公司合规风控内控管理制度

1、公司合规风控内控治理制度有效性评价机制第一章总那么第一条为标准公司?合规风控内控治理制度?有效性评价工作,及时发现公司在合规、风控、内部限制中的缺陷,提出和实施改良方案,保证公司合规风控内限制度以下简称“制度有效运行,结合另类子公司业务特点和治理要求,制定本机制.第二条本机制所称合规风控内部限制制度之有效性评价,是指由公司相关部门实施的、对公司制度的有效性进行全面评价,形成评价结论,出具评价报告的过程.有效性评价是通过标准评价流程,使合规风控内控体系不断完善,帮助公司实现经营目标；检查、发现公司制度设计、运行缺陷,提出改良建议并跟踪检查；保证制度有效性评价工作的程序合规、方法合理、结果客观、建

2、议可行.第三条公司实施有效性评价,至少应当关注以下风险：一由于检查或评价流程设计不合理或限制不当,无法及时发现制度缺陷,使制度体系不能有效改善,以致公司利益或声誉受损,影响企业经营目标的实现.二由于检查人员主观原因,或者有效性评价程序不当,致使评价结果不客观,或整改方案不具有操作性.三对于发现的制度缺陷,提出的整改建议未能得到执行,导致公司违规行为得不到纠正,风险得不到有效处置.第四条公司实施有效性评价至少应遵循以下原那么：一风险导向原那么.有效性评价应当以风险评估为根底,根据风险发生的可能性和对公司单个或整体限制目标造成的影响程度来确定需要评价的重点业务单元、重要业务领域或流程环节.二一致性

3、原那么.有效性评价应当采用统一可比的评价方法和标准,保证评价结果的可比性.三公允性原那么.有效性评价应当以事实为依据,评价结果应当有适当的证据支持.四独立性原那么.有效性评价机构确实定及评价工作的组织实施应当保持相应的独立性.五本钱效益原那么.内部限制评价应当以适当的本钱实现科学有效的评价.第五条公司总经理办公会、风险治理部、投资部、财务部、综合部联合成立有效性评价小组.有效性评价小组负责拟定年度评价计戈IJ,将年度评价方案提交总经理办公会审批；根据各部门测试总结,形成公司有效性评价报告.董事会审批年度有效性评价报告.第二章内部限制有效性评价的内容第六条公司应当根据机制的要求,围绕合规治理、风

4、险限制、内部限制活动等要素,确定有效性评价的具体内容,对制度设计与运行情况进行全面评价.第七条有效性评价,应当包括如下内容：1、国家、证监会、证券业协会有关另类投资子公司的法律法规、规章制度等是否已经在公司得到传达,涉及各部门是否已经对于相关法律法规、规章制度予以学习了解.2、公司是否根据相关法律法规、规章制度的要求完善了公司各项制度；3、 公司各项业务的开展是否在相关法律法规、规章制度以及公司制度的要求下进行,相关法律法规、规章制度及公司各项相关制度是否已经得到了切实的执行,运行中是否顺畅.4、 是否有出现因公司制度缺陷问题而导致的风险事项发生；5、 公司各部门之间是否沟通顺畅、相互之间是否

5、监督有力.监事、风险治理部履行监督权力时所提出的意见是否得到了及时的回复和处理.6、 其他评价小组认为需要评价的问题.第八条有效性评价工作应当形成工作底稿,详细记录公司执行评价工作、料以及认定结果等.评价工作底稿应当设计合理、证据充分、简便易行、便于操作.第三章有效性评价的分类第九条有效性评价包括临时评价和年度评价第十条临时有效性评价报告由公司风险治理部负责.主要针对公司临时发生的不合规现象、风险限制缺失、内部限制缺失等引起的制度有效性问题进行报告第十一条风险治理部编制的临时性有效性评价报告应包括制度有效性问题描述、可能引起的后果以及针对有效性问题的解决方案.第十二条临时有效性评价报告编制完成

6、后,提交总经理办公会审议通过,并根据总经理办公会的要求落实制度有效性整改.如总经理办公会认为需要进一步上报董事会的,那么提交董事会审议.第十三条年度有效性评价的方案、启动阶段一有效性小组于每年12月初拟定年度评价方案,报总经理办公会批准.评价方案的制定应综合考虑外部监管要求及公司治理需求,内容包括评价方案编制思路,各类业务定期抽查时间、抽查范围,评估工程执行顺序,时间进度要求,明确检查人员分工和各有关部门配合责任,及完成评价工作的其他相关要求等信息.二总经理办公会对年度评价方案进行审批.三评价小组根据审批后的年度评价方案,向各部门下发有效性评价通知.第十四条年度有效性评价的实施阶段一公司职能部

7、门接通知后,应组织人员开展有效性评价工作.二评价小组组织评价成员,针对有效性评价工作各环节,底稿的编制等事项对各部门评价人员开展培训.三评价工作应以公司制度为核心,围绕合规治理、风险限制、内部控制等要素展开,确定评价相关具体内容,对合规治理、风险限制、内部限制的设计与运行状况进行全面评价.四评价小组统一编制?有效性评价方案?,报公司总经理办公会批准实施.1 .?有效性评价方案?遵循自上而下和交叉检查复核相结合的原那么,内容包括有效性评价的重点部门,重要业务流程和限制点.2 .?有效性评价方案?每年度应当根据当年经营环境变化重新修订.第十五条年度有效性评价的报告阶段一评价小组向总经理办公会提交年

8、度有效性评价报告,报告内容至少应包括以下几方面：1 .有效性评价工作的总体情况；2 .有效性评价的依据；3 .有效性评价的范围；4 .有效性评价的程序和方法；5 .制度缺陷及其认定情况；6 .往年制度缺陷的整改情况及本年度新发现重大缺陷拟采取的整改措施；7 .制度有效性的结论.二年度有效性评估报告的要求1 .评价小组应关注有效性评价报告基准日至有效性评价报揭发出日之间是否发生影响制度有效性的因素,并根据其性质和影响程度对评价结论进行相应调整.2 .有效性评价报告基准日为每年12月31日3 .有效性评价报告相关档案资料,由公司综合部妥善保管.三年度有效性评价报告经总经理办公会审查通过后,向董事会提交.董事会审议通过后于次年落实年度有效性评价报告中提出的整改意见.第四章有效性评价的监督第十六条公司将有效性评价报告