商业银行试题

1、商业银行试题第一局部填空题1、 1694年成立的是历史上第一家股份制银行，也是现代银行产生的象征。2、 中国自办的第一家银行是 1897年成立的中国 ，它的成立标志着中国现代银行事业的创始。3、 商业银行主要通过以下两条途径产生：一是 ，二是4、 是商业银行最根本也是最能反映其经营活动特征的职能。5、 商业银行的信用创造职能是建立在 职能和职能的根底之上的。6、 商业银行的业务大体上可以分为三类： 、<7、 商业银行的资金来源可以分为 和两大类。8、 和共同组成商业银行的准备金。 是商业银行用于应付日常提存的现金资产。9、 中国商业银行的资产业务一般分为以下几类： 、和其他资产。10、

2、传统中间业务包括 、和11、 狭义的表外业务大致可分为 、等资产转换业务，衍生工具的交易以及与 等有关的投资银行业务12、 商业银行的经营原那么是 、和。13、 西方商业银行的经营管理理论经历了 、以及四个阶段。14、资产担保证券是商业银行将某些传统的非流动性贷款经过技术处理后重新组合为同质量并可分割的标准贷款组合， 以此为本金与利息的现金收入保证来 发行证券，即 。其中，住房抵押贷款一般采用 的形式。15、 1988年通过的对表内资产和表外业务都确定了不同的风险权 数以及相应的资本充足率，它是西方商业银行资产负债管理理论和风险管理理论 完善与统一的标志。第二局部单项选择题1、是历史上第一家股

3、份制银行，也是现代银行产生的象征。A、德意志银仃C、英格兰银行B、法兰西银行D、日本银行2、是中国自办的第一家银行，它的成立标志着中国现代银行事业的创始。A、中国通商银行B、中国交通银行C、户部银行D、中国实业银行3、是商业银行最根本也是最能反映其经营活动特征的职能。A、信用创造B、支付中介C、信用中介D、金融效劳4、以下不属于商业银行的交易存款。A、支票存款B、储蓄存款5、 以下不属于商业银行的现金资产。A、库存现金B、准备金C、存放同业款项D、应付款项6、 以下属于商业银行狭义的表外业务。A、信托业务B、融资租赁业务C、信用卡业务D、承诺业务7、信托与租赁属于商业银行的 。A 资产业务B

4、负债业务C 中间业务D 表外业务8、 以下属商业银行传统的业务。A、备用信用证B、信贷便利C、信用卡业务D、承诺业务第三局部是非判断题1、 在我国政府机关、企业单位的所有存款都不能称之为储蓄存款。2、储蓄存款和储蓄是两个相同的概念。3、商业银行与其他金融机构的根本区别在于商业银行是唯一吸收活期存款、 开设支票存款帐户的金融中介机构。4、 商业银行创造信用的能力不受任何条件限制。5、商业银行的信用中介职能并不改变货币资金的所有权，而只是把货币资 金的使用权在资金盈余单位和资金短缺单位之间融通6、永久性的股东权益和债务资本都属于商业银行的一级资本或核心资本7、从会计处理角度而言，所有的表外业务都属

5、于中间业务。 5、 票据贴现是商业银行的负债业务。 9、非交易存款是指不能签发支票的存款，因而是不能直接充当交易媒介。 10 、NOW 帐户是以支付命令书取代了支票，实际上是一种不使用支票的支 票帐户。 第四局部 名词解释1、商业银行2、负债业务3、资产业务4、中间业务5 、表外业务 6、支票存款 7 、NOW 帐户 8、储蓄 9、储蓄存款第五局部 简答题1、简述商业银行性质。它与其他金融机构的区别何在？2、商业银行的资金来源由哪几局部构成？其中支票存款和非交易存款在成 本和流动性方面对银行经营有何不同影响？1、 商业银行的资产业务主要分为哪几类？现金资产是收益率最低的资 产，那么，现金资产占

6、总资产比例越少越好吗？为什么？4、试比拟储蓄与储蓄存款的区别。5、什么是中间业务？什么是表外业务？两者是同一个概念不同表述吗？请简要分析之6、简述商业银行经营的三原那么第六局部 论述题1、试述商业银行的职能与作用？为什么商业银行成为各国金融当局监管的核心？1、 试述商业银行资产负债管理理论的开展脉络。第七局部 参考答案一、填空题 1、英格兰银行2、通商银行3、从旧式高利贷银行转变过来以股份制公司形式组建而成5、信用中介支付中介6、负债业务资产业务中间业务与表外业务7、银行资本银行负债8、库存现金存放中央银行的款项库存现金9、现金资产贷款证券投资10、结算业务租赁业务信托业务代理业务11、担保业

7、务承诺业务贷款出售及资产证券化4、信用中介信用卡业务证券的发行、承销12 、流动性平安性 盈利性13 、资产管理负债管理 资产负债综合管理资产负债表内表外统一管理14 、资产证券化过手证券15、?巴塞尔协议?二、单项选择题1、C2、A3、C4、 B5、D6、D7、C8、C三、是非判断题1、对 2、错 3、对 4、错 5、错 6 、错 7、对8、错9 、对10、对四、名词解释1、商业银行：是以追求最大利润为目标，以多种金融负债筹集资金，以多 种金融资产为其经营对象，能将局部负债作为货币流通，同时可进行信用创造， 并向客户提供多功能、综合性效劳的金融企业。2、负债业务：是商业银行在经营活动中尚未归

8、还的经济业务，该业务是商 业银行借以形成资金来源的业务。3、资产业务：是商业银行将通过负债所聚集的货币资金加以运用的业务，使其取得收益的主要途径4、中间业务：是银行接受客户委托，为客户提供各种效劳，收取佣金、手 续费、管理费等费用的一种业务。5、表外业务：是指所有不在银行资产负债表内直接反映的业务。6、支票存款：是银行流动性最高的一项负债，其所有者可以随时要求提取 账户中的余额， 也可以向第三者开出支票， 由第三者凭支票到开户银行要求付款。7、NOW 帐户：是以支付命令书取代了支票，实际上是一种不使用支票的 支票帐户。开立 NOW 账户的存户，可以随时开出支付命令书，或直接提现，或 直接向第三

9、者支付， 对其存款余额可取的利息收入。 该帐户推出的目的是为了避 开不能对活期存款支付利息的限制。8、储蓄：广义的储蓄是指政府、企业和居民个人的所有货币收入扣除各项 生产性和消费性支出后的剩余局部。狭义的储蓄指储蓄存款。9、储蓄存款：在中国专指居民个人在银行的存款，是银行负债的一个重要 组成局部。五、简答题1、答案要点： 商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融负债筹集资 金，以多种金融资产为其经营对象， 能将局部负债作为货币流通， 同时可进行信 用创造，并向客户提供多功能、综合性效劳的金融企业。首先，商业银行具有一般企业的特征。 其次，商业银行又不是一般的企业，而是经营货币资金、提供金融效

10、劳的企 业，是一种特殊的企业。再次，商业银行也不同于其他金融机构：(1) 不同于中央银行。商业银行为工商企业、公众及政府提供金融效劳。而 中央银行只向政府和金融机构提供效劳，创造根底货币，并承当制定货币政策， 调控经济运行，监管金融机构的职责。(2) 不同于其他金融机构。商业银行能提供全面的金融效劳并吸收活期存款； 其他金融机构不能吸收活期存款，只能提供某一个方面或某几个方面的金融服 务。2、答案要点： 商业银行的资金来源分为银行资本和银行负债两大类。由于 各国金融体制的差异合金融市场兴旺程度不同，商业银行的负债结构也不尽相 同。一般有存款和其他负债组成。美国商业银行的负债业务包括：支票存款、

11、非 交易存款、其他负债。支票存款可以直接起到交易媒介的作用，曾经是商业银行最重要的资金来 源。非交易存款不能直接充当交易媒介，其流动性较低。3、答案要点： 商业银行的资产业务主要分为：现金资产；贷款；证券投资； 其他资产业务等。 现金资产是商业银行维持正常经营所必需的， 为了防止发生流 动性危机， 银行总资产中必须保持一定比例的现金资产， 现金资产占总资产比率 不是越少越好。4、答案要点： 储蓄存款和储蓄是两个不相同的概念。储蓄的原始意义指的 是贮藏，而储蓄存款那么是银行负债的一个重要组成局部。在现代货币信用制度下， 储蓄的概念有广义和狭义之分。 广义的储蓄是指政 府、企业和居民个人的所有货币

12、收入扣除各项生产性和消费性支出后的剩余部 分。狭义的储蓄指储蓄存款。储蓄存款概念在国内外存在明显差异。 我国储蓄存款专指居民个人在银行的 存款。5、答案要点： 中间业务是银行接受客户委托，为客户提供各种效劳，收取 佣金、手续费、 管理费等费用的一种业务。 表外业务是指所有不在银行资产负债 表内直接反映的业务。严格来说，表外业务与中间业务是有区别的。 1从会计处理角度而言，所有的表外业务都属于中间业务从银行开展业 务的角色而言，银行办理传统的中间业务时， 一般充当中介人的角色； 而银行在 办理表外业务时，银行既可以是经纪人，又可以作为自营商。2从与表内业务的关系和银行承当的风险角度而言，传统的中

13、间业务一 般不发生由表外业务向表内业务的转化， 承当风险相对较小， 而或有负债性质的 表外业务，存在表外业务向表内业务转化的可能，承当风险就大。国外商业银行通常将中间业务统称为表外业务。 广义的表外业务是指所有的 中间业务， 狭义的表外业务是指构成银行或有负债的风险较高的表外业务。 中国 商业银行一般将广义的表外业务称为中间业务。6、答案要点： 商业银行经营的三原那么：流动性、平安性和盈利性。1商业银行的流动性原那么是指银行具有随时以适当的价格取得可用资金， 随时满足存款人提取存款和满足客户合理的贷款需求的能力。2平安性原那么是指银行具有控制风险、弥补损失、保证银行稳健经营的 能力。3盈利性原

14、那么是指商业银行在稳健经营的前提下，尽可能提高银行盈利 能力，力求获得最大利润，以实现银行的价值最大化目标。六、论述题1、答案要点： 商业银行在现代经济中发挥的主要功能有：一信用中介。信用中介是最根本也是最能反映其经营活动特征的职能。 一方面， 商业银行通过受信业务， 把社会上的各种闲散资金集中起来， 形成银行 的资金来源；另一方面， 商业银行又通过授信业务， 把资金投向社会经济的各个 领域，成为银行资金运用。二支付中介。商业银行作为货币经营机构，具有为客户保管、出纳和代 理支付货币的职能。三信用创造。信用创造职能是建立在信用中介职能和支付中介职能的基 础之上的。在整个银行体系中，商业银行运用

15、所吸收的活期存款进行贷款或投资， 通过支票流通和转帐结算的过程，形成存款货币的成倍扩张或收缩。四金融效劳。金融效劳是商业银行利用其在国民经济活动中特殊地位， 及其在提供信用中介和支付中介过程中所获取的大量信息， 凭借这些优势， 运用 电子计算机等先进手段和工具，为客户提供的其它效劳。2、答案要点： 西方商业银行的经营管理理论经历了资产管理、负债管理、 资产负债综合管理以及资产负债表内表外统一管理四个阶段。 1资产管理 The Asset Management20 世纪60年代以前，在商业银行为信用中介的间接融资占主导地位环境下， 在当时较稳定的资金来源的根底上，对资产进行管理。资产管理依其提出

16、的顺序又有以下三种理论： 商业性贷款理论、 资产可转换 理论、预期收入理论。2)负债管理 (The Liability Management)20 世纪 60 年代，西方商业银行资产负债管理的重心有资产管理转向负债管 理为主。负债管理的根本内容是： 商业银行的资产负债管理和流动性管理， 不仅可以 通过加强资产管理来实施，也可以通过在货币市场上主动性负债，即通过“购置 资金来实施。( 3)资产负债综合管理 (Asset-Liability Management)资产负债综合管理于 20 世纪 70 年代、80 年代初，伴随着金融自由化浪潮 而产生的。资产负债综合管理的根本思想： 在资金的配置、 运用以及在资产负债管理的 整个过程中，根据金融市场的利率、 汇率及银根松紧等变动情况， 对资产和负债 两个方面进行协调和配置， 通过调整资产和负债双方在某种特征上的差异， 到达 合理搭配的目的。( 4)资产负债表内表外统一管理 (In Balance-Sheet and Off Balance-Sheet Management)资