一点。假设该企业盈亏平衡点销售量为x件，则有25x-10x二8000,则x二533（万件）。12、我国商业银行法规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过（），流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得超过OOA、75%,65%B、75%,25%C、65%,25%【参考答案】：B【解析】：我国商业银行法规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过75%,流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得超过25%o13、A方案在三年中每年年初付款100元，B方案在三年中每年年末付款100元，若利率为10%,则二者在第三年年末时的终值相差（

48、）。A、33.1B、133.1C、13.31【参考答案】：A【解析】：A方案在第三年年末的终值为：100X（1+10%）3+（1+10%）2+（1+10%）二364.1（元），B方案在第三年年末的终值为：100X（1+10%）2+（1+10%）+1=331（元）,二者的终值相差为：364.1-331=33.1（元）。14、一项养老计划为你提供40年养老金。第一年为20000,以后每年增长3%,年底支付。如果贴现率为10%,这项计划的现值是（）兀OA、240345B、265122C、250000【参考答案】:B【解析】：（10%-3%）二265122元。15、股票的市场价格与其每股税后利润之比为（）。A、换手率B、买手与卖手C、市盈率【参考答案】：c【解析】：市盈率，也被称为股价收益比率，定义为股票市场价格与其每股收益的比值，可表示为：市盈率（P/E）二股票价格（P）/每股收益（E）,它是股票市场中常用的衡量股票投资价值的重要指标。16、下列不属于代理银行业务的是（）。A、代理保险业务B、代理政策性银行业务C、代理商业银行业务【参考答案】:A【出处】：2015年上半年法律法规与综合能力真题【解析】代理银行业务包